出纳岗位责任制度
出纳员岗位责任制度
一、按照国家有关现金管理办法和银行结算制度以及公司有关规定,办理本公司货币资金的收付业务及与资金有关的其他事宜。
二、负责收款业务的审核、收款收据、发票的开具工作,并据此办理收款事宜。每日下班前查询银行来款信息,及时将当天来款情况通知有关部门。
三、负责付款单据的核实,按照规定的资金使用手续(即:经办人→审核人→批准人)、根据审核无误合法有效的付款单据办理付款业务。合理执行资金付款计划。
四、收付款后,要在收付款单据上分别加盖“收讫”、“付讫”或“附件”等戮记,并序时明细登记现金日记账和银行存款日记账。
五、每日下班前根据当天资金活动填制“资金日报表”,详细列明资金收付单位名称、金额、合计发生额、可用资金余额,次日上班后将“资金日报表”送交公司负责人。
六、关注外币汇率变动情况,对外币存款适时结汇,尽量降低汇兑损失。
七、负责各种应交款项的缴纳业务,及时取回银行单证,据以理账。
八、定期根据当期收到的单据编制记账凭证,及时传递给会计人员予以审核、记账。
九、负责办理外汇核销、报关单电子信息管理工作,及时上传电子信息。在确保电子信息无误的情况下,及时传递纸质单证。
十、定期对账,保证货币资金账面余额与实际相符,对资金及有价证券的安全和完整负责。
十一、负责财务部门销售订单管理工作,根据订单款项结算协议向销售人员催收货款。根据会计人员提供的应收销货款资料,结合实际情况,与销售人员核对应收销货款。
十二、保管除财务专用章和发票专用章以外的有关印章、空白收据、空白支票、发票和银行汇票等凭证,并登记各种票据领用簿。
十三、年末应将票据使用登记簿、银行对账单、外汇核销单等经办的会计辅助资料顺序、完整装订成册,交主管会计归档管理。
十四、协助会计做好公司的其他财务工作。