2014年度预算格式
06-21
2014年度预算格式
公司(项目部)名称:
一、销售收入全年收入预算共计
销售区域或者主要销售厂家:
单位:万元;%
二、销售成本全年成本预算共计
直接材料明细、直接人工计酬办法及所占收入比例应有文字说明;制造费用的明细,分摊明细及包括内容(设备
折旧、车间租金、电费、加工费、机物料消耗、劳保费等)
三、费用总额 全年费用预算共计
固定费用的列支应说明管理人员及销售人员配置情况、薪酬计算及发放办法
五、利润预算全年完成利润数值
六、资金预算指标
1、完成以上销售收入所需资金、现有资金情况,资金缺口情况,解决办法
2、完成以上销售收入所对应的应收帐款季度均值、 存货季度均值、应付账款季度均值、 总资产均值等(如不能月度分解可以做季度分解)
指标计算公式:1、资产周转率:全年完成的销售额/所需资金总额;2、应收账款周转率:全年(季度)完成销售额/全年(季度)应收款均额;
3、存货周转率:销售成本/库存材料、成品、半成品季度均额;4、应付账款周转率:销售成本/应付账款季度均额;5、税负率:季度(年度)应纳增值税额/季度(年度)销售收入。
填报说明:
因各公司(项目部)产业性质、产品结构及经营情况不同,上述表格中明细科目可进行适当的增减、调整,但应保持总体预算格式不变。