第二节 协助查询.冻结.扣划

第二节 协助查询、冻结、扣划

一、基本规定

（一）定义

1、协助查询是指金融机构依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关查询的要求，将单位或个人存款的金额、币种以及其他存款信息告知有权机关的行为。

2、协助冻结是指金融机构依照法律的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止单位或个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。

3、协助扣划是指金融机构依照法律的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨到指定账户上的行为。

4、协助查询、冻结、扣划等特殊交易，有关机关必须到该账户开户网点进行办理。

（二）业务范围

1、有机执法机关对在我社开立存款账户的客户资金余额和交易明细进行查询；

2、有权执法机关对在我社开立存款账户的客户资金进行冻结（冻结类型有：借方全冻结、贷方全额冻结、账户全额冻结和借方部分冻结四种）；

3、除上述情况之外还可对办理质押账户进行冻结、对银承汇票保证金账户进行冻结、对客户凭证和密码挂失进行冻结、对错账的冻结、对账户的其它冻结、对对公凭证挂失的冻结和对公账户停止支付的冻结；

4、有权执法机关对在我社开立存款账户并已办理冻结的客户资金进行解冻，信社内部因业务的需要对客户的资金进行解冻；

5、有权执法机关因办案需要对在我社开立存款账户的客户资金进行扣划；

6、信用社内部因业务需要对客户资金进行扣划。

二、协助查询、冻结存款业务

（一）操作流程

（二）业务受理

柜员受理有权机关委派的工作人员到柜台要求办理协助查询、冻结业务时，要求其提供工作证、执行公务证（或介绍信）协助查询通知书以及法院查询冻结裁定书或有权机关的查询冻结决定书。

（三）业务审核

1、办理协助查询业务时，经办人员应当审查核实有权机关执法人员的工作证件，以及有权机关县（团）级以上机构签发的协助查询存款通知书，检查工作证与协查通知书（或介绍信）上注明的经办人员是否一致；

2、办理协助冻结业务时，经办人员应当审查核实以下证件和法律文书：

（1）有权机关执法人员的工作证件，是否理查询冻结通知书（或介绍信）上注明的经办人一致；

（2）有权机关县（团）级以上机构签发的协助冻结存款通知书，（法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应有主要负责人签字）；

（3）人民法院出具的冻结存款裁定书、其他有权机关出具的冻结存款决定书；

3、办理协助查询、冻结、扣划业务时，经办人员应当审查的内容：

（1）“协助查询、冻结存款通知书”填写的需被查询、冻结存款的单位或个人开户信用社名称、户名和账号、大小写金额；

（2）协助冻结存款通知书上的义务人应与所依据的法律文书（裁定书、决定书等）上的义务人相同；

（3）协助冻结存款通知书上的冻结金额应当是确定的。如发现缺少应附的法律文书，

以及法律文书有关内容与“协助冻结存款通知书”的内容不符，应说明原因，退回“协助冻结存款通知书”或所附的法律文书。

4、有权机关在查询单位存款情况时，只提供被查询单位名称而未提供账号的，各营业网点应当积极协助查询，没有所查询的账户的，应如实告知有权机关。

5、有权机关查询个人存款情况时，只提供姓名而未提供账号的，各营业网点可要求有权机关提供应查询的存款人的身份证号码并应当积极查询，并将查询结果如实告知有权机关。

（四）交易处理

1、只办理查询业务时：

(1）查询指定的账户余额，用“〔000440〕长查询”或者“〔000400〕存款短查询”交易查询账户信息。

(2）查询指定账户明细，用“〔000450〕交易查询”交易查询账户明细。

(3）查询指定账户的历史会计资料，则由后台柜员带有权机关人员到会计档案部门，经主管业务领导审核同意后查询，并提供一份“协助查询文件”复印件。

(4）协助查询时，只能提供会计资料给在权机关根据需要抄录、复制、照相、不能让其带走会计资料原件。

2、协助冻结存款账户：

经审批符合冻结规定的，柜员审核资料后根据文书上的不同要求（借方全额冻结、贷方全额冻结、账户全额冻结、借方部分冻结）使用“〔009081〕账户冻结”交易进行冻结处理，冻结期限最长6个月，期满后可以续冻，有权机关应在冻结期满前办理续冻手续，逾期未办视为自动解冻。

3、“〔009081〕账户冻结”交易输入说明：

(1）账号：输入“协助冻结存款通知书”上的账号。

(2）冻结类型：按“协助冻结存款通知书”上的要求选项（9081借方全额冻结、9085贷方全额冻结、9091账户全额冻结、9093借方部分冻结）。

(3)进入第二屏界面：若冻结的账号为定期一本通，须输入册号、序号；到期日：为可选项，不输入时，系统默认冻结期限最长6个月，备注栏：若选了司法冻结为必须项。

3、交易成功后，打印记账凭证，核对账号、冻结金额及传票号等要素无误后，在记账凭证上加盖经办员、复核员名章。

（五）主要风险点

1、必须认真审核各种资料、文书的真实性、完整性、合规性。

2、协助查询时，只能提供会计资料给有权机关根据需要抄录、复制、照相、不能让其带走会计资料原件。

（六）交易结果确认

1、核对打印的账号、户名、金额与有权机关提供的“协助查询、冻结存款通知书”或人民法院出具的冻结存款裁定书、其他有权机关出具的冻结存款决定书填写的需被查询、冻结存款的对应内容是否一致。

2、核对无误，后台柜员根据实际查询、冻结情况登记在“查询（冻结）存款通知书”的“金融机构填写栏”上，加盖业务章。

3、将盖有业务章的“查询（冻结）存款通知书”回执联, 由后台柜员核对无误后交还有权机关工作人员, 提示其查询、冻结处理完毕。

（七）后续处理

1、后台柜员根据办理查询、冻结的资料复核并登记《会计档案调阅及查询存款登记簿》，由柜员在经办栏签章，后台柜员在审批栏签章。

2、裁定书、决定书、介绍信、通知书等附在《会计档案调阅及查询存款登记簿》的登记页背面。