汇付.托收.信用证三者的区别?

【知乎用户的回答(35票)】:

定义不说了，随便一查都有的

汇付：（流程图： http://image.baidu.com/i?ct=503316480&z=&tn=baiduimagedetail&word=%B9%FA%BC%CA%C3%B3%D2%D7%20%BB%E3%B8%B6%C1%F7%B3%CC%CD%BC&in=1904&cl=2&lm=-1&pn=1&rn=1&di=[1**********]&ln=1991&fr=&fm=result&fmq=[1**********]81_R&ic=0&s=0&se=1&sme=0&tab=&width=&height=&face=0&is=&istype=2#pn4&-1&di[1**********]&objURLhttp%3A%2F%2Fwww.51zhikao.com%2Fnews%2F747906_1006%2Fimages%2F[**************].jpg&fromURLhttp%3A%2F%2Fwww.51zhikao.com%2Fnews%2F747906_1006%2F16214_25103014_24768044.html&W545&H325&T10262&S26&TPjpg ）现在基本都是电汇（Telegraphic Transfer T/T），信汇票汇不太用了性质属商业信用，银行在其中只提供服务不提供信用。

风险很大（预付货款对进口商不利——收不到商品；货到付款对出口商不利——收不到货款）所以彼此信任的公司间才会用比较多

主要用于付定金、货款的尾数或是佣金啊这些较小数额的支付

凭单付汇： 是现在买卖双方接受较多的一种汇付。指进口人通过当地银行（汇出行）把钱汇到出口地银行（汇入行），然后指示汇入行凭出口人提供的某些制定的单据和装运凭证付款给出口人。出口人及时交单就可收汇了。

信用证：（流程图：http://image.baidu.com/i?ct=503316480&z=&tn=baiduimagedetail&word=%B9%FA%BC%CA%C3%B3%D2%D7%20%BB%E3%B8%B6%C1%F7%B3%CC%CD%BC&in=1904&cl=2&lm=-1&pn=1&rn=1&di=[1**********]&ln=1991&fr=&fm=result&fmq=[1**********]81_R&ic=0&s=0&se=1&sme=0&tab=&width=&height=&face=0&is=&istype=2#pn2&-1&di[1**********]&objURLhttp%3A%2F%2Fwww.htexam.net%2Fhtnews%2Fuploads%2Fallimg%2F100512%2F151G32O8-6.gif&fromURLhttp%3A%2F%2Fwww.htexam.net%2Fbgy%2Fdetails.php%3Faid%3D9289&W567&H372&T10658&S20&TPgif）国贸中基本都是跟单信用证，光票的好像只有总分公司内部划钱结算神马的。信用证目前是国际贸易中最主要、最常用的支付方式。性质属银行信用

特点三个：

开证行负首要付款责任（即使进口人在开证后失去偿付能力，只要出口人提交的单据符合信用证条款，开证行也要付钱，而且付了钱后发现有误的话也不能像受益人和索偿行追索）

信用证是自足文件（虽是基于买卖合同开立的，但一旦开立就成为独立于合同外的约束。也就是说要是出口人提交的单据符合合同但不符信用证条款的话，银行会拒付）

信用证方式是纯单据业务（银行只审单不问货。且银行只是审单据的文字叙述是否单单一致、单证相符，不审质量或有效性）

风险小，缓解买卖双方互不信任的矛盾（出口商只要满足信用证开列的条件，即可拿钱；而对进口商来说，大部分或全部货款，等单据到达后再支付就减少了资金的占用；对银行来说，开证行贷出的只是信用不是资金，因为它能掌握代表货物的单据，而且还能赚利息和手续费）

但不表示没风险。比如买方不按时开证或设陷阱让卖方无法履约交单后遭拒付蒙受损失、比如买方单据造假骗取了银行的款项但使买方成为欺诈行为的受害者。。。

业务操作上比汇付和托收繁，费用也多（开证费一次性的还好，修改信用证的费用一次几十到几百美金不等，要是碰到很二的要改个好几次。。。）

托收：（流程图：http://image.baidu.com/i?ct=503316480&z=&tn=baiduimagedetail&word=%B9%FA%BC%CA%C3%B3%D2%D7%20%CD%D0%CA%D5%C1%F7%B3%CC%CD%BC&in=5485&cl=2&lm=-1&pn=3&rn=1&di=[1**********]&ln=2000&fr=&fm=result&fmq=[1**********]78_R&ic=0&s=0&se=1&sme=0&tab=&width=&height=&face=0&is=&istype=2#pn23&-1&di[1**********]&objURLhttp%3A%2F%2Fwenwen.soso.com%2Fp%2F20090414%2F[1**********]735-2013731738.jpg&fromURLhttp%3A%2F%2Fwenwen.soso.com%2Fz%2Fq126442088.htm&W450&H404&T9556&S26&TPjpg）性质属商业信用，银行在其中只提供服务不提供信用。 同汇付

按交付货运单据的条件不同，有付款交单 D/P（即期和远期）和承兑交单 D/A 之分。

对进口人极为有利。因为进口人不需预垫资金，或仅需垫较短时间的资金

对出口人风险极大，因为委托银行收取的货款能否收到全凭进口人的信用。而且由于货物已先运出，一旦遭拒付，就很被动了。

【知乎用户的回答(6票)】:

下面是我的一些学习心得，希望能有用。将就看吧，顺便求赞

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以下内容仅用于科普，存在大量细节不符。若有误导，概不负责。

国内跟单信用证

流程学习：

A企业在甲银行存了500万保证金和提供500万抵押物（保证），向甲银行申请开立信用证，金额为1000万。

甲银行同意了，并直接开证给了乙银行。A企业同时支付相关费用。

乙银行收到信用证后，通知B企业：A的信用证到了，你可以发货啦。

B企业发货，同时提交相关单据（根据信用证、合同要求，这就是“跟单”）给乙银行。

乙银行审查单据（也可以不审查）后将单据邮寄给甲银行

甲银行收到单据并审核无误后，通知A企业：你的单据到了，记得在有效期内给钱。

A企业付款给甲银行，甲再付款给乙银行。A企业拿回单据。

延伸问题1：A企业吃饱了撑的，有钱不用还要给银行赚？

因为A、B企业之间的信任缺失，A怕给钱收不到货，B怕给货收不到钱，因此要银行做中介，就像支付宝一样。这时的信用证属于结算工具了。

延伸问题2：银行有什么好处？

保证金啊，存款啊。顺便赚点手续费嘛。

有些客户开证之后会做贸易融资，再增加一笔贷款收入啊。

延伸问题3：银行有什么风险？

你妹啊，这是国内信用证啦，支付结算工具啊。

就算A企业不给钱，也是全额保证、抵押啦。最多就是增加甲银行工作量，报表难看些。

周边辅助内容：

1、信用证支付时对单证要求是非常严格的，事前必须互相沟通无误，不然因单证不符导致无法赎单，需承担单证不符风险，后果很严重。

2、在中国的信用证业务，银行是不承担承兑责任的。信用证的支付跟实际货物是否到位是无关的，也就是说只要B企业提供了单据（航空运费发票，ems发票之类的，依据合同约定）而且该单据跟信用证条款一致，甲银行面上审核通过就付款，才不会管你这些货物是不是还没到，是不是遗失什么的。

3、乙银行只是帮助B企业传递各类单据，分辨信用证真伪。不承担其他任何义务，其他什么都不管的。

4、国内信用证是结算工具，银行承兑汇票是支付工具。区别在于是否能转让。（与国外交易的信用证有可转让类型的，极为罕见）

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情景模拟1：

乙银行收到信用证后，通知B企业：A的信用证到了，你可以发货啦。

B企业：老大，我也想发货啊。可是我没钱发工资、缴电费，没法生产啊。不如你贷点款给我吧，我用这个信用证抵押，反正过段时间你就可以收到钱了。

乙银行同意，贷款500万。——这叫“打包贷款”，这时信用证属于融资工具了。

情景模拟2：（仅限国际贸易）

B企业发货后，手持相关单证来找乙银行。

B企业：老大，货发了啥时能帮我弄到钱啊。

乙银行：你这个是远期信用证啊，要3个月滴。你都知道我只是帮忙啦，没法子哦

B企业：老大，我急用钱啊。

1、乙银行：要不我买下你的应收款，你多掏点利息就行啦。

B企业：那到时你不能找我麻烦哦（无追索权）。

双方成交——这叫“信用证项下福费廷”（forfaiting 翻译：放弃）

2、乙银行：要不你把所有单据押在我这里。我扣掉3个月利息和少少的手续费，剩下的款给你。到时我收不到钱的话再来找你（有追索权）。

双方成交——这叫“出口押汇”

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情景模拟3：（仅限国际贸易）

这么往来了一年，A企业来找甲银行。

A企业：老大，我全额保证、抵押在你这里。我就没钱再做其他生意啦，我们合作这么久了，你就收我个500万抵押物好了，保证金就免了吧。

甲银行：兄弟，你牛逼。

双方成交——这叫“提供信用证融资额度”

情景模拟4：（仅限国际贸易）

A企业得知货已到港口，找甲银行。

甲银行：单据还没到啊。

A企业：我那批进口原料霉到要发芽啦，老大帮忙啦。

甲银行：要不我先出“提货担保书”给船运公司，保证会付运费，让你先提货。到时单据原件到了后，再换回“提货担保书”来。顺便我再保证今后不管单据原件有没有什么瑕疵，我都会付款给乙银行。这样可好？

A企业：老大，你这么好，要多少钱啊。 甲银行：嘿嘿。

双方成交——这叫“提货担保”

情景模拟5：（仅限国际贸易）

甲银行收到单据后，进行审核。

甲银行：怎么回事？不是在信用证上说好了支持国货用EMS邮寄吗，怎么变成美国UPS了。严重瑕疵啊

A企业：老大，帮忙。

甲银行：本来你这个是即期信用证，审核单据无误后马上付款的。咱们这么熟了，那就认这些单据吧。我给你垫这笔款，不过你日后要记得还款啊。

双方成交——这叫“进口押汇”

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情景模拟6：

时间逐渐过去了多年，乙银行来找B企业。

乙银行：兄弟，你老是用信用证结算来结算去，我什么钱都赚不到，你特么玩我哪。

B企业：老大，你说了算。

乙银行：这样我批给你一笔信贷额度1000万，你用1000万库存资产抵押。每次你跟A企业签订完合同后，我预先垫款这笔应收账款给你（贸易融资功能）。顺便我还可以帮你做好财务管理（销售分户账管理功能），你只要付利息就行啦，到时通知A企业打钱给我就行，别管什么信用证啦。你看怎样？

双方成交——这叫“保理”（又称明保理，又称保险理赔）

与此同时

甲银行来找A企业。

甲银行：兄弟，你老是用信用证结算来结算去，我什么钱都赚不到，你特么玩我哪。

A企业：老大，你说了算。

甲银行：你缴纳500万现金存活期做保证金，我给你开1000万银行承兑汇票。你把这票给B企业让他发货给EMS仓储中心。然后我先开500万提货单给你，你拿去生产卖钱，赚到100万就存100万进来做保证金，我再开100万提货单，不断循环。直到半年后（汇票到期日）如果货还有剩，你再把剩余款全付给我。这么搞呢，一是你只要存500万就可以循环生产1000万的货啦，减少资金、库存压力；二是B企业不用贷款啦，就能便宜给你货。别管什么信用证啦，你看怎样？

双方成交——这叫“保兑仓”

【李小川的回答(3票)】:

三者都是结算工具。与前两种相比，信用证主要用于国际间结算业务，是国际贸易中最常用的。汇付就是平时说的汇款，分为电汇、信汇、票汇。根据字面意思就可以分清楚。托收就是出口商在出口时开出的票据，由进口商所在地银行代收货款。和信用证比起来不是很安全。

【和真的回答(0票)】:

各种支付方式都有风险，风险程度不一。实际操作起来和理论还是有差距的。基于双方的商业信用选择不同的支付方式

【张苏惠的回答(0票)】:

同意@和真 一部分的说法 实际上 除了能有预付款之外 其他的收汇方式风险差距并不大 教科书会告诉你 信用证有多么多么的好 但是现在都是FOB的走货 客人随便一个理由都可以让你有个不符点。

【郑本初的回答(0票)】:

我觉得这个问题你可以随便那一本国际贸易、国际结算、国际商务的书就可以解决。

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