财务交接表
财务交接表
交接单位:
交接前提:
截止交接日,相关会计报表打印成册, 会计凭证处理完毕, 会计档案整理归档, 会计账簿登记完毕.
1. 税务事项
1) 发票管理
1.1 购进尚未使用的发票[发票号码,购进日期]
1.2 购进已用的发票
1.3 已核销的发票
2) 纳税申报资料
2.1 营业税申报表
2.2 所得税申报资料
2.3 涉税会计报表
3) 涉税相关资料/证件/申请/税务批复
4) 税务相关管理的资料.文件,联系人等信息。
2. 会计报表[要求所有报表均需要打印成册,并经单位负责人签字]
1) 对外报表:
1.1 报表明细:
2) 对内报表:
2.1 报表明细
3) 科目余额表[包括核算项目]
3. 会计凭证
1) 交接日以前月份的所有会计凭证[装订成册] 交出人: 交接日期:
2) 交接日当年度会计凭证及未装订凭证(几份)
3) 截止交接日,凭证代替事项.
4. 软件账号及密码:
1) 财务系统操作用户及密码;
2) 财务系统处理情况
3) 重要文件未处理记录,公文转发情况.
4)
5. 会计帐薄
1) 历年帐套的磁盘备份:
2) 历年的会计帐薄明细账,总账打印件[要求列明科目、所属期间等]
6. 往来帐
1) 交接日上月往来帐明细表
2) 交接日上月客户应收账款核对表,交接日上月与总部往来明细核对表
3) 交接日上月客户对账函,截止上季度的客户询证函, 客户对账清单 4)
7. 固定资产和低值易耗品
1) 固定资产盘点表
2) 后附明细表
8. 货币资金
1) 库存现金:盘点表[截止交接日的盘点表]
2) 银行存款:交接日上月或当月银行对账单为准,银行余额调节表,未达账
项明细表;
9. 合同
1) 各类合同
10. 重要文件及资料
11. 财务证件及资料
1) 国税及地税登记本正副本
2) 税务查帐报告,年审报告及开票资格认证书等
3) 银行开户许可证,公司用银行储蓄存折(列出当日余额)/密码等。
4) 验资报告
5) 办公室钥匙
6) 印章
12. 其他资料
1) 电脑内存储资料清单
13. 待处理事项
1)
2)
移交人: 接收人: 监交人: