行政事业单位内部控制报告
2016年度行政事业单位内部控制报告
单位公章
单 位 名 称: 单 位 负 责 人: 牵头部门负责人: 填 表 人: 电 话 号 码: 单 位 地 址: 邮 政 编 码: 报 送 日 期: 2017-4-14 星期五
填写说明
1. 此表由各行政事业单位如实填写,并对所填情况的真实性、完整性负责。 2. 表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。 3. 电话号码处填写填表人的联系电话号码。
4. “上年度支出总额”应与当年决算数一致,金额单位为元。
5. 在“年末实有人数”中,按“一般公共预算财政拨款(补助)开支人数”及“经费自理人数”分开填写。 6. “涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位”一般包括财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等。
7. 在“建立健全内部控制制度情况”栏中,如单位不涉及某项业务,则在该项业务行勾选“不适用”。 8. “建立健全内部控制制度情况” 栏中“制定制度的政策依据”应填写制定各项制度所依据的政策名称及文件编号。
9. 在“建立健全内部控制制度情况” 栏中,如单位无法详列所有制度的,应将制度清单作为本表的附表一并报送。
10. “内部控制工作的经验、做法及取得的成效” 栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法,以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的成效。
11. “内部控制工作中存在的问题与遇到的困难” 栏中应主要包括单位在建立与实施内部控制过程中出现的问题、单位在自我评价过程中发现的问题以及工作中遇到的困难。纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发现的与本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域相关的内部控制问题,也应一并反映。
12. 报告中留有位置不足的,填报单位可以自行加页,但文字应简明扼要、突出重点。
题。
内部控制工作中存在的问题与遇到的困难
一年来,学校内控工作虽然取得了一些成绩,但与上级主管部门、学校领导以及群众的要求和期望还有一定的差距,工作中还存在一些薄弱环节和不足之处。一是内控工作覆盖面有限。一些重要的审计业务如内部控制审计、科研专项经费审计、大宗设备采购审计等尚未三是内控人员专业面略显狭窄,"一专多能"的综合业务素质有待锻炼和提升。
面对学校内部审计工作面临的新形势、新任务、新要求,我们需要不断地实践和探索,抓住重点,在突出实效、突出质量、突出特色方面下功夫,有针对性地拓宽审计工作覆盖面,细化审计工作,提高审计工作质量和效果,加强审计结果运用力度,在学校领导的支持和关注下,把学校的内控工作做得更好。
下一步内部控制工作计划
为规范学校内部控制,提高学校管理水平,根据《财政部关于印发的通知》(财会〔2012〕21号)文件;睢宁县教育局《关于认真学习贯彻《财政部关于印发的通知》的通知》等文件精神要求。为了更好的做好学校内部控制建设工作,特制订本方案。 一、成立领导小组 组长:XXXX 副组长:XXX
成员:XXXXXXXXXXXXXXX
二、建立各项规章制度,设置相互监督机制 1、建立学校开支预决算制度。
再由学校监督委员会负责监督收支情况。
每年末进行学校开支决算制度,旨在总结每年收支情况,使用情况,总结工作得失,作为下年预决算工作的指导。 2、建立学校财务审批制度。
学校各项开支,均由处室提出方案,做好预算。然后提交给分管领导,再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。最后由学校监督委员会负责监督,严格按照预算执行。 3、建立学校采购制度
成立学校采购小组,应由六人以上组成。需采购的物资,由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核,再由分管领导提交班子会研究,决定是否采购。最后,由分管领导具体
负责到教育局相关部门报批,批准后交采购小组具体执行。 4、建立学校校舍、设备维护维修工作制度。
学校的工程管理由分管副校长负责:具体成立以校长为组长的工程管理小组,对工程质量、安全、进度进行全程监督,确保工程安全合格。
学校校舍的维护维修及设备维护工作,严格执行工程审批制度,杜绝少批多建或多批少建。 5、建立完善的资金管理制度。
6、建立监督机制,完善学校内控机制的监督。 (1)成立督查组 组长:XXXX
成员:XXX、XXX、XXX、XXX
(2)公布监督电话(XXXXXXXXXXX)。 7、建立校长"五不直接分管"制度。
学校校长总领全局,实行"五不直接分管",实行副校长分管具体工作。
学校办公室工作由校长刘喜春直属。
学校财务工作、总务工作、安全工作由副校长XX分管。
学校党务工作、工会工作由副书记XX分管。
学校教务工作由教导主任XXX分管。
学校政教工作、团队工作、卫生等工作由政教主任XXXX分管。
三、展开部门协调、做好工作过程的监督工作
1、学校基础建设及校舍维护维修工作:
由总务处提出方案,再由分管副校长提交学校一级班子会研究,得出最终方案。最后由所有班子签名后,按照程序及规定超过20000元的上报教育局,得到批复后由总务处具体负责实施;不超过20000元的由总务处具体开始实施。工程结束后,由总务处做出付款清单,分管副校长负责提交一级班子会研究讨论,最后签名之后,分管副校长将相关材料交由学校财务室具体做付款工作。从而整个过程得到全程监管,达到内部控制的目的。
2、采购工作:
首先,学校成立以校长为组长的采购小组,具体负责采购工作。
采购之后由采购小组具体验收合格后交由处室使用,资产由学校资产管理工作人员具体按照规定管理。
采购时,如果是政府采购项目,严格报送教育局采购办。如果是自行采购项目,由采购小组按照询价规定具体操作。从而达到内部控制的目的。
3、经费管理工作:
首先,学校除财务室之外的任何部门不得收取任何资金。
经费支出工作上,做到专款专用,由财务室具体监管。做到对学校的每一分钱的开支都能有效监管。
四、工作安排
1、2017年1月5日召开伯都中学内部控制工作启动会。全面启动内控工作。
(1)成立内部控制工作领导小组。
(2)安排部署具体工作,明确各处室的工作权限及职责。
(3)学习工作流程,杜绝出现越权及工作不到位情况。
(4)成立内部控制工作督查小组,负责督查相关工作的执行,对工作中的不足作出指导,对工作中出现的问题认真督促。
2、2017年3月,召开全校教师会议,报告内部工作的执行、运行情况。
3、2017年9月1日,召开二级班子正职以上班子会,对内部控制工作作报告,对工作的不足作出检讨及批评,对下月工作作出具体安排。
4、2017年11月,对内部控制工作作报告,对工作的不足作出检讨及批评,对下月工作作出具体安排,安排督察组对2017年度工作作出全面督查。
5、2017年12月,安排领导小组对内部控制工作作出年度报告,安排2017年度工作。督察组对本年度内部控制工作作出督察报告。
五、宣传报道及相关信息报送
1、宣传报道工作由学校办公室负责,具体负责对该项工作的具体报道。
2、向上级部门的信息报送由内部控制领导小组办公室负责。
对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议
内部控制是一项庞大的系统工程,本校目前仍缺乏相关的专门人才从事此项工作的制度建设与具体落实,希望上级部门能多组织一些培训,树立几个内控工作示范单位,让我们的工作更加有的放矢。
领导的重视是内控工作不可或缺的保障,建议上级部门能组织更高层级的领导宣讲与培训,让单位负责人带领相关科室的领导,指导我们财务人员共同参与内部控制的建设与实施,让内控工作再上一个新台阶。