内部监督管理制度

内部专卖监督管理制度考试复习题

一、判断题

1、针对商业企业的行业内部专卖管理监督的内容有五个环节：一是购进环节；二是批发环节；三是销售环节；四是配送环节；五是自营零售店（ ）

2、对卷烟购进环节的监管主要涉及主体合法性审查、合同签订、合同执行、到货确认四个环节（ ）

3、对卷烟购进环节主要是检查卷烟购入渠道是否规范，是否存在超合同或无合同购入，是否100%扫码入库，是否按规定进行到货确认（ ）

4、对卷烟销售环节的监管主要涉及供货对象、虚拟客户、合理定量、订单监管、销售价格监管、特殊卷烟销售、一级配送、促销活动监管、运输管理等九个环节（ ）

5、对卷烟销售环节主要监管卷烟经营企业是否向无证户、虚拟客户供货，是否存在超合理定量、卖大户、拆单分摊等行为，是否存在不按规定价格销售卷烟、不按规范程序销售特殊卷烟、内部人员参与代订货、无证运输等违法违规经营行为。（ ）

6、对配送环节主要涉及配送卷烟数量和地点、结算方式、经营户所订货卷烟是否全数落地等环节（ ）

7、对配送环节主要检查送货底单是否存在多个零售户有同一笔迹签名，或一户零售户的收底单在不同时间段内有较多笔迹签名的现象，核查是否存在串货、代订货的行为（）

8、对自营零售店涉及购进、配送、销售、库存四个环节（ ）

9、对自营零售店主要检查卷烟的购入渠道是否规范、有无存在乱渠道进货、无证批发、无证运输、卖大户或低价转批等行为（ ）

10、未按规定执行网上交易及相关规定的，属购进环节的违规行为。（ ）

11、未按规定执行卷烟到货确认制度，造成卷烟（含雪茄烟、以下同）到货未确认、逾期确认或无法确认的，属批发环节的违法行为。（ ）

12、零售户分类定级不符管理规定，或未经审批程序修改零售户经营信息，对零售户分类、等级或实际供货量产生影响的，是卷烟销售批发环节的违规行为。（ ）

13、通过虚拟客户销售卷烟是为了提高系统外销售和市场占有率。（ ）

14、变相降价销售卷烟是为了有效处理滞销、破损、罚没卷烟的有效途径。（ ）

15、送货人员未按规定或有特殊情形而未经审批备案，将配送的卷烟送至目标零售户经营地址以外地点，或送货人员代客签收、赊帐交易的，是零售环节的违规行为。（ ）

16、卷烟零售自营店低于卷烟零售指导价销售卷烟（特殊卷烟除外），进行折让销售变相降价销售是违法行为。（ ）

17、卷烟零售自营店寄售、赊销、出借或串换卷烟的是批发环节的违法行为。（ ）

18、卷烟零售自营店销售卷烟一次性在五十条以上是违法行为。（ ）

19、超许可范围销售卷烟是在商业企业许可证规定的经营范围外销售卷烟。如持有卷烟批发许可证的单位零售卷烟的。（ ）

20、行业内部专卖管理监督工作的目的和意义是为了规范行业烟草专卖品生产、经营行为，提高行业干部职工专卖意识，促进行业自律，保障行业持续、稳定协调、稳健发展，维护国家利益和消费者利益（ ）

21、行业内部专卖管理监督的对象是行业内所有烟草专卖品生产企业、商业企业以及经营进出口业务的企业（ ）

22、此次国家局专卖内管重点抽查最终要达到：一是解决自律问题，建立内管长效机制；二是促进企业规范经营，对长期规范企业生产经营起到重要作用。（ ）

23、业务经营内控制度是指在经营活动中，为了保护企业资产的安全，维护行业正常经营秩序，控制卷烟的购销存，确保行业垄断经营。（ ）

24、内管与内控主要具有内管是监督规范经营情况的手段，内控是实现规范经营的途径；内管促进内控的加强和完善；通过内管和内控并重，实现行业稳定、健康发展的目的关系。（ ）

25、向系统内自营零售店供应货源，其供应价格应严格执行全省同意的卷烟调拨价，不得上下浮动。（ ）

26、卷烟入库实行严格的扫码入库制度，所有的卷烟入库，均须逐件扫码入库；未经扫码，不得入库。在当日所有扫码工作结束后，登录生产经营决策管理系统进行工商数据采集，以及商业日报填报、数据审核和上报。（ ）

27、可能引发大户、卷烟外流的隐性拆单分摊的主要形式有品牌销量异常波动、品牌集中时间放量供应、非主销品牌供货量明显偏大、大量供应卷烟不符零售实际、零售户大量代订代购卷烟、投放明显不适销的卷烟等。（ ）

28、在开展行业内部专卖管理监督工作之前国家局分别开展烟叶流通秩序专项治理整顿；财经秩序专项整顿工作；在2003年，为进一步规范行业内卷烟生产经营行为，行业又开展了卷烟体外循环的专项治理。（ ）

29、向无证客户销售卷烟的表现是向辖区内的未取得烟草专卖零售许可证的客户提供货源。如给政府及有关部门和军队等单位统一零售价及数量较大等形式销售。（ ）

30、体外循环销售卷烟主要表现是卷烟的购进、销售没有纳入正常的签订电子合同或超合同购进及访销、配送系统，而是通过不确认、不扫码购进入库和甩卖或其他形式向其他单位和个人直接销售。（ ）

31、行业行为准则“四讲”中的讲责任是客户买不到是我们的责任；客户卖不出是我们的责任；客户不赚钱是我们的责任；客户不满意是我们的责任。（ ）

二、单项选择题

1、2006年国家局部署开展2005年内部专卖管理监督检查工作分为三个阶段。第一个阶段为企业自查，第二个阶段为省局复查，第三个阶段为（ ）

A、国家局检查。B、国家局抽查。C、国家局复查。

2、卷烟的经营管理中的特殊卷烟指的是样品卷烟、工作卷烟、残损卷烟、特供卷烟、滞

销卷烟和（ ）

A、罚没卷烟等。B、招待卷烟等。C、高档卷烟等。

3、行业内部专卖管理监督责任追究分为行政处理、行政处分、经济处罚，其中行政处分为：警告、记过、记大过、降级和（ ）

A、降职、开除。B、撤职、开除。C、撤职、开除留用。

4、无合同或超合同规定，调剂或购进卷烟的是属下面那个环节的不规范经营行为（ ）

A、批发环节。B、零售环节。C、购进环节。

5、卷烟零售自营店一次性销售卷烟五十条以上的属于卷烟购进环节的那类不规范经营行为（ ）

A、情节较轻的。B、情节较重的。C、情节特别重的。

6、国家局强调全面加强行业内部管理监督工作，变集中整顿、问题跟进型管理监督为经常性、日常性、行进型的管理监督，变问题跟进型管理监督为行进型管理监督，进行全什么过程的有效监管。（ ）

A、购进、销售、库存。B、事前、事中、事后。

7、加强行业内部监管，促进规范经营被国家局姜成康局长称为：（ ）

A、“烟草行业走向成熟的表现”。B、“巩固烟草专卖体制的表现”

8、国家局行业内部专卖管理监督检查工作从什么时候开始部署？（ ）

A、2007年10月2日 B、2006年2月10日

9、2006年以来，国家局共召开了几次关于专卖内管检查工作的电视电话会议会议？（ ）

A、2次 B、3次 C、4次

10、烟草工作人员明知零售户为其他代订、代购卷烟，而未在规定时间内采取内控措施的是什么行为？（ ）

A、违法 B、违规 C、正常 D、不正常

11、无合同购进卷烟是什么行为？在哪个环节？（ ）

A、违法批发 B、违规购进 C、违法零售 D、违法购进

12、内部专卖管理监督，是指对烟草行业内部工业、商业、进出口企业，在从事烟草专卖品的生产、经营活动中，实行哪两全的专卖管理和监督（ ）

A、全方位、全过程。B、全数据、全资料。

13、 某公司一客户经理应辖区零售户要求，将不同客户的订货电话号码改为一零售户的号码，送货员则将不同零售户的货物送向同一零售户，造成卷烟未落户销售，是下面哪种行为？（ ）

A、间接拆单分摊卖大户行为。B、虚拟客户销售卷烟

14、为什么把零售户代订、代购卷烟行为纳入内管监管范围主要是零售户代订、代购卷烟行为虽然是市场零售户自发行为，但某些严重的代订、代购现象，将可能导致下面哪种行为的发生（ ）

A、大户收购。B、卷烟转批。C、大户收购、卷烟外流、卷烟转批。

15、行业行为准则“四讲”是下面哪四讲？（ ）

A、奉献、信誉、效果、责任。

B、责任、诚信、效率、奉献。

三、简答题

1、在卷烟不规范经营方面存在哪几个主要问题？

内部监督管理制度参考答案

1、×2、×3、√4、√ 5、√

6、×7、√8、×9、√10、√

11、×12、√13、×14、×15、×

16、√17、×18、√19、√20、×

21、√22、√23、×24、√25、×

26、√27、√28、√29、×30、√31、√

二、选择题

1、B 2、A 3、B 4、C 5、B

6、B 7、A 8、B 9、A 10、 B

11、D 12、A 13、A 14、C 15、B

三、简答题

答：一是部分单位存在卷烟搭配销售、卖大户、落户不落地的现象；二是少数单位存在拆单分摊、截留克扣紧俏品牌卷烟、紧俏货源分配不公等不规范经营卷烟行为；三是特供烟销售批供数量较大，手续不够规范；四是自营店存在无证批发卷烟行为；五是罚没卷烟管理存在管理不严，专卖数据与业务、财务、数据不一致的问题。

一、填空题

1、 江西省烟草专卖局关于加强全省烟草行业内部专卖管理监督工作实施办法的基本原则：依法管理监督原则、全过程管理监督原则、全员管理监督原则、责任和效率原则、保护与服务原则。

2、 3、

4、 5、 全省各级局是实施内部专卖管理监督的主体。 赣烟专[2005]27号文件中内部专卖管理监督对象为江西省所有从事烟草专卖品生产经营活动的企业。 内部专卖管理监督的内容是烟草专卖品生产经营企业遵守烟草专卖法律、法规及有关规定的情况。 各级局应建立和完善的五项内管：管理监督通报制度、定期检查制度、内部案件查处制度、举报监督制度、烟草专卖法律法规培训制度。

二、选择题、问答题出题范围。

1、县级局内部专卖管理监督职责

（1）贯彻落实上级局内部专卖管理监督的规定和要求，制定和实施本辖区内部专卖管理监督制度，建立本辖区内部专卖管理监督长效机制；

（2）对本县卷烟营销中心的市场营销活动实行事前、事中、事后专卖管理监督，查处其在市场营销活动中发生的违法、违规案件；

（3）承办上级局交办和其它应当由县级局直接办理的内部专卖管理监督事项。

2、卷烟经营企业专卖管理监督主要内容

（1）必须严格依照烟草专卖法律法规及有关规定的许可范围、渠道等签订卷烟购销合同，全部按统一批发价入网销售，严禁通过拆单分摊、假入网等形式进行卷烟体外循环。

（2）严格执行卷烟到货确认制度，购进的卷烟入库必须扫码，禁止虚假确认。未经到货确认、扫码的卷烟不得入库、不得入网销售。经营的卷烟必须做到100%入网、100%落地、100％落户销售。

（3）必须加强货源组织分配管理，公开货源供应。要向辖区内的卷烟零售户公开当月销售卷烟的品牌、数量、价格，全面实施货源公开、公平、公正的访销配送，严禁向无烟草专卖零售许可证的经营户供货及向大户超量供货。

（4）对罚没卷烟入网销售的管理。各县级局查获的罚没卷烟统一由市级烟草公司定价后，指定收购处理，全部入网销售。

（5）三产公司的卷烟经营管理。三产公司销售卷烟必须严格遵守烟草专卖法律法规，只能领取烟草专卖零售许可证，从事卷烟零售业务，由所在地烟草公司按入网零售户对待；不得在卷烟品牌、价格方面给予特殊待遇，不得以任何形式进行批发活动。

（6）将每月的库存结构，分厂家、品牌、类别、数量、存放时间、地点等情况，向同级烟草专卖监督管理部门通报。

（7）卷烟销售计划、价格、牌号等经营管理信息和各类报表应定期向同级烟草专卖监督管理部门抄送。

（8）不得以任何名义、任何理由收受和索要卷烟工业企业的钱款和财物，个人一律不得收受卷烟工业企业发放的各种奖金、补贴和贵重物品。

3、专卖管理监督的责任追究

各级局应当明确内部专卖管理监督的责任，并按照一级抓一级、层层抓落实的原则，从根本上解决行政不作为的问题，确保内部专卖管理监督职责的落实到位。必须明确：各级局的领导班子对本辖区内部专卖管理监督工作负全面领导责任；各级局的主要领导对本辖区内部专卖管理监督工作负总责；分管专卖监督管理工作的副局长负直接领导责任；专卖监督管理部门负责人负直接责任。

岗位职责出题范围：

巡查中队长岗位职责

1、负责本中队的全面工作，制定和实施本中队工作计划、工作安排，做好工作总结；

2、组织实施对违规卷烟零售户的查处和回访、教育，办理简易案件和移送一般案件；

3、负责辖区零售许可证申请的勘察和初步确认；

4、及时将收集的信息反馈至相关部门；

5、负责对巡查员的监督、考评和考核；

6、建立完善的中队管辖区卷烟零售户及其相关资料；

7、准确划分卷烟零售户诚信等级分类，进行市场分析，提出合理化建议并每月形成书面报告；

8、主动并督促巡查人员与社区联系，积极开展、维护烟草专卖社区管理及诚信自律小组建设工作；

9、认真组织本中队人员政治、业务、法律、法规的学习和培训。

10、参与、组织专销结合会议，互通辖区卷烟市场情况；

11、认真做好来人来访的接待工作；

12、负责完成上级交办的其他工作。

巡查员岗位职责

1、熟悉本辖区基本情况和卷烟零售户的基本情况以及销量异动；

2、掌握专卖信息管理系统，掌握PDA功能和检查市场的技能，及时记载、上传、下载有关数据，登录违规情况，做好巡查日志等工作；

3、负责受理辖区烟草专卖零售许可证申请、现场勘察工作；

4、负责建立健全辖区零售户档案及相关资料；

5、负责对辖区零售户退出经营、取消卷烟经营资格后许可证的收回；

6、负责受理诚信示范户的申请和初审，对诚信示范户资格取消后示范牌等其他相关物品的收回；

7、负责辖区诚信自律小组的组建和维护工作；

8、负责联系和指导社区烟草专卖协管员联合开展工作；

9、负责辖区违规违法卷烟零售户的回访和转化工作；

10、反馈有效信息，查处或协助查处辖区内一切违规违法经营卷烟行为；

11、认真做好来人来访接待工作；

12、完成上级交办的其他工作。