董事会审计委员会
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2014年度履职情况报告
公司董事会审计委员会按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《独立董事工作制度》、《董事会审计委员会工作细则》、《信息披露管理制度》的有关规定，认真履行了审计委员会的工作职责，一年多来的主要工作如下：
一、2014年审计委员会共召开了7次专题会议，其主要内容：
1、对公司2013年度财务报告审计、编制工作实施全过程监控。先后进行了政策规定文件的学习；讨论审核了公司2013年度财务报告审计、编制计划；初审公司内部的财务报表；与审计会计师保持沟通、督促；审核了会计师事务所出具的审计报告初稿并形成了审核意见，按时提交公司董事会审议，保证了公司年度报告的如期披露。
2、审议了公司2014年度财务预算，并同意提交董事会审议。
3、审议了续聘会计师事务所、公司2013年度内部控制的评价报告、董事会审计委员会2013年度履职情况报告等提案，并同意提交董事会审议。
4、按照规定程序，对公司2014年的第一季度报告、中报及第三季度报告进行了事前审核，并出具意见提交董事会审议。
二、按照中国证监会要求，做好2014年年报审计工作
1、认真学习了中国证监会的相关文件、会计准则和年报准则，明确了关于2014年年报工作会议精神和要求。
2、讨论和审核了2014年度对财务报告审计、编制的工作计划，明确了年报的审计编制的程序要求，时间节点。
3、按照《2014年年度财务报表及年度报告编制、审阅、审计、审核工作计划》，审计委员会初步审阅了公司提交的2014年度财务会计报表（草表）提出了初审意见，并与主审会计师就有关审计事项进行了面对面沟通，确定了审计工作的时间安排。
4、加强与审计机构的日常联系和沟通，并督促主审单位按时完成初审工作。
5、在年度审计会计师出具初步审计意见后，再次审阅公司财务报表，并与主审会计师进行了的沟通，形成了“关于上海众华沪银会计师事务所有限公司出具的上海棱光实业股份有限公司2014年度审
计报告初稿的审阅意见”：会计师事务所有限公司为本公司出具的审计意见是客观的，真实的反映了公司的财务状况、经营成果及内控执行情况，公司的关联交易执行情况良好，符合相关法律法规的要求。
上海棱光实业股份有限公司
董事会审计委员会
2015年3月12日