从责任认定看信贷合规重要性
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从责任认定看信贷合规重要性
作者：师国强
来源：《经济师》2016年第05期
摘 要：山西受资源型经济特点的制约，整个区域的金融风险在逐步增大，煤炭、电力、钢铁等支柱行业的景气指数持续低迷，给各商业银行的经营发展带来巨大压力。文章认为，夯实内控基础，提高合规经营能力更显重要。
关键词：责任认定 信贷合规 重要性
中图分类号：F830
文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2016）05-123-02
2015年以来，受“三期”叠加效应的影响，宏观经济形势下行趋势明显，产能过剩矛盾凸显，经济结构失衡加剧，行业整体性风险加大。山西受资源型经济特点的制约，整个区域的金融风险在逐步增大，煤炭、电力、钢铁等支柱行业的景气指数持续低迷，给各商业银行的经营发展带来巨大压力。
到2015年12月末，某国有商业银行不良贷款余额接近13.47亿元，逾期贷款总数接近20亿元，非不良逾期贷款6.56亿元，资产质量控制面临前所未有的巨大压力，夯实内控基础，提高合规经营能力更显重要。
一直以来，内控相对薄弱、内外部审计检查发现问题多、整改不力都是大多数商业银行业务发展的绊脚石，这些年各家商业银行付出了不少努力，但效果不尽如人意，内控合规问题多发仍然是困扰发展的主要问题之一。
从某商业银行责任认定历史数据统计情况看，2010年1月至今，该行共启动权限内（不含审计检查发现的信贷违规问题）授信业务责任认定项目123个（其中：对公授信业务108户、零售类授信业务15户134笔），涉及金额20.29亿元，认定（含初步认定）应承担主观责任的授信业务达到了82户（其中：对公授信业务75户、零售授信业务7户122笔）涉及金额16.79亿元，户数和笔数占比分别为66.67%和82.75%。
从责任认定结果看，贷后阶段仍是商业银行风险管控的重点环节。在近几年授信业务责任认定工作中，贷后管理方面存在的问题几乎在所有的项目中均不同程度存在。仅从2014年的责任认定项目看，该行共有39人因43个违规问题被认定应当对贷款形成不良承担主观责任，其中贷后管理问题32个，占问题总数的74.41%。贷后管理上存在的问题在形式上主要表现为