资金支付管理规定
XXXXXX科技有限公司
资金支付管理规定
1. 目的
为加强财务管理，规范资金支付流程及报销手续，特制订本规定。
2. 使用范围
本规定适用于公司所有日常资金支付及报销。
3. 具体规定
3.1. 资金支出：对外支付款项时，都要由用款部门填写付款通知单或借款单，详细写明用途、金额、付款方式和结算时间，并附有收款单位的收款收据，由经办人、分管经理，主管经理、总经理签字，经财务审核后，方可办理支付。
3.2. 报销手续及流程
3.2.1. 生产用原材物料按计划购进后，凭正规发票和仓库验收单，发票由经办人、分管经理、主管经理、总经理签字，财务审核后方可办理结算。
3.2.2. 固定资产购入和专项工程支出等重大非生产性的开支，预付款项时要凭合同、收款方营业执照、税务登记证、企业代码证复印件，经经办人、分管经理签字、主管领导签批的付款通知单及收款单位收款收据办理付款；待固定资产和专项工程完工结算时，要凭正规发票并附验收小组出据的验收单，结算报告，由经办人、分管经理、主管经理、总经理在发票上签字，财务审核后，方可办理结算及付款手续。
3.3.3. 购买办公用品、零星低值易耗品的报销，要凭购货发票及购物清单，由经办人、验收人签字，分管领导、主管经理签批，财务审核后，办理结算报销手续。
3.3.4. 差旅费的报销，出差结束后，填写出差报销单，由经办人、分管领导、主管经理、总经理签字，财务审核后，方可办理结算手续。
3.3.5. 业务招待费的报销，按招待标准，凭业务招待费凭据，由经办人、分管领导、主管经理、总经理签字，财务审核后，方可办理结算手续。
3.3.6. 其他开支，凭业务有关凭证经由经办人、分管领导、主管经理、总经理签字，财务审核后，方可办理结算手续。
3.3.7. 不按以上程序和手续办理款项支付和发票结算，财务人员有权拒绝资金支付和结算，造成的任何不良后果由责任人自负。