土地增值税清算附表(12种)
附件2：土地增值税清算附表（12种）
附表一
与收入相关的面积明细申报表
项目名称：
项 目
行次
普通住宅
非普通住宅
商 铺
车 库
办公楼
会 所
学校等公共配套设施
其 他
合 计
1
2
3
4
5
6
7
8
9=1+2+3+4+
5+6+7+8
使用土地面积
1
总建筑面积
2
可售建筑面积
3
已售建筑面积
4
未售建筑面积
5
自用建筑面积
6
纳税人名称： 填报日期： 年 月 日
附表二
转让房地产收入明细申报表
项目名称：
项 目
金额合计
年度
年度
年度
年度
年度
年度
转让收入形式
货币形式取得的收入
非货币性收入
视同销售收入
合 计
转让收入类别
销售货币金额
换取非货币性资产作价金额
分配股东作价金额
分配投资人作价金额
用于职工福利作价金额
用于职工奖励作价金额
用于赞助作价金额
对外投资金额
抵偿债务金额
取得其他收益金额
合 计
纳税人名称： 填报日期： 年 月 日
附表三
扣除项目及成本结转明细申报表
项目名称：
项 目
总成本费用
可售建筑面积
单位造价
累计已售建筑面积
已售面积占总可售面积%
已结转 成本
1
2
3=1/2
4
5
6=4X3
一、取得土地使用权所支付的金额
二、房地产开发成本
土地征用及拆迁补偿费
前期工程费
建筑安装工程费
基础设施费
公共配套设施费
开发间接费用
三、房地产开发费用
利息支出
其他房地产开发费用
合 计
纳税人名称： 填报日期： 年 月 日
附表四
取得土地使用权所支付的金额明细申报表
项目名称：
项 目 名 称
有效凭证金额
本次扣除金额
本次未扣除金额
备 注
支付土地价款支付情况
支付的土地出让金
支付地价款金额
交纳的有关税费
其中：
合 计
支付土地征用费用情况
土地征用费用
耕地占用税
劳动力安置费
安置动迁用房支出
拆迁补偿款
合 计
纳税人名称： 填报日期： 年 月 日
附表五
前期工程费明细申报表
项目名称：
项 目 名 称
有效凭证金额
本次扣除金额
本次未扣除金额
总 计
其中：非招投标合同金额
规划费用
设计费用
项目可行性研究费用
水文费用
地质费用
勘探费用
测绘费用
七通一平支出
合 计
纳税人名称： 填报日期： 年 月 日
附表六
建筑安装工程费明细申报表
项目名称：
项 目 名 称
有 效 凭 证 金 额
本次扣除金额
本次未扣除金额
总 计
其中：非招投标合同金额
建筑工程费用
安装工程费用
其他建筑安装工程费用
合 计
纳税人名称： 填报日期： 年 月 日
附表七
基础设施费明细申报表
项目名称：
项 目 名 称
有效凭证金额
本次扣除金额
本次未扣除 金额
总 计
其中：非招投标合同金额
开发小区内道路
供水工程支出
供电工程支出
供气工程支出
排污工程支出
排洪工程支出
通讯工程支出
照明工程支出
环卫工程支出
绿化费用
其他设施工程发生的支出
合 计
纳税人名称： 填报日期： 年 月 日
附表八
公共配套设施费明细申报表
项目名称：
项 目 名 称
有效凭证金额
本次分配扣除金额
本次未扣除金额
总 计
其中：非招投标合同金额
物业管理用房费用
变电站费用
热力站费用
水厂费用
居委会用房费用
派出所用房费用
幼儿园用房费用
学校用房费用
托儿所用房费用
公共厕所费用
自行车棚用房费用
邮电通讯用房费用
其他非营业性公共设施费用
合 计
纳税人名称： 填报日期： 年 月 日
附表九
开发间接费用明细申报表
项目名称：
项 目 名 称
有效凭证金额
本次扣除金额
本次未扣除金额
备 注
管理人员工资
职工福利费
折旧费
修理费
办公费
水电费
劳动保护费
周转房摊销费
其他发生的间接费用
合 计
纳税人名称： 填报日期： 年 月 日
附表十
利 息 支 出 明 细 申 报 表
项目名称：
行 次
金融机构名称
借 款 金 额
借 款 期 限
利 率
允许列支利息金额
1
2
3
4
6
7
合 计
纳税人名称： 填报日期： 年 月 日
附表十一
与转让房地产有关的税金明细申报表
项目名称：
项 目
行 次
应缴纳税款金额
实际缴纳税款金额
备 注
营业税
1
城市维护建设税
2
教育费附加
3
土地增值税
4
5
6
7
合 计
8
纳税人名称： 填报日期： 年 月 日
附表十二
扣除项目汇总申报表
项目名称：
项 目
有效凭证金额
本次扣除金额
本次未扣除金额
备 注
1、取得土地使用权所支付的金额
2、房地产开发成本
其中
土地征用及拆迁补偿费
前期工程费
建筑安装工程费
基础设施费
公共配套设施费
开发间接费用
3、房地产开发费用
其中
利息支出
其他房地产开发费用
4、与转让房地产有关的税金
其中
营业税
城市维护建设税
教育费附加
5、财政部规定的加计20%扣除数
合 计
纳税人名称： 填报日期： 年 月 日