小规模纳税人出口免税申报系统版本更新说明

小规模纳税人出口免税申报系统版本更新

说明

出口退税项目开发组 2011.06.01

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 最新相关文档：请登录中国出口退税咨询网（www.taxrefund.com.cn），进入立体图书栏目

查询最新内容《出口退税从入门到精通立体图书系列》（2006年版）。该系列图书目前已陆续出版发行。

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 《生产企业免抵退税从入门到精通》中国出口退税咨询网（已出版发行） 《外贸企业出口退税从入门到精通》中国出口退税咨询网（已出版发行） 《2005年出口商品代码及退税税率速查手册》中国出口退税咨询网（已出版发行） 《出口退税电子化管理教程2003版》国家税务总局进出口税收管理司/信息中心/大连

市国税局（已出版发行）

 《出口退税电子申报操作指南2003版》（2CD） 国家税务总局进出口税收管理司/信息

中心/大连市国税局（已出版发行） 系统名称：出口退税管理系统二期网络版——小规模纳税人出口免税申报系统 编写目的: 为使小规模纳税人出口免税申报系统的用户全面了解系统更新的政策依据、设计原理、系统操作方法，特编制此文档。 预期读者: 全国办理出口退税的办税人员及涉及出口退税业务的税务干部。 开发单位：国家税务总局 大连龙图信息技术有限公司 联合开发研制。 参见标准：税务系统信息化建设标准。大连龙图信息技术有限公司（DDIT） ISO 9001:2000标准。

第1章. 常见问题（FAQ）

以下是系统安装运行中经常发生的问题，请在系统安装及维护时，先阅读该部分内容，能对您的工作有所帮助。

1． 初次使用申报系统，申报系统默认的用户名和密码是什么？

申报系统的默认用户名是小写的‘sa’密码为空。

2．进入出口退税申报系统时提示找不到DLL文件。

用户在安装完成进入申报系统时，申报系统有时会提示找不到DLL文件。产生的原因是由于申报系统用到的文件没有成功的注册到您的操作系统或申报系统中的文件被破坏引起的。申报系统文件没有注册成功，可能是您在安装申报系统的时候，杀毒软件出现误报，提示检测到病毒；或者您操作系统上的一些其它软件不允许申报系统注册文件。申报系统中的文件被破坏引起的原因可能是您计算机操作系统有病毒，并且病毒将申报系统中的文件破坏；或者您的操作系统中毒后，您用杀毒软件杀毒的同时杀毒软件破坏申报系统所用的到文件。

当您遇到这类问题，建议您将杀毒软件升级到最新，然后对操作系统进行杀毒。再到中国出口退税咨询网（http://www.taxrefund.com.cn）的下载中心下载最新版出口退税申报系统，重新安装申

报系统。在系统安装过程中请将杀毒软件停用，系统安装成功后再启用杀毒软件。

3．录入完申报数据进行申报表打印预览时，字体出现星号如何解决？

当您进行申报表打印时候，打印出来的报表出现星号，是由于您的操作系统中缺少申报系统默认使用的打印字体。请您到中国出口退税咨询网（http://www.taxrefund.com.cn）的下载中心下载“打印*号字体补丁”。

4．在进行申报系统安装时出现“资源版本不匹配”的提示应如何解决？

造成这个提示的原因有以下几点：

（1）申报系统的是用中文版Visual FoxPro6.0开发的，您的计算机中装有低版本的Visual FoxPro。

（2）您的计算机中装有英文版的Visual FoxPro。

您应该先将低版本的Visual FoxPro，或者是英文版的Visual FoxPro卸载，然后重新安装申报系统。

5．安装申报系统时提示ikernel等错误如何解决？

出现这种错误提示的原因是多方面的，可能出现的安装错误包括：不支持此接口，RPC占位不兼容，Ikernel错误等等常见错误。

（1）在NT平台下（包括Win NT,Win 2000,Win XP），请使用管理员身份登录后运行安装程序，请确认身份，否则不能进行安装；

（2）如果您刚运行完一个安装程序，请稍等几秒再启动下一个安装程序，因为安装程序表面上已经完毕，实际上程序还在进行后期清理，内存中还有 Ikernel.exe（安装程序引擎）驻留，所以如果您此时启动另一个安装程序，将出现错误。

（3）如果您安装的过程中出现错误，请使用任务管理器察看是否有 Ikernel.exe 这个进程存在，如果存在而且此时您确认没有安装程序在运行，您可以结束这个进程后再进行安装。

（4）清理干净系统和您系统账户下的 Temp 目录。例如：您系统安装在C盘，windows目录是 winnt ，那么您的系统 Temp 目录是：c:\winnt\temp ，如果您是以“administrator”的账户登录的，您的个人 Temp 目录是：C:\Documents and Settings\ administrator \Local Settings\Temp请您清理完以上2个目录（删除所有目录内文件）再进安装。

（5）删除目录： Program Files\Common Files\InstallShield 以后再进行安装。

（6）删除目录： Program Files\Common Files\InstallShield\Engine 以后再进行安装。

（7）请重新安装IE 5.X 或者 6.0，如果您是NT平台，请重新安装微软的Service Pack。

（8）跟COM接口有关系，此种情况出现概率较小，如感兴趣，可以参照InstallShield解决方案：http://support.installshield.com/kb/view.asp?articleid=Q104986

（9）可能潜在引起问题的文件：Stdole32.tlb, stdole2.tlb, 或 Stdole.tlb ，这3个文件的丢失可能导致安装失败，这3个文件是系统核心文件，如果缺失，请从其它相同操作系统的机器上拷贝到本机的相应目录下。

（10）如果您使用的是Win98，强烈建议您安装微软的DCom补丁，该补丁的下载地址为： http://www.microsoft.com/com/dcom/dcom98/download.asp

（11）确认您使用的是最新的InstallShield引擎，这条是针对安装程序制作员，请使用 InstallShield最新版本，并保持更新，使您制作出来的安装程序包含的引擎是最新的。

（12）默认模拟级别必须设为：标识

其步骤为：

a、单击Windows开始菜单；

b、选择“运行”；

c、输入 DCOMCNFG ，然后确定；

d、如果有任何警告提示，请选择否；

e、“分布式COM配置属性”对话框出现；

f、选择“默认属性”页；

g、将“默认级别”下拉框选择称“标识”；

h、点击应用后确定。

（13）引起安装程序错误的还有下列注册表项无法读取（账户等级低）：

HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\Classes\CLSID

HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\Classes\Interface

HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\Classes\TypeLib

请使用 regedt32.exe 来改变账户等级，请改变成以下等级：

Administrator (on the local machine)

System

Created Owner

（14）请使用regedit.exe检查HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\Microsoft\Windows\Curre ntVersion下的 CommonFilesDir键值后面是否有空格或者有Tab。如果有Tab或空格请删除

6．当您在申报系统的帮助的技术支持界面点击邮箱，出现下面的错误提示，是由于您没有系统中没有OUTLOOK或没有正确的配置OUTLOOK。

1.1 全国出口退税技术支持

1.1.1 面向税务机关的技术支持

由出口退税项目开发组——审核组（大连龙图信息技术有限公司研发部/大连市国税局）承担，通过电话、传真、电子邮件、内部网站等多种方式提供技术支持。

地点：大连市国税局进出口税收管理处

网站：总局内部网站“国家税务总局应用系统支持中心”（IP:130.9.1.248）。提供出口退税审核系统及出口退税申报系统软件及相关文档下载，并提供网上问题解答。

TEL: 4008112366转5线

E-mail:

1.1.2 面向出口企业的技术支持

根据国家税务总局规定，出口退税申报软件由总局统一委托龙图信息开发，免费向企业发放，全国企业可通过因特网免费下载使用，但总局不向开发公司提供面向企业的技术支持费用。考虑到全国企业（特别是新办企业）的难处，龙图信息集中人力物力财力，为全国出口企业打造了出口退税申报系统技术支持网站——中国出口退税咨询网，以缓解全国十几万户企业应用的压力，同时为出口企业提供部分免费技术支持电话及传真、电子邮件、网站提供的申报软件下载及常见问题解答等。

地点：大连龙图信息技术有限公司

网站：中国出口退税咨询网（www.taxrefund.com.cn）提供免费下载及相关内容查询。

热线电话（通用号）：0411-85865678-810/803。

传真：0411-85865678-816

电子邮件：[email protected]

1.2 运行环境相关问题

586以上CPU的PC机，64M以上内存，硬盘可用空间保留1G以上，显示器设置800X600或1024X768分辨率，可支持宽行打印纸或A3幅面的打印机。

可运行于WINDOWS系列操作系统，需安装MS OFFICE 97/2000/XP。

运行时可以但不需安装Visual Foxpro 6.0中文版。

不要安装Visual Foxpro英文版，会引起系统资源冲突，影响系统正常运行。

1.3 业务处理类问题

数据接口以Foxpro For DOS 2.5为准。

系统默认的用户为系统管理员用户，各地在实际运行中应设普通用户进行常规操作。

第2章. 2011.03.08_XGM-SB3.0

为了更加便于出口退税用户的操作和使用，系统对多项功能进行了大规模的调整和优化。新版本更加适应了目前最新的操作系统windows7的支持，使用户完全可以在windows7下使用出口退税申报系统完成退税申报工作。

为了给出口退税用户提供更及时全面的支持和服务工作，现已新增两部技术支持专线，请在“帮助技术支持”菜单下查看。

2.1 新增系统功能

（1）在“系统维护代码维护”菜单下，增加“一键升级商品码”功能，使用户简单便捷地完成退税率库的升级。

（2）在“系统维护系统数据备份”菜单下，增加“系统数据备份”功能，该功能只备份企业录入的数据和修改的企业信息。

（3）在系统备份数据导入时，新增由用户选择是否同步更新企业配置信息。

（4）在“系统维护历史数据处理”菜单下，增加“转移历史库”功能，可以根据年度范围将数据转入历史库和转出历史库，对尚未完结还要使用的年度数据不要使用该功能。

（5）申报系统打印新增A4纸打印类型，系统可以通过报表设置中选择A4纸，进行A4报表的打印。目前系统可以通过申报系统打印和excel打印两种方式进行A4打印。

（6）对需要录入企业税号、企业代码、企业名称的单证申请，系统新增自动存储功能，便于企业再次录入时可根据企业税号自动带出其他两项，减少录入工作。

（7）贸易性质代码由2位扩展为4位。

（8）增加单证数据的序号重排的功能。

（9）税务机关代码由9位扩展到11位。

2.2 系统优化内容

根据出口退税广大用户的反馈，系统对多项功能进行了优化和改进。具体事项：

（1）系统安装时默认路径指向操作系统所在的盘符。

（2）系统禁止安装在磁盘根路径下（如：C:\），建议：独立安装在一个文件夹内。

（3）系统禁止安装在带有空格的路径下（如：C:\Program Files\）

（4）使用传统退税率库升级，在读入海关商品码和标准海关商品码时，检验路径是否包含空格。

（5）在进行系统参数设置与修改时，更改系统备份路径过程中可以新建文件夹并更名。

（6）在进行系统参数设置与修改时，禁止将系统备份路径设置为申报系统路径。

（7）执行系统备份数据导入时，导入路径直接指向设置的备份路径。

（8）备份数据导入完成弹出的文本查看器更加直观的体现成功导入的记录条数信息。

（9）修正备份数据导入完成时的文本查看器展现的记录条数不准确的问题。

（10）解决“工具栏-打印-报表设置”导出数据时会出现的一系列问题。

（11）单证录入时，补充完善了退运已办结等表中部分录入项的自动承接功能。

（12）在生成免税申报数据时，在用户选择根路径的前提下，系统默认为盘符+所属期+MX/HZ。

（13）D类企业用户参与免抵退税计算（仅限大连用户）。

（14）系统中商品码库已升级到目前最新版本（CMCODE20110201A）。

2.3 网络化应用功能

随着互联网的飞速发展，网络资源的愈加丰富，为了用户能够在申报系统中实现一体化应用需求，系统新增了网络化应用辅助功能，其中涵盖了待办事项提醒、预警评估、升级信息、综合服务平台四大功能区域，以系统背景方式展现，来达到为用户在退税申报过程中提供辅助帮助的目的。

用户可以通过进行配置是否开启网络化应用功能。

（一）待办事项：

依据常规申报流程，对用户的申报进度进行提醒，手动刷新最新进度。

退（免）税申报截止日期可配置，用户可以根据实际情况对申报截止期进行配置，默认是每月15日。

1、采集免抵退税明细数据；

2、生成免抵退税明细数据；

3、采集免抵退税汇总数据；

4、生成免抵退税汇总数据。

（二）预警评估：

1、预警：

(1) 纸质单证已超期或即将超期（可在中设置预警天数）；

(2) 电子信息已超期或即将超期。

2、评估（即出口分类统计）：

(1) 年度进出口额度统计。

（三）升级信息：

1、申报系统新版本信息；

2、商品码库新版本信息。

（四）综合服务平台：

1、财税百科：和退税相关的百科词条，用户可搜索查询、创建词条、完善词条等操作。

2、法规文库：可供查询国家发布的退税法规条文。

3、产品介绍：生产企业出口退税申报系统、外贸企业出口退税申报系统、数据转换工具、Web版申报系统、远程申报系统。

4、退税学习：立体图书、视频光盘、各地培训。

5、客户服务：全国技术支持、VIP电话会员服务、数据处理服务、数据处理会员服务、数据录入服务。

6、远程申报：通过网络传输进行申报，节省时间和成本，更加高效便捷。需要当地国税局支持。

7、在线客服：退税通，在线即时通讯软件，是和技术支持人员沟通渠道之一。

8、税率查询：查询出口商品的税率情况。

2.4 海关出口报关单数据应用

报关单是纳税人在办理出口退税业务中重要的依据，纳税人根据实际出口情况，需要按照报关单数据采集出口退税申报明细数据，如果能够充分利用电子口岸报关单数据，纳税人通过电子口岸对报关单进行确认操作的同时，可以将纳税人自身的报关单数据下载，并应用于出口退税申报中将

会大大降低出口退税申报采集工作量，同时保证出口退税申报数据的质量，保证不会出现遗漏报关单未申报的情况。

系统中原12位报关单（规则：18位报关单号后9位+0+两位项号）调整为21位报关单（规则：18位报关单号+0+两位项号），启用该录入规则的日期可以通过中进行配置，具体日期以各地国家税务局规定日期为准，出口日期在配置日期之前以原有录入规则进行申报（没有出口日期字段的表以所属期进行比较），在配置日期之后的以新录入规则进行申报。

针对21位报关单录入，系统提供自动继承功能，用户可以通过设置，由系统自动继承9位报关单号、18位报关单号、全部继承。

系统新增加对海关出口报关单数据应用的功能。

系统新增加对海关出口报关单数据应用的功能。 （一）海关出口报关单数据读入 1、硬件要求：计算机连接插有电子口岸卡的读卡器。 2、设置要求：在系统参数设置与修改中设置电子口岸卡号及密码。

3、读入要求：只能读入本企业(判断电子口岸IC卡号)的出口报关单数据。 4、读入方式：可以一次选取多个报关单文件或者选取报关单所在文件夹，由参数设置决定。 5、读入检查：判断读入的报关单号重复性。

（二）海关出口报关单数据查询与确认 1、可以通过勾选功能对报关单数据分批检查、确认。 2、对选中的数据需要执行数据检查，以检查数据的有效性、新增的贸易性质及币制汇率信息。

3、对全部通过的报关单数据可根据海关贸易性质配置确认到出口明细表。

运保杂费折算时，用户可以通过来配置费率为百分比、千分比或者其他情况。

系统会自动对非FOB价成交的成交价格折算成FOB价，用户可以通过来设置是否开启该功能。

4、当发生所属期、报关单号重复时，系统提示具体信息，由用户选择覆盖或不确认重复部分的数据。

5、恢复已经确认的数据。 （三）出口报关单异常数据处理 1、根据出口日期范围批量处理需要扩展的商品代码。 2、手动修改每条报关单中不符合申报要求的数据项，保存时无星号提示视为通过。 （四）出口商品汇率配置 1、系统根据出口报关单数据在数据检查时自动增加所含币制、出口年月，由用户来填写当期汇率。

2、需要使用当日汇率的需要直接修改报关单数据中的成交汇率、运保杂费汇率。

（五）海关贸易性质配置

1、系统会在数据检查时检测是否有新增的贸易性质码，用户需要在此功能菜单下完成配置海关贸易性质与出口明细表的关系，以在确认操作时将不同贸易性质的报关单数据导入到对应的出口明细表中。

2、当发生同一海关贸易性质需要确认至不同出口明细表时，用户可以直接修改出口报关单的关联业务表（数据项），系统将以用户最终修改值为准，执行确认。 （六）小规模出口申报核销录入 1、当您需要对前期单证不齐数据进行收齐时，可以点击“批量收齐”按钮，选择“单条收齐”，然后下拉列表中选择当前需要收齐的报关单号，系统会根据报关单号自动关联出出口报关单数据中的核销单号码。 2、下拉列表中的报关单号是来自于读入的电子口岸出口报关单数据，已确认的出口报关单不在收齐的报关单号列表中显示。 3、您可以只输入部分报关单号，然后点击下拉列表的下拉箭头，系统将显示的是包含您输入的

部分报关单号的出口报关单信息。 （七）确认数据后期批量处理 1、记销售日期：根据设定出口日期范围，批量修改记销售日期。 2、单证不齐标志：可设置当前记录或全部记录的单证不齐标志。 3、出口发票号：根据报关单号填写对应的出口发票号。

第3章. 2009.04.28_XGM-SB2.0 版

3.1 更新出口退税率库

根据国家税务总局《关于发布2009年出口退税率文库（20090401C版）的通知》（国税函[2009]199号）文件的要求，现将小规模企业出口退税申报系统中的退税率库进行升级，最新的出口退税率文库版本为CMCODE2009_20090401C。

小规模企业出口退税申报系统2.0版中的退税率库已经更新为20090401C版本，用户下载安装完小规模企业出口退税申报系统2.0版后，不必再单独对退税率库进行升级。

3.2 新增反馈处理中的疑点文件

海关全口径报关单数据下发后，根据出口退税管理系统功能的调整，税务机关审核反馈的疑点

3.3 增加征税税率、退税率可配置选项

近几年税率文库升级较为频繁，对“征税税率”、“退税率”等都涉及到调整。我们的申报系统内部校验本身较为充分，因果条件限制较多，对于不满足当前业务政策要求的数据都会进行一定的限制性提示和操作，这样企业会因为字段校验的问题而无法录入数据。

现将“征税税率”、“退税率”改为可配置，具体内容如下： 点击“系统维护”→“系统配置”→“税率配置与修改”

用户可以在录入界面对“征税税率”和“退税率”进行手动添加和修改

3.4 征收率调整

按照增值税转型改革实施方案，从2009年1月1日起，在维持现有的增值税税率不变的前提下，在全国范围内所有地区、所有行业的一般纳税人企业都可以抵扣其新购进机器设备所含的进项税额，未抵扣完的可以转到下一期继续抵扣。但小汽车、摩托车和游艇不含在我们所说的可以抵扣的范围之内。

同时增值税改革后一般人增值税降低了，所以将小规模纳税人征收率统一调低至3%，以前工业的是6%、商业的是4%，现行统一降低到3%。另外，矿产品的增值税税率恢复到17%。

3.4.1 系统配置调整

3.4.1.1 征收率配置调整

配置原有的商业企业4%和其他企业6%的征收率，统一调整为3%。

3.4.2 基础数据采集

3.4.2.1 征税税率校验调整 1. 可以录入保存3%的征收率。“征税税率”上在原有4%、6%、13%、17%的基础上，扩展增加3%的征收率校验。

2. 通过“商品代码”和“系统配置默认征收率”可直接关联出“征税税率”和“退税率”。默认3%。

3.4.2.2 退税率校验调整

1. 可以录入保存3%的退税率收率。“退税率”在原有4%、6%的基础上，扩展增加3%的征收率校验。

2. 通过“商品代码”和“系统配置默认征收率”可直接关联出“征税税率”和“退税率”。默认3%，并企业“退税率”和“征税税率”一致。

第4章. 2007.12.21_XGM-SB1.0版

4.1 小规模纳税人出口免税申报调整依据

根据国税发[2007]123号_国家税务总局关于印发《增值税小规模纳税人出口货物免税管理办法（暂行）》的通知，小规模纳税人自营或委托出口货物后，须在次月填写《小规模纳税人出口货物免税申报表》，在向征税部门办理增值税纳税申报时提供《小规模纳税人出口货物免税申报表》，一并办理出口货物免税申报。小规模纳税人收齐出口货物的有关凭证后，须填写《小规模纳税人出口货物免税核销申报表》在货物报关出口之日次月起四个月内的申报期内，持相关资料到退税部门按月办理出口货物免税核销申报，并同时报送出口货物免税核销电子申报数据。

结合总局现行出口退税管理系统以及目前正在设计开发的出口退税管理系统业务需求，“小规模纳税人出口免税申报系统1.0版”依据增值税小规模纳税人出口货物免税管理办法（暂行）增加了小规模纳税人出口免税申报功能和单证申报功能模块。

4.2 小规模纳税人出口免税申报系统设计原理

小规模纳税人出口免税申报功能与系统中当前的一般纳税人申报功能基本相融合，避免使用户对系统的操作应用产生陌生感。

根据免税申报流程，系统中增加了小规模明细数据采集、数据一致性检查、生成明细申报数据、税务机关反馈信息接收处理、小规模免税核销汇总表生成录入、生成汇总申报数据、小规模免税申报表打印、小规模数据查询等功能模块。

小规模纳税人出口免税申报、免税核销申报借鉴生产企业出口退税业务处理模式，根据单证齐全标志、信息齐全标志对应进行管理。免税申报视同正常出口退税申报，免税核销申报视同收齐前期单证进行处理。

小规模纳税人出口免税申报与免税核销申报是在一起进行申报的，一个所属期只允许申报一次。

4.3 小规模纳税人出口免税申报向导

第一步：小规模明细数据采集 第二步：生成预申报明细数据 第三步：预审反馈信息读入处理 第四步：生成正式申报明细数据 第五步：小规模汇总表数据录入 第六步：生成正式申报汇总数据 第七步：打印小规模申报报表 第八步：正审反馈信息读入处理

4.4 小规模纳税人出口货物免税申报表录入

在基础数据采集中增加小规模出口货物免税申报表录入功能。

“基础数据采集”菜单下增加“小规模出口免税申报录入”录入项。

进入录入界面，点击“增加”按钮进行数据录入。

录入完毕，保存纪录后，点击设置标志按钮。

点击设置标志按钮后，弹出设置标志对话框，对要进行申报的数据设置标志。

4.5 小规模纳税人出口货物免税核销表录入

在基础数据采集中增加小规模出口货物免税核销表录入功能。

“基础数据采集”菜单下增加“小规模免税出口核销录入”录入项。

进入录入界面，点击“修改”按钮对自动生成的数据进行修改。

4.6 小规模纳税人出口货物免税数据预申报

在数据加工处理菜单下，点击生成小规模免税预申报数据，进行预申报。

生成小规模预申报数据。

4.7 小规模纳税人预审反馈信息处理

小规模申报预审信息接收

小规模申报预审信息读入

预审信息读入完毕后，要对读入的反馈信息进行处理。

预审信息读入完毕后，可以对读入的信息进行查询。

在生成小规模正式申报数据之前，要先撤销预申报数据。

4.8 小规模纳税人出口货物免税数据正式申报

小规模预申报结束后，确认申报数据无误，进行正式申报 首先生成正式申报明细数据

正审明细数据生成完毕后，进行汇总表录入。

点击小规模汇总申报表录入，进入汇总表录入界面，录入汇总表。

汇总表录入完毕后，系统自动生成汇总附表，点击小规模汇总申报表（附表）录入，可以进行查询。

录入完毕后进行汇总申报

生成汇总数据

如数据有误，可以对申报的数据进行撤销。

4.9 小规模纳税人申报数据打印

退税正式申报菜单下，打印小规模申报数据

点击打印小规模申报数据，弹出打印窗口。

选择申报系统打印，点击报表设置，可以对打印报表进行设置。

选择申报系统打印，点击打印预览，对要打印的报表进行预览和打印。

选择Excel打印，点击打印到Excel，对报表进行Excel打印。

4.10 小规模纳税人正审反馈信息处理

完成正审后，点击“审核反馈处理”→“接收税务机关反馈信息”。

点击“审核反馈处理”→“读入税务机关反馈信息”，将税务机关反馈信息读入到系统中。

读入反馈信息后，进行反馈信息处理。

信息处理完毕之后，可以查询小规模反馈信息。

4.11 小规模不予免税核销数据反馈

对于不予免税核销数据，审核系统对申报数据备注字段加“ZB”标志，通过正审反馈信息反馈

给小规模企业，小规模企业将正审反馈信息文件读入到申报系统中并进行正审反馈信息处理，更新申报系统中的申报数据。

反馈信息读入不予免税核销数据记录提示

反馈信息处理不予免税核销数据记录提示

申报系统中不予免税核销数据查询

在数据一直性检查中对不予免税核销数据进行错误提示

当期申报数据中包含不予免税核销数据则无法继续进行申报

4.12 小规模纳税人单证业务申报

一、单证申报数据录入

点击“基础数据采集”→“单证申报录入”

小规模纳税人单证申报明细包括以下内容： 1. 来料加工免税证明申请表

2. 来料加工免税证明核销申请表 3. 代理出口证明申请表 4. 代理进口证明申请表

5. 出口含金产品免税证明申请表 6. 退运补税证明申请表 7. 补报关单申请表 8. 补核销单申请表

9. 补代理出口证明申请表

二、设置单证申报标志

小规模纳税人录入完单证明细数据后，都需要在编辑界面中设置申报标志。

点击“设置标志”功能按钮，在弹出的对话窗体中选择“单证申报标志”和“操作记录范围”

点击“确定”按钮后，该单证的记录中的“申报标志”被置“1”的标志。

三、生成单证预申报数据

点击“数据加工处理”→“生成单证预申报数据”

生成单证预申报数据时，系统首先会自动进行数据一致性检查，判断申报的单证数据是否存在逻辑错误，检查完毕后会弹出一文本查看器。

关闭文本查看器后，系统弹出生成的单证申报数据列表对话框。

点击“是”，系统弹出生成申报数据路径选择对话框，通过“浏览”按钮选择生成申报数据的路径。

点击“确定”按钮，将单证申报数据生成到目标路径下。

三、单证预审反馈信息读入

企业将单证申报数据送到税务机关预审后，会取得税务机关反馈信息，点击“预审反馈处理”→“单证申报预审信息读入”

在系统弹出的“税务机关单证反馈信息读入”窗体中，通过“浏览”按钮选择要读入的反馈信息的路径，点击“确定”按钮，将税务机关的反馈信息读入到申报系统中。

点击“预审反馈处理”→“单证预审信息处理”

通过单证预审信息处理，企业可以查询到预审反馈信息的疑点结果，并可通过“打印预览”功能将疑点打印出来。

四、打印单证申报数据

点击“退税正式申报”→“打印单证申报数据”

在系统弹出的打印单证申请表对话框中，填入打印所属期，选择要打印的单证报表。

点击“报表设置”按钮，设置打印报表的纸张类型、打印机、边距。

通过“打印预览”功能查看报表格式是否正确，如果能够完全正常预览，点击“打印”按钮进行报表的打印。

系统中提供EXCEL打印的功能，点击“打印到EXCEL”按钮，可通过EXCEL打印的形式进行报表的预览打印。

五、生成单证申报软盘

点击“退税正式申报”→“生成单证申报软盘”

在弹出的对话框中通过“浏览”按钮选择生成单证申报数据的路径，点击“确定”按钮生成数据。

六、撤销单证已申报数据

点击“审核反馈处理”→“撤销单证已申报数据”

进入要撤销的单证的编辑界面，点击“撤销申报”按钮

出口退税电子化管理系统分析与设计

在“撤销单证已申报数据”窗体中选择“单证申报标志”和“记录操作范围”，点击“确定”按钮，将申报标志“R”撤销。

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