财务付款流程
江苏 有限公司
财务付款流程 一.费用,货款审批流程
1.费用,货款（审批额度内）
经办人--会计--主管副总--行政副总--总经理
2.费用,货款（审批额度外）
经办人-- 会计 -- 主管副总 --行政副总 --总经理 -- 总裁
二.入库,领料,送货,退货审批流程
1.入库单
经办人-- 仓管--会计 2.领料单,送货单,退货单
经办人-- 仓管--主管副总--会计--行政副总--总经理
三.费用，货款支付的若干规定
1.各项费用，货款必须以合同及发票为支付依据。
2.凡涉及到实物资产的费用，货款支付必须先办理入库手续。经办人执经仓管,会计签字确认的入库单及发票在财务部办理支付手续，否则不予支付。
3.如在超市发生采购行为,经办人必须执经仓管,会计签字确认的入库单、收银小票、发票在财务部办理支付手续，否则不予支付。
4.经办人提供的单据必须真实有效,手续完整。
5.每月1-5日为财务结帐日,不办理对外支付。
6.每周二，四为付款日，并在5个工作日办结。
7.如遇大额资金支付或出差借款，必须提前5个工作日申请。
四.业务招待费用申请，报销规定（附申请表）
1.经办人宴请客户必须事先填写>,并经主管副总和总经理审批后,方可
至财务部办理借款手续。
2.业务招待活动结束后三日内,按照正常报销手续至财务部结清借款。
3.业务招待费用报销流程如下：
经办人-- 部门负责人--会计-- 主管副总 --行政副总--总经理
4.总经理室成员业务招待费用报销由行政人事部代办相关手续。
五．借款审批流程
1、基层员工借款流程 借款人填制借款单--部门负责人审批--公司主管副总审批--财务部负责人审核--公司总经理或董事长审批
2、部门负责人借款流程
借款人填制借款单--公司董事长审批--公司总经理审批--财务部负责人审核--公司主管副总审批（与上面顺序相反？）
公司财务报销及付款流程的有关规定
为了规范公司财务报销及付款流程，确保公司各项业务顺利开展，加强公司财务管理，提高员工办事效率，对公司财务报销及付款流程制订如下：
一、借款审批流程
1、基层员工借款流程
2、部门负责人借款流程
二、费用（含差旅费）报销审批流程
1、基层员工报销流程
2、部门负责人报销流程
三、物资（固定资产、低易品、办公室用品）采购付款审批流程
四、业务招待费审批流程
五、出差审批流程
1、基层员工出差审批
2、部门负责人出差审批
六、借支备用金管理规定
1.备用金的使用范围：（1）、个人劳务报酬；（2）、零星办公用品支出；（3）、出差人员必须随身携带的差旅费；（4）、结算起点（5000元）以下的零星支出。
2.因公办事、出差借支的备用金，应返回之日起30日内报销、还款（特殊情况除外）。前款不清，后款不借。
3.到期未能按时归还个人欠款的员工，财务部将从次月起按同期贷款利率加收利息，并从该员工的工资扣抵，直至还清为止。
七．费用报销管理规定
（一）关于发票的规定
1、必须取得正规税务发票。购买货物和接受修理修配劳务的必须取得国税发票，运输、工程、劳务、服务业务必须取得地税发票。
2、发票内容齐全，“客户名称”、“商品内容”、“规格”、“数量”、“单价”、“金额”、“日期”必须填写。
3、第(2)项内容遗漏或填写有误，一律不予报销。
（二）费用报销单必须填写“所属项目或部门”、“费用用途（见公司付款采购审批表）”。
（三）正常的办公费用开支，必须有正式发票，经手人、验收人签章，报公司领导或其授权人批准后方能报销付款。
（四）商品运杂费、介绍费、手续费等，必须注明商品批次及购销发票号码，报公司领导批准后才能报销。业务招待费管理按《业务招待费管理办法》执行。
（五）报账时间规定：凡郴州市区以外出差的，必须在返回之日起30天以内报销；凡郴州市区以内出差的，必须三个月以内报销。
（六）部门领导及公司领导必须按规定的权限进行审核和审批，不得越权审批。
（七）对违反上述本规定的付款，财务人员有权拒绝支付，并及时向上级领导请求处理。