第二章 股票-我国股票按投资主体的性质分类

2015年证券从业资格考试内部资料

2015证券市场基础知识

第二章 股票

知识点：我国股票按投资主体的性质分类● 定义：

按股东的权利和义务关系，我国将股票划分为国家股、法人股、社会公众股和外资股等不同类型。

● 详细描述：

1、国家股

国家股是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，包括公司现有国有资产折算成的股份。

国家股从资金来源上看，主要有三个方面：

第一，现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产；

第二，现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资；

第三，经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组建股份公司的投资。国家股股权可以转让，但转让应符合国家的有关规定。

2、法人股

法人股是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份。

如果是具有法人资格的国有企业、事业单位及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，则被称为“国有法人股”。国有法人股属于国有股权。

作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体在认购股份时，可以用货币出资，也可以用其他形式的资产，如实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等作价出资。

3、社会公众股社会公众股是指社会公众依法以其拥有的财产投入公司时形成的可上市

流通的股份。我国《证券法》规定，公司申请股票上市的条件之一是：向社会公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份的比例可降低为10%以上。

4、外资股

外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。外资股按上市地域，可以分为境内上市外资股和境外上市外资股。

（1）境内上市外资股

这类股票被称为“B”股。B股采取记名股票形式，以人民币标明股票面值，以外币认购。

（2）境外上市外资股

也采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购。境外上市外资股主要由H股、N股、S股、L股等构成。需要说明的是，红筹股是指在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地公司的股票。

例题：

1.依法持有境外上市外资股、其姓名或者名称登记在公司股东名册上的境外投资人，为公司的境外上市外资股股东。

A.正确

B.错误

正确答案：A

解析：依法持有境外上市外资股、其姓名或者名称登记在公司股东名册上的境外投资人，为公司的境外上市外资股股东。

2.红筹股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股。

A.正确

B.错误

正确答案：B

解析：红筹股不属于外资股，指在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地公司的股票。

3.国有资产管理部门是国有股权行政管理的专职机构，国有股权可由国家授权投资的机构持有。A.正确

正确答案：A

解析：国有资产管理部门是国有股权行政管理的专职机构，国有股权可由国家授权投资的机构持有。

4.在我国,按投资主体的不同性质,将股票分为()。

A.国家股

B.法人股

C.社会公众股

D.外资股

正确答案：A,B,C,D

解析：股票按投资主体的性质分为：国家股、法人股、社会公众股、外资股。

5.（）是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。

A.B股

B.H股

C.蓝筹股

D.红筹股

正确答案：D

解析：红筹股是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。

6.股份有限公司向境外投资者募集并在我国境内上市的股份，称之为（）。

A.境内上市外资股

B.境外上市外资股

C.蓝筹股

D.红筹股

正确答案：A

解析：股份有限公司向境外投资者募集并在我国境内上市的股份，称之为境内上市外资股。

7.（）是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份。

B.国有股

C.社会公众股

D.限售股

正确答案：A

解析：法人股是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份。

8.（ ）是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份。

A.社会公众股

B.法人股

C.外资股

D.国家股

正确答案：D

解析：这是国家股的定义。

9.（   ）是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份。

A.国家股

B.法人股

C.社会公众股

D.外资股

正确答案：B

解析：题干里已告知是“企业法人或具有法人资格的单位及社会团体”，而其他三项都有明确的主体：第一项是国家或国资，第三项是社会公众，就是散户或者一般机构持股，第四项是外资（包括港澳台地区）

10.（   ）是指在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地公司的股票。

A.B股

B.H股

C.N股D.红筹股

正确答案：D

解析：注意与外资股的区别：外资股是中国境内注册，在境外上市

11.公司向境外上市外资股股东支付股利及其他款项，必须以外币计价和宣布，以外币支付。

A.正确

B.错误

正确答案：B

解析：公司向境外上市外资股股东支付股利及其他款项，必须以人民币计价和宣布，以外币支付

12.红筹股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股。

A.正确

B.错误

正确答案：B

解析：红筹股不属于外资股，因为其在中国境外注册的，属于国外公司

13.国家股由国务院授权的部门或机构持有，或根据国务院决定，由地方人民政府授权的部门或机构持有。

A.正确

B.错误

正确答案：A

解析：考查国家股的内容

14.外资股是指股份公司向（   ）投资者发行的股票。

A.外国

B.香港地区

C.澳门地区

D.台湾地区

正确答案：A,B,C,D

解析：P72首段外资股，外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票记住没有大陆即可

15.以下关于外资股的说法错误的是（）。

A.境内上市外资股以人民币标明股票面值,以人民币认购、买卖B.境外上市外资股以人民币标明股票面值,以外币认购

C.境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成

D.红筹股属于外资股

正确答案：D

解析：红筹股不属于外资股。

16.在境外上市的外资股除了应符合我国的有关法规外，还须符合（）制定的上市条件。

A.美国证券交易所

B.上市所在地区证券交易所

C.上市所在地国家证券交易所

D.香港联交所

正确答案：B,C

解析：在境外上市的外资股除了应符合我国的有关法规外，还须符合上市所在地国家或者地区证券交易所制定的上市条件。

17.在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票,称为( )。

A.H股

B.红筹股

C.蓝筹股

D.N股

正确答案：B

解析：考察红筹股的定义。

18.我国境外上市外资股主要有()等构成。

A.N股

B.B股

C.S股

D.H股

正确答案：A,C,D解析：境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成。