商经法-王小龙-真题解析

2013年真题解析班讲义

商 经 法

王小龙

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2013年商法真题解析班讲义

王小龙

说明：本讲义收录了2008～2012年五届司法考试中商法的全部真题。“温故”的目的在于“知新”，尽管往年真题极少在今后重复出现，但是题目所考核的知识点往往体现重者恒重，这就是学习真题的意义。课堂讲解采取发散的方法，决不就题论题，也要从试题所考核到的知识“残片”中归纳总结相关知识。所以重点法律试题前设有“核心考点框架”、“核心法条”或“图例”，一来方便新考生进行知识储备，二来方便老考生进行温习和巩固。

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王小龙

公司法

有限责任公司：（1）股东资格、（2）股东出资、（3）股权转让、（4）股东维权、

（5）公司治理、（6）一人公司、（7）清算

股份有限公司：（1）公司设立、（2）公司治理

1. 类型；2. 权利能力（担保）；3. 股东与发起人；4. 高管的资格；5. 公司的形式变更（合并、分立、解散）；6. 公司的决议

（一）公司一般

1、公司类型

（1）（2009-3-71-多）关于有限责任公司和股份有限公司，下列哪些表述是正确的？

A ．有限责任公司体现更多的人合性，股份有限公司体现更多的资合性

B ．有限责任公司具有更多的强制性规范，股份有限公司通过公司章程享有更多的意思自治

C ．有限责任公司和股份有限公司的注册资本都可以在公司成立后分期缴纳，但发起设立的股份有限公司除外

D ．有限责任公司和股份有限公司的股东在例外情况下都有可能对公司债务承担连带责任

甲公司欲单独出资设立一家子公司。甲公司的法律顾问就此向公司管理层提供了一份法律意见书，涉及到子公司的设立、组织机构、经营管理、法律责任等方面的问题。请回答94—96题。

（2）（2010-3-94，不）关于子公司设立问题，下列说法正确的是：

A ．子公司的名称中应当体现甲公司的名称字样

B ．子公司的营业地可不同于甲公司的营业地

C ．甲公司对子公司的注册资本必须在子公司成立时一次足额缴清

D ．子公司的组织形式只能是有限责任公司

（3）（2010-3-95，不）关于子公司的组织机构与经营管理，下列说法正确的是：

A ．子公司不设董事会，可任命一名执行董事

B ．子公司可自己单独出资再设立一家全资子公司

C ．子公司的法定代表人应当由甲公司的法定代表人担任

D ．子公司的经营范围不能超过甲公司的经营范围

（4）（2010-3-96，不）关于子公司的财产性质、法律地位、法律责任等问题，下列说法正确的是：

A ．子公司的财产所有权属于甲公司，但由子公司独立使用

B ．当子公司财产不足清偿债务时，甲公司仅对子公司的债务承担补充清偿责任

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C ．子公司具有独立法人资格

D ．子公司进行诉讼活动时以自己的名义进行

2、公司的权利能力

（5）(2008-3-30-单) 公司在经营活动中可以以自己的财产为他人提供担保。关于担保的表述中，下列哪一选项是正确的？

A ．公司经理可以决定为本公司的客户提供担保

B ．公司董事长可以决定为本公司的客户提供担保

C ．公司董事会可以决定为本公司的股东提供担保

D ．公司股东会可以决定为本公司的股东提供担保

3、公司的股东与发起人

（6）（2009-3-25-单）关于股东的表述，下列哪一选项是正确的？

A ．股东应当具有完全民事行为能力

B ．股东资格可以作为遗产继承

C ．非法人组织不能成为公司的股东

D ．外国自然人不能成为我国公司的股东

（7）(2008-3-31-单) 甲公司出资20万元、乙公司出资10万元共同设立丙有限责任公司。丁公司系甲公司的子公司。在丙公司经营过程中，甲公司多次利用其股东地位通过公司决议让丙公司以高于市场同等水平的价格从丁公司进货，致使丙公司产品因成本过高而严重滞销，造成公司亏损。下列哪一选项是正确的？

A ．丁公司应当对丙公司承担赔偿责任

B ．甲公司应当对乙公司承担赔偿责任

C ．甲公司应当对丙公司承担赔偿责任

D ．丁公司、甲公司共同对丙公司承担赔偿责任

（8）(2011-3-26-单) 某市房地产主管部门领导王大伟退休后，与其友张三、李四共同出资设立一家房地产中介公司。王大伟不想让自己的名字出现在公司股东名册上，在未告知其弟王小伟的情况下，直接持王小伟的身份证等证件，将王小伟登记为公司股东。下列哪一表述是正确的？

A ．公司股东应是王大伟

B ．公司股东应是王小伟

C ．王大伟和王小伟均为公司股东

D ．公司债权人有权请求王小伟对公司债务承担相应的责任

（9）(2011-3-68-多) 甲、乙、丙、丁拟设立一家商贸公司，就设立事宜分工负责，其中丙负责租赁公司运营所需仓库。因公司尚未成立，丙为方便签订合同，遂以自己名义与戊签订仓库租赁合同。关于该租金债务及其责任，下列哪些表述是正确的？

A ．无论商贸公司是否成立，戊均可请求丙承担清偿责任

B ．商贸公司成立后，如其使用该仓库，戊可请求其承担清偿责任

C ．商贸公司成立后，戊即可请求商贸公司承担清偿责任

D ．商贸公司成立后，戊即可请求丙和商贸公司承担连带清偿责任

4、公司的高管

（10）(2008-3-76-多) 甲公司于2008年7月依法成立，现有数名推荐的董事人选，依照《公司法》规定，下列哪些人员不能担任公司董事？

A ．王某，因担任企业负责人犯重大责任事故罪于2001年6月被判处三年有期徒刑，2004年刑满释放

B ．张某，与他人共同投资设立一家有限责任公司，持股70%，该公司长期经营不善，负债累累，于2006年被宣告破产

C ．徐某，2003年向他人借款100万元，为期2年，但因资金被股市套住至今未清偿

D ．赵某，曾任某音像公司董事长，该公司因未经著作权人许可大量复制音像制品于2006年5月被工商部门吊销营业执照，赵某负有个人责任

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5、公司的形式变更

（11）（2009-3-72-多）甲公司欠乙公司货款100万元、丙公司货款50万元。2009年9月，甲公司与丁公司达成意向，拟由丁公司兼并甲公司。乙公司原欠丁公司租金80万元。下列哪些表述是正确的？

A ．甲公司与丁公司合并后，两个公司的法人主体资格同时归于消灭

B ．甲公司与丁公司合并后，丁公司可以向乙公司主张债务抵销

C ．甲公司与丁公司合并时，丙公司可以要求甲公司或丁公司提供履行债务的担保

D ．甲公司与丁公司合并时，应当分别由甲公司和丁公司的董事会作出合并决议

（12）(2011-3-25-单) 白阳有限公司分立为阳春有限公司与白雪有限公司时，在对原债权人甲的关系上，下列哪一说法是错误的？

A ．白阳公司应在作出分立决议之日起10日内通知甲

B ．甲在接到分立通知书后30日内，可要求白阳公司清偿债务或提供相应的担保

C ．甲可向分立后的阳春公司与白雪公司主张连带清偿责任

D ．白阳公司在分立前可与甲就债务偿还问题签订书面协议

（13）（2010-3-75，多）关于商事登记，下列哪些说法是正确的？

A ．公司的分支机构应办理营业登记

B ．被吊销营业执照的企业即丧失主体资格

C ．企业改变经营范围应办理变更登记

D ．企业未经清算不能办理注销登记

6、公司的决议

（14）（2010-3-25，单）甲乙丙丁戊五人共同组建一有限公司。出资协议约定甲以现金十万元出资，甲已缴纳六万元出资，尚有四万元未缴纳。某次公司股东会上，甲请求免除其四万元的出资义务。股东会五名股东，其中四名表示同意，投反对票的股东丙向法院起诉，请求确认该股东会决议无效。对此，下列哪一表述是正确的？

A ．该决议无效，甲的债务未免除

B ．该决议有效，甲的债务已经免除

C ．该决议需经全体股东同意才能有效

D ．该决议属于可撤销，除甲以外的任一股东均享有撤销权

（二）有限责任公司

1、股东资格的认定

（15）(2008-3-74-多) 周某向钱某转让其持有的某有限责任公司的全部股权，并签署了股权转让协议。关于该股权转让和股东的认定问题，下列哪些选项是正确的？

A ．在公司登记机关办理股权变更登记前股东仍然是周某

B ．在出资证明书移交给钱某后，钱某即成为公司股东

C ．在公司变更股东名册后，钱某即成为公司股东

D ．在公司登记机关办理股权登记后该股权转让取得对抗效力

（16）(2012-3-26-单) 甲、乙、丙拟共同出资50万元设立一有限公司。公司成立后，在其设置的股东名册中记载了甲乙丙3人的姓名与出资额等事项，但在办理公司登记时遗漏了丙，使得公司登记的文件中股东只有甲乙2人。下列哪一说法是正确的？

A ．丙不能取得股东资格

B ．丙取得股东资格，但不能参与当年的分红

C ．丙取得股东资格，但不能对抗第三人

D ．丙不能取得股东资格，但可以参与当年的分红

2、股东出资

（17）（2010-3-26，单）甲乙丙三人拟成立一家小规模商贸有限责任公司，注册资本为八万元，甲以一辆面包车出资，乙以货币出资，丙以实用新型专利出资。对此，下列哪一表述是正确的？

A ．甲出资的面包车无需移转所有权，但须交公司管理和使用

B ．乙的货币出资不能少于二万元

C ．丙的专利出资作价可达到四万元

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D ．公司首期出资不得低于注册资本的30％

（18）（2010-3-72，多）甲乙丙三人共同组建一有限责任公司。公司成立后，甲将其20％股权中的5％转让给第三人丁，丁通过受让股权成为公司股东。甲、乙均按期足额缴纳出资，但发现由丙出资的机器设备的实际价值明显低于公司章程所确定的数额。对此，下列哪些表述是错误的？

A ．由丙补交其差额，甲、乙和丁对其承担连带责任

B ．丙应当向甲、乙和丁承担违约责任

C ．由丙补交其差额，甲、乙对其承担连带责任

D ．丙应当向甲、乙承担违约责任

（19）(2011-3-69-多) 甲、乙、丙、丁计划设立一家从事技术开发的天际有限责任公司，按照公司设立协议，甲以其持有的君则房地产开发有限公司20%的股权作为其出资。下列哪些情形会导致甲无法全面履行其出资义务？

A ．君则公司章程中对该公司股权是否可用作对其他公司的出资形式没有明确规定

B ．甲对君则公司尚未履行完毕其出资义务

C ．甲已将其股权出质给其债权人戊

D ．甲以其股权作为出资转让给天际公司时，君则公司的另一股东已主张行使优先购买权

（20）(2011-3-70-多) 张三、李四、王五成立天问投资咨询有限公司，张三、李四各以现金50万元出资，王五以价值20万元的办公设备出资。张三任公司董事长，李四任公司总经理。公司成立后，股东的下列哪些行为可构成股东抽逃出资的行为？

A ．张三与自己所代表的公司签订一份虚假购货合同，以支付货款的名义，由天问公司支付给自己50万元

B ．李四以公司总经理身份，与自己所控制的另一公司签订设备购臵合同，将15万元的设备款虚报成65万元，并已由天问公司实际转账支付

C ．王五擅自将天问公司若干贵重设备拿回家

D ．3人决议制作虚假财务会计报表虚增利润，并进行分配

（21）(2012-3-25-单) 甲、乙、丙成立一家科贸有限公司，约定公司注册资本100万元，甲、乙、丙各按20%、30%、50%的比例出资。甲、乙缴足了出资，丙仅实缴30万元。公司章程对于红利分配没有特别约定。当年年底公司进行分红。下列哪一说法是正确的？

A ．丙只能按30%的比例分红

B ．应按实缴注册资本80万元，由甲、乙、丙按各自的实际出资比例分红

C ．由于丙违反出资义务，其他股东可通过决议取消其当年分红资格

D ．丙有权按50%的比例分红，但应当承担未足额出资的违约责任

（2012-3-92、93、94-不）高才、李一、曾平各出资40万元，拟设立“鄂汉食品有限公司”。高才手头只有30万元的现金，就让朋友艾瑟为其垫付10万元，并许诺一旦公司成立，就将该10万元从公司中抽回偿还给艾瑟。而李一与其妻闻菲正在闹离婚，为避免可能的纠纷，遂与其弟李三商定，由李三出面与高、曾设立公司，但出资与相应的投资权益均归李一。公司于2012年5月成立，在公司登记机关登记的股东为高才、李三、曾平，高才为董事长兼法定代表人，曾平为总经理。请回答第92—94题。

（22）92．公司成立后，高才以公司名义，与艾瑟签订一份买卖合同，约定公司向艾瑟购买10万元的食材。合同订立后第2天，高才就指示公司财务转账付款，而实际上艾瑟从未经营过食材，也未打算履行该合同。对此，下列表述正确的是：

A ．高才与艾瑟间垫付出资的约定，属于抽逃出资行为，应为无效

B ．该食材买卖合同属于恶意串通行为，应为无效

C ．高才通过该食材买卖合同而转移10万元的行为构成抽逃出资行为

D ．在公司不能偿还债务时，公司债权人可以在10万元的本息范围内，要求高才承担补充赔偿责任

（23）93．关于李一与李三的约定以及股东资格，下列表述正确的是：

A ．二人间的约定有效

B ．对公司来说，李三具有股东资格

C ．在与李一的离婚诉讼中，闻菲可以要求分割李一实际享有的股权

D ．李一可以实际履行出资义务为由，要求公司变更自己为股东

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（24）94．2012年7月，李三买房缺钱，遂在征得其他股东同意后将其名下的公司股权以42万元的价格，出卖给王二，并在公司登记机关办理了变更登记等手续。下列表述正确的是：

A ．李三的股权转让行为属于无权处分行为

B ．李三与王二之间的股权买卖合同为有效合同

C ．王二可以取得该股权

D ．就因股权转让所导致的李一投资权益损失，李一可以要求李三承担赔偿责任

3、股权转让

（25）（2009-3-26-单）甲、乙、丙为某有限责任公司股东。现甲欲对外转让其股份，下列哪一判断是正确的？

A ．甲必须就此事书面通知乙、丙并征求其意见

B ．在任何情况下，乙、丙均享有优先购买权

C ．在符合对外转让条件的情况下，受让人应当将股权转让款支付给公司

D ．未经工商变更登记，受让人不能取得公司股东资格

（26）（2010-3-71，多）甲乙等六位股东各出资30万元于2004年2月设立一有限责任公司，五年来公司效益一直不错，但为了扩大再生产一直未向股东分配利润。2009年股东会上，乙提议进行利润分配，但股东会仍然作出不分配利润的决议。对此，下列哪些表述是错误的？

A ．该股东会决议无效

B ．乙可请求法院撤销该股东会决议

C ．乙有权请求公司以合理价格收购其股权

D ．乙可不经其他股东同意而将其股份转让给第三人

4、股东维权

（27）(2008-3-75-多) 刘某是甲有限责任公司的董事长兼总经理。任职期间，多次利用职务之便，指示公司会计将资金借贷给一家主要由刘某的儿子投资设立的乙公司。对此，持有公司股权0.5%的股东王某认为甲公司应该起诉乙公司还款，但公司不可能起诉，王某便自行直接向法院对乙公司提起股东代表诉讼。下列哪些选项是正确的？

A ．王某持有公司股权不足1%，不具有提起股东代表诉讼的资格

B ．王某不能直接提起诉讼，必须先向董事会或监事会提出请求

C ．王某应以甲公司的名义起诉，但无需甲公司盖章或刘某签字

D ．王某应以自己的名义起诉，但诉讼请求应是将借款返还给甲公司

（28）(2012-3-27-单) 郑贺为甲有限公司的经理，利用职务之便为其妻吴悠经营的乙公司谋取本来属于甲公司的商业机会，致甲公司损失50万元。甲公司小股东付冰欲通过诉讼维护公司利益。关于付冰的做法，下列哪一选项是正确的？

A ．必须先书面请求甲公司董事会对郑贺提起诉讼

B ．必须先书面请求甲公司监事会对郑贺提起诉讼

C ．只有在董事会拒绝起诉情况下，才能请求监事会对郑贺提起诉讼

D ．只有在其股权达到1%时，才能请求甲公司有关部门对郑贺提起诉讼

（29）(2008-3-32-单) 甲、乙、丙三人共同设立云台有限责任公司，出资比例分别为70%、25%、5%。自2005年开始，公司的生产经营状况严重恶化，股东之间互不配合，不能作出任何有效决议，甲提议通过股权转让摆脱困境被其他股东拒绝。下列哪一选项是正确的？

A ．只有控股股东甲可以向法院请求解散公司

B ．只有甲、乙可以向法院请求解散公司

C ．甲、乙、丙中任何一人都可向法院请求解散公司

D ．不应解散公司，而应通过收购股权等方式解决问题

（30）（2009-3-73-多）甲为某有限公司股东，持有该公司15％的表决权股。甲与公司的另外两个股东长期意见不合，已两年未开成公司股东会，公司经营管理出现困难，甲与其他股东多次协商未果。在此情况下，甲可以采取下列哪些措施解决问题？

A ．请求法院解散公司 B．请求公司以合理的价格收购其股权

C ．将股权转让给另外两个股东退出公司 D．经另外两个股东同意撤回出资以退出公司

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（31）(2011-3-27-单)2009年，甲、乙、丙、丁共同设立A 有限责任公司。丙以下列哪一理由提起解散公司的诉讼法院应予受理？

A ．以公司董事长甲严重侵害其股东知情权，其无法与甲合作为由

B ．以公司管理层严重侵害其利润分配请求权，其股东利益受重大损失为由

C ．以公司被吊销企业法人营业执照而未进行清算为由

D ．以公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失为由

5、公司治理

（32）(2012-3-68-多) 方圆公司与富春机械厂均为国有企业，合资设立富圆公司，出资比例为30%与70%。关于富圆公司董事会的组成，下列哪些说法是正确的？

A ．董事会成员中应当有公司职工代表

B ．董事张某任期内辞职，在新选出董事就任前，张某仍应履行董事职责

C ．富圆公司董事长可由小股东方圆公司派人担任

D ．方圆公司和富春机械厂可通过公司章程约定不按出资比例分红

6、一人公司

（33）（2009-3-95-不）张某有200万元资金，打算在烟台投资设立一家注册资本为300万元左右的餐饮企业。如张某拟设立一家一人有限责任公司，下列表述正确的是：

A ．注册资本不能低于50万元 B．可以再参股其他有限公司

C ．只能由张某本人担任法定代表人 D．可以再投资设立一家一人有限责任公司

（34）（2010-3-27，单）张某为避免合作矛盾与问题，不想与人合伙或合股办企业，欲自己单干。朋友对此提出以下建议，其中哪一建议是错误的？

A ．“可选择开办独资企业，也可选择开办一人有限公司”

B ．“如选择开办一人公司，那么注册资本不能少于10万元”

C ．“如选择开办独资企业，则必须自己进行经营管理”

D ．“可同时设立一家一人公司和一家独资企业”

（35）(2011-3-28-单) 张平以个人独资企业形式设立“金地”肉制品加工厂。2011年5月，因瘦肉精事件影响，张平为减少风险，打算将加工厂改换成一人有限公司形式。对此，下列哪一表述是错误的？

A ．因原投资人和现股东均为张平一人，故加工厂不必进行清算即可变更登记为一人有限公司

B ．新成立的一人有限公司仍可继续使用原商号“金地”

C ．张平为设立一人有限公司，须一次足额缴纳其全部出资额

D ．如张平未将一人有限公司的财产独立于自己的财产，则应对公司债务承担连带责任

（36）(2012-3-69-多) 下列有关一人公司的哪些表述是正确的？

A ．国有企业不能设立一人公司

B ．一人公司发生人格或财产混同时，股东应当对公司债务承担连带责任

C ．一人公司的注册资本必须一次足额缴纳

D ．一个法人只能设立一个一人公司

7、清算

（37）(2012-3-28-单)2012年5月，东湖有限公司股东申请法院对公司进行司法清算，法院为其指定相关人员组成清算组。关于该清算组成员，下列哪一选项是错误的？

A ．公司债权人唐某 B．公司董事长程某

C ．公司财务总监钱某 D．公司聘请的某律师事务所

（三）股份有限公司

1、股份有限公司的设立

（38）(2008-3-29-单) 甲股份公司成立后，董事会对公司设立期间发生的各种费用如何承担发生了分歧。下列哪一项费用应当由发起人承担？

A ．发起人蒋某因公司设立事务而发生的宴请费用

B ．发起人李某就自己出资部分所产生的验资费用

C ．发起人钟某为论证公司要开发的项目而产生的调研费用

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D ．发起人缪某值班时乱扔烟头将公司筹备组租用的房屋烧毁，筹备组为此向房主支付的5万元赔偿金

（39）（2010-3-73，多）关于股份有限公司的设立，下列哪些表述符合《公司法》规定？

A ．股份有限公司的发起人最多为200人

B ．发起人之间的关系性质属于合伙关系

C ．采取募集方式设立时，发起人不能分期缴纳出资

D ．发起人之间如发生纠纷，该纠纷的解决应当同时适用《合同法》和《公司法》

2、公司治理

（40） (2008-3-77-多) 华胜股份有限公司于2006年召开董事会临时会议，董事长甲及乙、丙、丁、戊等共五位董事出席，董事会中其余4名成员未出席。董事会表决之前，丁因意见与众人不合，中途退席，但董事会经与会董事一致通过，最后仍作出决议。下列哪些选项是错误的？

A ．该决议有效，因其已由出席会议董事的过半数通过

B ．该决议无效，因丁退席使董事的同意票不足全体董事表决票的二分之一

C ．该决议是否有效取决于公司股东会的最终意见

D ．该决议是否有效取决于公司监事会的审查意见

【答案】：（1）AD （2）BCD （3）AB （4）CD （5）D （6）B （7）C （8）A （9）AB （10）CD （11）BC （12）B （13）AC （14）A （15）CD （16）C （17）C （18）ABD （19）BCD （20）ABD （21）B （22）BCD （23）AB （24）BCD （25）A （26）ABD （27）BD （28）B （29）B （30）AC （31）D （32）ACD （33）B （34）C （35）A （36）BC （37）A （38）D （39）ABCD （40）ACD

合伙企业法

1、普通合伙企业：（1）设立、（2）事务执行、（3）普通合伙人资格的继承、（4）债务清偿、（5）退

伙、决定与管理人员权限

合伙企业

2、有限合伙企业：（1）设立、（2）有限合伙人的特权、（3）表见合伙、（4）经营管理

合伙企业

1、普通合伙企业由普通合伙人组成，合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任。

2、有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成，普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。

国有独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体不得成为普通合伙人。

（一）合伙企业的利润分配

（1）（2010-3-34，单）关于合伙企业的利润分配，如合伙协议未作约定且合伙人协商不成，下列哪一选项是正确的？

A ．应当由全体合伙人平均分配

B ．应当由全体合伙人按实缴出资比例分配

C ．应当由全体合伙人按合伙协议约定的出资比例分配

D ．应当按合伙人的贡献决定如何分配

（二）普通合伙企业

1、普通合伙企业的设立

（2）（2011-3-29，单）甲、乙、丙、丁打算设立一家普通合伙企业。对此，下列哪一表述是正确的？

A ．各合伙人不得以劳务作为出资

B ．如乙仅以其房屋使用权作为出资，则不必办理房屋产权过户登记

C ．该合伙企业名称中不得以任何一个合伙人的名字作为商号或字号

D ．合伙协议经全体合伙人签名、盖章并经登记后生效

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2、普通合伙企业的事务执行

（3）（2011-3-30，单）赵、钱、孙、李设立一家普通合伙企业。经全体合伙人会议决定，委托赵与钱执行合伙事务，对外代表合伙企业。对此，下列哪一表述是错误的？

A ．孙、李仍享有执行合伙事务的权限

B ．孙、李有权监督赵、钱执行合伙事务的情况

C ．如赵单独执行某一合伙事务，钱可以对赵执行的事务提出异议

D ．如赵执行事务违反合伙协议，孙、李有权决定撤销对赵的委托

3、普通合伙人资格的继承

（4）（2009-3-28-单）普通合伙企业合伙人李某因车祸遇难，生前遗嘱指定16岁的儿子李明为其全部财产继承人。下列哪一表述是错误的？

A ．李明有权继承其父在合伙企业中的财产份额

B ．如其他合伙人均同意，李明可以取得有限合伙人资格

C ．如合伙协议约定合伙人必须是完全行为能力人，则李明不能成为合伙人

D ．应当待李明成年后由其本人作出其是否愿意成为合伙人的意思表示

（5）(2008-3-26-单)2007年1月，甲、乙、丙设立一普通合伙企业。2008年2月，甲与戊结婚。2008年7月，甲因车祸去世。甲除戊外没有其他亲人，合伙协议对合伙人资格取得或丧失未作约定。下列哪一选项是正确的？

A ．合伙企业中甲的财产份额属于夫妻共同财产

B ．戊依法自动取得合伙人地位

C ．经乙、丙一致同意，戊取得合伙人资格

D ．只能由合伙企业向戊退还甲在合伙企业中的财产份额

（6）(2011-3-71-多)2009年3月，周、吴、郑、王以普通合伙企业形式开办一家湘菜馆。2010年7月，吴某因车祸死亡，其妻欧某为唯一继承人。在下列哪些情形中，欧某不能通过继承的方式取得该合伙企业的普通合伙人资格？

A ．吴某之父对欧某取得合伙人资格表示异议

B ．合伙协议规定合伙人须具有国家一级厨师资格证，欧某不具有

C ．郑某不愿意接纳欧某为合伙人

D ．欧某因夫亡突遭打击，精神失常，经法院宣告为无民事行为能力人

4、债务清偿

（7）（2010-3-74，多）张某向陈某借款50万作为出资，与李某、王某成立一家普通合伙企业。二年后借款到期，张某无力还款。对此，下列哪些说法是正确的？

A ．经李某和王某同意，张某可将自己的财产份额作价转让给陈某，以抵销部分债务

B ．张某可不经李某和王某同意，将其在合伙中的份额进行出质，用获得的贷款偿还债务

C ．陈某可直接要求法院强制执行张某在合伙企业中的财产以实现自己的债权

D ．陈某可要求李某和王某对张某的债务承担连带责任

（8）(2012-3-72-多) 周橘、郑桃、吴柚设立一家普通合伙企业，从事服装贸易经营。郑桃因炒股欠下王椰巨额债务。下列哪些表述是正确的？

A ．王椰可以郑桃从合伙企业中分取的利益来受偿

B ．郑桃不必经其他人同意，即可将其合伙财产份额直接抵偿给王椰

C ．王椰可申请强制执行郑桃的合伙财产份额

D ．对郑桃的合伙财产份额的强制执行，周橘和吴柚享有优先购买权

5、普通合伙企业的退伙、决定与管理人员权限

（2011-3-92、93、94-不）张、王、李、赵各出资四分之一，设立通程酒吧（普通合伙企业）。合伙协议未约定合伙期限。现围绕合伙份额转让、酒吧管理等事项，回答第92—94题。

（9）酒吧开业半年后，张某在经营理念上与其他合伙人冲突，遂产生退出想法。下列说法正确的是：

A ．可将其份额转让给王某，且不必事先告知赵某、李某

B ．可经王某、赵某同意后，将其份额转让给李某的朋友刘某

C ．可主张发生其难以继续参加合伙的事由，向其他人要求立即退伙

D ．可在不给合伙事务造成不利影响的前提下，提前30日通知其他合伙人要求退伙

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（10）酒吧开业1年后，经营环境急剧变化，全体合伙人开会，协商对策。按照《合伙企业法》规定，下列事项的表决属于有效表决的是：

A ．张某认为“通程”二字没有吸引力，提议改为“同升酒吧”。王某、赵某同意，但李某反对

B ．鉴于生意清淡，王某提议暂停业1个月，装修整顿。张某、赵某同意，但李某反对

C ．鉴于酒吧之急需，赵某提议将其一批咖啡机卖给酒吧。张某、王某同意，但李某反对

D ．鉴于4人缺乏酒吧经营之道，李某提议聘任其友汪某为合伙经营管理人。张某、王某同意，但赵某反对

（11）经全体合伙人同意，林某被聘任为酒吧经营管理人，在其受聘期间自主决定采取的下列管理措施符合《合伙企业法》规定的是：

A ．为改变经营结构扩大影响力，将经营范围扩展至法国红酒代理销售业务

B ．为改变资金流量不足情况，以酒吧不动产为抵押，向某银行借款50万元

C ．为营造气氛，以酒吧名义与某音乐师签约，约定音乐师每晚在酒吧表演 2小时

D ．为整顿员工工作纪律，开除2名经常被顾客投诉的员工，招聘3名新员工

（三）有限合伙企业

1、有限合伙企业的设立

（12）（2009-3-74-多）甲乙丙三人拟共同设立一个有限合伙企业，下列哪些表述是错误的？

A ．该有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人

B ．经合伙协议约定，有限合伙人可以货币、实物、劳务、知识产权或其他财产作价出资

C ．经合伙协议约定，有限合伙人可以执行部分合伙事务

D ．如有限合伙人转为普通合伙人，则对其作为有限合伙人期间企业的债务不承担连带责任

2、有限合伙人的特权

（13）（2009-3-27-单）甲是某有限合伙企业的有限合伙人，持有该企业15%的份额。在合伙协议无特别约定的情况下，甲在合伙期间未经其他合伙人同意实施了下列行为，其中哪一项违反《合伙企业法》规定？

A ．将自购的机器设备出租给合伙企业使用

B ．以合伙企业的名义购买汽车一辆归合伙企业使用

C ．以自己在合伙企业中的财产份额向银行提供质押担保

D ．提前一个月通知其他合伙人将其部分合伙份额转让给合伙人以外的人

（14）(2008-3-70-多) 贾某是一有限合伙企业的有限合伙人。下列哪些选项是正确的？

A ．若贾某被法院判决认定为无民事行为能力人，其他合伙人可以因此要求其退伙

B ．若贾某死亡，其继承人可以取得贾某在有限合伙企业中的资格

C ．若贾某转为普通合伙人，其必须对其作为有限合伙人期间企业发生的债务承担无限连带责任

D ．如果合伙协议没有限制，贾某可以不经过其他合伙人同意而将其在合伙企业中的财产份额出质

3、表见合伙

（15）（2010-3-33，单）根据《合伙企业法》规定，第三人有理由相信有限合伙人为普通合伙人并与其交易的，该有限合伙人对该笔交易承担与普通合伙人同样的责任。关于此规定在合伙法原理上的称谓，下列哪一选项是正确的？

A ．事实合伙 B．表见普通合伙

C ．特殊普通合伙 D．隐名合伙

4、有限合伙的经营管理

（16）(2008-3-69-多) 甲、乙、丙、丁欲设立一有限合伙企业，合伙协议中约定了如下内容，其中哪些符合法律规定？

A ．甲仅以出资额为限对企业债务承担责任，同时被推举为合伙事务执行人

B ．丙以其劳务出资，为普通合伙人，其出资份额经各合伙人商定为5万元

C ．合伙企业的利润由甲、乙、丁三人分配，丙仅按营业额提取一定比例的劳务报酬

D ．经全体合伙人同意，有限合伙人可以全部转为普通合伙人，普通合伙人也可以全部转为有限合伙人

【答案】：（1）B （2）B （3）A （4）D （5）C （6）BCD （7）AC （8）ACD （9）D （10）B （11）CD （12）BCD （13）B （14）BCD （15）B （16）BC

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个人独资企业法

（一）企业的设立

（1）（2009-3-96-不）张某有200万元资金，打算在烟台投资设立一家注册资本为300万元左右的餐饮企业。如张某拟设立一家个人独资企业，下列表述正确的是：

A ．该企业的名称中不能含有" 公司" 字样

B ．如张某死亡，其继承人可以继承投资人的身份

C ．如该企业解散，必须由法院指定的清算人进行清算

D ．该企业应当依法缴纳企业所得税

（二）受委托或聘任人员的权利和义务

（2）(2012-3-29-单) 为开拓市场需要，个人独资企业主曾水决定在某市设立一个分支机构，委托朋友霍火为分支机构负责人。关于霍火的权利和义务，下列哪一表述是正确的？

A ．应承担该分支机构的民事责任

B ．可以从事与企业总部相竞争的业务

C ．可以将自己的货物直接出卖给分支机构

D ．经曾水同意可以分支机构财产为其弟提供抵押担保

【答案】：（1）AB （2）D

外商投资企业法

（一）中外合资经营企业法

（1）（2008-3-78-多）甲公司欲与某外国公司设立一中外合资经营企业，就相关事项咨询律师。下列哪些选项是错误的？

A ．合资企业自审批机关批准之日起成立

B ．合资企业章程中可以约定由公司总经理担任公司的法定代表人

C ．合资企业作为有限责任公司应按照《公司法》规定设股东会作为其权力机构

D ．合资企业合同只能约定按各方的出资比例分配利润

（2）（2009-3-75-多）鲁南水泊公司欲与某国梁山公司在阳谷市设立一家中外合资企业，双方初步拟定的合作框架包括以下事项，其中哪些符合我国法律规定？

A ．合资企业不设股东会，由董事会作为最高权力机构

B ．合资企业合同文本采用英文

C ．合资企业注册资本在企业成立时全部缴清

D ．合资企业合同约定由瑞典斯德哥尔摩仲裁院仲裁解决纠纷

（3）（2011-3-72-多）中国海天公司与某国小宇公司准备成立一家中外合资经营企业，并签署了合资合同与章程，但海天公司迟迟未向主管机关报批。数月后，小宇公司因报批无望准备退出，但其为此次投资事宜已经花费70万元。根据中外合资经营企业法律的相关规定，下列哪些表述是正确的？

A ．如最终未能获得审批机关的批准，则双方之间的合资合同为无效合同

B ．拟成立的合资企业的组织形式可以是有限责任公司或有限合伙企业

C ．小宇公司有权通过仲裁或者诉讼，请求海天公司按照合同约定履行报批义务

D ．小宇公司可以请求海天公司赔偿其70万元的损失

（4）（2010-3-28，单）中外合资经营企业是重要的外商投资企业类型。关于中外合资经营企业，下列哪一表述是错误的？

A ．合营各方可在章程中约定不按出资比例分配利润

B ．合营企业设立董事会并作为企业的最高权力机构

C ．合营者如欲转让其在合营企业中的股份，需经审批机构批准

D ．合营企业的组织形式为有限责任公司

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（二）中外合作企业法

（5）（2009-3-94-不）张某有200万元资金，打算在烟台投资设立一家注册资本为300万元左右的餐饮企业。张某可以选择的企业类型有：

A ．与他人共同出资设立一家合伙企业

B ．单独出资设立一家个人独资企业

C ．与韩国商人共同设立一家中外合作经营企业

D ．与他人共同出资设立一家股份有限责任公司

【答案】：（1）ABC （2）ABCD （3）CD （4）A （5）AB

企业破产法

重整程序：企业的再生之路

破产程序和解程序：企业的妥协之路 ▲进入和解或者重整可转入清算

清算程序：企业的消亡之路

【图例】破产流程

管理人存续期间

债权申报 债权人会议

申请 受理 申报期满

清算阶段

（一）破产程序

（1）（2009-3-30-单）关于破产案件受理后、破产宣告前的程序转换，下列哪一表述是正确的？

A ．如为债务人申请破产清算的案件，债权人可以申请和解

B ．如为债权人申请债务人破产清算的案件，债务人可以申请重整

C ．如为债权人申请债务人重整的案件，债务人可以申请破产清算

D ．如为债权人申请债务人破产清算的案件，债务人的出资人可以申请和解

（2）（2010-3-79，多）关于破产清算、重整与和解的表述，下列哪些选项是正确的？

A ．债务人一旦被宣告破产，则不可能再进入重整或者和解程序

B ．破产案件受理后，只有债务人才能提出和解申请

C ．即使债务人未出现现实的资不抵债情形，也可申请重整程序

D ．重整是破产案件的必经程序

（3）(2012-3-71-多) 中南公司不能清偿到期债务，债权人天一公司向法院提出对其进行破产清算的申请，但中南公司以其账面资产大于负债为由表示异议。天一公司遂提出各种事由，以证明中南公司属于明显缺乏清偿能力的情形。下列哪些选项符合法律规定的关于债务人明显缺乏清偿能力、无法清偿债务的情形？

A ．因房地产市场萎缩，构成中南公司核心资产的房地产无法变现

B ．中南公司陷入管理混乱，法定代表人已潜至海外

C ．天一公司已申请法院强制执行中南公司财产，仍无法获得清偿

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D ．中南公司已出售房屋质量纠纷多，市场信誉差

（4） (2012-3-31-单) 在某公司破产案件中，债权人会议经出席会议的有表决权的债权人过半数通过，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的60%，就若干事项形成决议。该决议所涉下列哪一事项不符合《破产法》的规定？

A ．选举8名债权人代表与1名职工代表组成债权人委员会

B ．通过债务人财产的管理方案

C ．申请法院更换管理人

D ．通过和解协议

（二）债务人财产

（5）（2009-3-29-单）甲公司严重资不抵债，因不能清偿到期债务向法院申请破产。下列哪一财产属于债务人财产？

A ．甲公司购买的一批在途货物，但尚未支付货款

B ．甲公司从乙公司租用的一台设备

C ．属于甲公司但已抵押给银行的一处厂房

D ．甲公司根据代管协议合法占有的委托人丙公司的两处房产

（6）（2011-3-31-单）2010年8月1日，某公司申请破产。8月10日，法院受理并指定了管理人。该公司出现的下列哪一行为属于《破产法》中的欺诈破产行为，管理人有权请求法院予以撤销？

A ．2009年7月5日，将市场价格100万元的仓库以30万元出售给母公司

B ．2009年10月15日，将公司一辆价值30万元的汽车赠与甲

C ．2010年5月5日，向乙银行偿还欠款50万元及利息4万元

D ．2010年6月10日，以协议方式与债务人丙相互抵销20万元债务

（7）(2012-3-70-多) 甲公司依据买卖合同，在买受人乙公司尚未付清全部货款的情况下，将货物发运给乙公司。乙公司尚未收到该批货物时，向法院提出破产申请，且法院已裁定受理。对此，下列哪些选项是正确的？

A ．乙公司已经取得该批货物的所有权

B ．甲公司可以取回在运货物

C ．乙公司破产管理人在支付全部价款情况下，可以请求甲公司交付货物

D ．货物运到后，甲公司对乙公司的价款债权构成破产债权

（三）管理人

（8）（2009-3-76-多）某破产案件中，债权人向法院提出更换管理人的申请。申请书中指出了如下事实，其中哪些属于主张更换管理人的正当事由？

A ．管理人列席债权人会议时，未如实报告债务人财产接管情况，并拒绝回答部分债权人询问

B ．管理人将债务人的一处房产转让给第三人，未报告债权人委员会

C ．债权人对债务人在破产申请前曾以还债为名向关联企业划转大笔资金的情况多次要求调查，但管理人一再拖延

D ．管理人将对外追收债款的诉讼业务交给其所在律师事务所办理，并单独计收代理费

（四）破产债权申报

（9）(2008-3-73-多) 甲公司向乙银行贷款100万元，由A 公司和B 公司作为共同保证人，并以甲公司的厂房作抵押担保。其后，甲公司因严重资不抵债而向法院申请破产。法院裁定受理破产申请，并指定了破产管理人。下列哪些选项是正确的？

A ．管理人可以优先清偿乙银行的债务

B ．如A 公司已代甲公司偿还了乙银行贷款，则其可向管理人申报100万元债权

C ．如乙银行不申报债权，则A 公司或B 公司均可向管理人申报100万元债权

D ．如乙银行已申报债权并获40万元分配，则剩余60万债权因破产程序终结而消灭

（10）（2010-3-32，单）辽沈公司因不能清偿到期债务而申请破产清算。法院受理后，管理人开始受理债权人的债权申报。对此，下列哪一债权人申报的债权属于应当受偿的破产债权？

A ．债权人甲的保证人，以其对辽沈公司的将来求偿权进行的债权申报

B ．债权人乙，以其已超过诉讼时效的债权进行的债权申报

C ．债权人丙，要求辽沈公司作为承揽人继续履行承揽合同进行的债权申报

D ．某海关，以其对辽沈公司进行处罚尚未收取的罚款进行的债权申报

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（11）(2011-3-73-多)2011年9月1日，某法院受理了湘江服装公司的破产申请并指定了管理人，管理人开始受理债权申报。下列哪些请求权属于可以申报的债权？

A ．甲公司的设备余款给付请求权，但根据约定该余款的支付时间为2011年10月30日

B ．乙公司请求湘江公司加工一批服装的合同履行请求权

C ．丙银行的借款偿还请求权，但该借款已经设定财产抵押担保

D ．当地税务机关对湘江公司作出的8万元行政处罚决定

（五）破产费用和共益债务

（12）(2012-3-30-单) 某公司经营不善，现进行破产清算。关于本案的诉讼费用，下列哪一说法是错误的？

A ．在破产申请人未预先交纳诉讼费用时，法院应裁定不予受理破产申请

B ．该诉讼费用可由债务人财产随时清偿

C ．债务人财产不足时，诉讼费用应先于共益费用受清偿

D ．债务人财产不足以清偿诉讼费用等破产费用的，破产管理人应提请法院终结破产程序

【答案】：（1）B （2）ABC （3）ABC （4）D （5）C （6）B （7）BCD （8）ABC （9）BC （10）A （11）AC （12）

A

保险法

【概念】保险是投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成

人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险。财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的保险。

【保险法律关系主体图例】

缴纳保险费 乙（保险人）

赔偿（给付）保险金

丁（受益人）

（一）保险利益原则

（1）（2010-3-31，单）根据《保险法》规定，人身保险投保人对下列哪一类人员具有保险利益？

A ．与投保人关系密切的邻居

B ．与投保人已经离婚但仍一起生活的前妻

C ．与投保人有劳动关系的劳动者

D ．与投保人合伙经营的合伙人

（2）（2009-3-79-多）关于保险利益，下列哪些表述是错误的？

A ．保险利益本质上是一种经济上的利益，即可以用金钱衡量的利益

B ．人身保险的投保人在保险事故发生时，对保险标的应当具有保险利益

C ．财产保险的被保险人在保险合同订立时，对保险标的应当具有保险利益

D ．责任保险的投保人在保险合同订立时，对保险标的应当具有保险利益

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1、代位求偿

【图例】

甲A （保公）

（3）（2009-3-33-单）潘某向保险公司投保了一年期的家庭财产保险。保险期间内，潘某一家外出，嘱托保姆看家。某日，保姆外出忘记锁门，窃贼乘虚而入，潘某家被盗财物价值近5,000元。下列哪一表述是正确的？

A ．应由保险公司赔偿，保险公司赔偿后无权向保姆追偿

B ．损失系因保姆过错所致，保险公司不承担赔偿责任

C ．潘某应当向保险公司索赔，不能要求保姆承担赔偿责任

D ．潘某只能要求保姆赔偿，不能向保险公司索赔

（4）(2008-3-71-多) 王某将自己居住的房屋向某保险公司投保家庭财产保险。保险合同有效期内，该房屋因邻居家的小孩玩火而被部分毁损，损失10万元。下列哪些选项是错误的？

A ．王某应当先向邻居索赔，在邻居无力赔偿的前提下才能向保险公司索赔

B ．王某可以放弃对邻居的赔偿请求权，单独向保险公司索赔

C ．若王某已从邻居处得到10万元的赔偿，其仍可向保险公司索赔

D ．若王某从保险公司得到的赔偿不足10万元，其仍可向邻居索赔

（5）(2011-3-34-单) 张三向保险公司投保了汽车损失险。某日，张三的汽车被李四撞坏，花去修理费5000元。张三向李四索赔，双方达成如下书面协议：张三免除李四修理费1000元，李四将为张三提供3次免费咨询服务，剩余的4000元由张三向保险公司索赔。后张三请求保险公司按保险合同支付保险金5000元。下列哪一说法是正确的？

A ．保险公司应当按保险合同全额支付保险金5000元，且不得向李四求偿

B ．保险公司仅应当承担4000元保险金的赔付责任，且有权向李四求偿

C ．因张三免除了李四1000元的债务，保险公司不再承担保险金给付责任

D ．保险公司应当全额支付5000元保险金，再向李四求偿

2、财产保险赔付的后果

（6）(2008-3-27-单) 甲将自己的汽车向某保险公司投保财产损失险，附加盗抢险，保险金额按车辆价值确定为20万元。后该汽车被盗，在保险公司支付了全部保险金额之后，该车辆被公安机关追回。关于保险金和车辆的处置方法，下列哪一选项是正确的？

A ．甲无需退还受领的保险金，但车辆归保险公司所有

B ．车辆归甲所有，但甲应退还受领的保险金

C ．甲无需退还保险金，车辆应归甲所有

D ．应由甲和保险公司协商处理保险金与车辆的归属

3、责任保险

（7）(2012-3-75-多) 甲参加乙旅行社组织的沙漠一日游，乙旅行社为此向红星保险公司购买了旅行社责任保险。丙客运公司受乙旅行社之托，将甲运送至沙漠，丙公司为此向白云保险公司购买了承运人责任保险。丙公司在运送过程中发生交通事故，致甲死亡，丙公司负事故全责。甲的继承人为丁。在通常情形下，下列哪些表述是正确的？

A ．乙旅行社有权要求红星保险公司直接对丁支付保险金

B ．丙公司有权要求白云保险公司直接对丁支付保险金

C ．丁有权直接要求红星保险公司支付保险金

D ．丁有权直接要求白云保险公司支付保险金

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1、受益人

（8）（2010-3-78，多）甲为其妻乙投保意外伤害保险，指定其子丙为受益人。对此，下列哪些选项是正确的？

A ．甲指定受益人时须经乙同意

B ．如因第三人导致乙死亡，保险公司承担保险金赔付责任后有权向该第三人代位求偿

C ．如乙变更受益人无须甲同意

D ．如丙先于乙死亡，则出现保险事故时保险金作为乙的遗产由甲继承

（9）(2012-3-33-单) 甲向某保险公司投保人寿保险，指定其秘书乙为受益人。保险期间内，甲、乙因交通事故意外身亡，且不能确定死亡时间的先后。该起交通事故由事故责任人丙承担全部责任。现甲的继承人和乙的继承人均要求保险公司支付保险金。下列哪一选项是正确的？

A ．保险金应全部交给甲的继承人

B ．保险金应全部交给乙的继承人

C ．保险金应由甲和乙的继承人平均分配

D ．某保险公司承担保险责任后有权向丙追偿

2、人身保险的代位求偿

（10）（2009-3-32-单）丁某于2005年5月为其九周岁的儿子丁海购买一份人身保险。至2008年9月，丁某已支付了三年多的保险费。当年10月，丁海患病住院，因医院误诊误治致残。关于本案，下列哪一表述是正确的？

A ．丁某可以在向保险公司索赔的同时要求医院承担赔偿责任

B ．应当先由保险公司支付保险金，再由保险公司向医院追偿

C ．丁某应先向医院索赔，若医院拒绝赔偿或无法足额赔偿，再要求保险公司支付保险金

D ．丁某不能用诉讼方式要求保险公司支付保险金

3、年龄误报的后果

（11）（2010-3-77，多）2007年7月，陈某为其母投保人身保险时，为不超过保险公司规定的承保年龄，在申报被 保险人年龄时故意少报了二岁。2009年9月保险公司发现了此情形。对此，下列哪些选项是正确的？

A ．保险公司有权解除保险合同，但需退还投保人已交的保险费

B ．保险公司无权解除保险合同

C ．如此时发生保险事故，保险公司不承担给付保险金的责任

D ．保险人有权要求投保人补交少交的保险费，但不能免除其保险责任

（四）合同的解除

（12）（2011-3-75，多）依据《保险法》规定，保险合同成立后，保险人原则上不得解除合同。下列哪些情形下保险人可以解除合同？

A ．人身保险中投保人在交纳首期保险费后未按期交纳后续保费

B ．投保人虚报被保险人年龄，保险合同成立已1年6个月

C ．投保人在投保时故意未告知投保汽车曾遇严重交通事故致发动机受损的事实

D ．投保人未履行对保险标的安全维护之责任

【答案】：（1）C （2）BCD （3）A （4）ABC （5）B （6）A （7）AB （8）ACD （9）A （10）A （11）BD （12）BCD 票据法

资金关系（无条件委托付款协议）

（背书人） （被背书人）

出票人 原因关系 收款人 背书 付款人

甲——————————————乙—————丁——————丙

（买方） （买卖合同） （卖方）/〈买方〉 〈卖方〉 （银行）

前手 后手/前手 后手

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（一）基础理论

1、无因性

（1）(2011-3-74-多) 潇湘公司为支付货款向楚天公司开具一张金额为20万元的银行承兑汇票，付款银行为甲银行。潇湘公司收到楚天公司货物后发现有质量问题，立即通知甲银行停止付款。另外，楚天公司尚欠甲银行贷款30万元未清偿。下列哪些说法是错误的？

A ．该汇票须经甲银行承兑后才发生付款效力

B ．根据票据的无因性原理，甲银行不得以楚天公司尚欠其贷款未还为由拒绝付款

C ．如甲银行在接到潇湘公司通知后仍向楚天公司付款，由此造成的损失甲银行应承担责任

D ．潇湘公司有权以货物质量瑕疵为由请求甲银行停止付款

2、票据变造

（2）(2008-3-72-多) 甲向乙开具金额为100万元的汇票以支付货款。乙取得该汇票后背书转让给丙，丙又背书转让给丁，丁再背书转让给戊。现查明，甲、乙之间并无真实交易关系，丙为未成年人，票据金额被丁变造。下列哪些选项是正确的？

A ．尽管甲、乙之间没有真实交易，但该汇票仍然有效

B ．尽管丙为未成年人，但其在票据上的签章仍然有效

C ．尽管票据金额已被丁变造，但该汇票仍然有效

D ．戊不能向甲、乙行使票据上的追索权

（3）(2012-3-74-多) 甲公司签发一张汇票给乙，票面记载金额为10万元，乙取得汇票后背书转让给丙，丙取得该汇票后又背书转让给丁，但将汇票的记载金额由10万元变更为20万元。之后，丁又将汇票最终背书转让给戊。其中，乙的背书签章已不能辨别是在记载金额变更之前，还是在变更之后。下列哪些选项是正确的？

A ．甲应对戊承担10万元的票据责任

B ．乙应对戊承担20万元的票据责任

C ．丙应对戊承担20万元的票据责任

D ．丁应对戊承担10万元的票据责任

3、票据丧失的补救

（4）(2012-3-32-单) 关于票据丧失时的法律救济方式，下列哪一说法是错误的？

A ．通知票据付款人挂失止付

B ．申请法院公示催告

C ．向法院提起诉讼

D ．不经挂失止付不能申请公示催告或者提起诉讼

（二）汇票制度

1、背书：期后背书、限制背书、附条件背书

【图例1】背书、粘单以及背书的连续性

被背书人 B 被背书人 被背书人 被背书人 E

粘 A B C D 单 背书人签章 背书人签章 背书人签章 背书人签章 处 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日

【图例2】出票人的限制背书

甲（出票人）————乙————丙

【图例3】背书人的限制背书

X ————甲（背书人）————乙————丙————Y

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（5）(2008-3-28-单) 甲公司在交易中取得汇票一张，金额10万元，汇票签发人为乙公司，甲公司在承兑时被拒绝。其后，甲公司在一次交易中需支付丙公司10万元货款，于是甲公司将该汇票背书转让给丙公司，丙公司承兑时亦被拒绝。下列哪一选项是正确的？

A ．丙公司有权要求甲公司给付汇票上的金额

B ．丙公司有权要求甲公司返还交易中的对价

C ．丙公司有权向乙公司行使追索权要求其给付汇票上的金额

D ．丙公司应当请求甲公司承担侵权赔偿责任

（6）（2009-3-77-多）甲公司在与乙公司交易中获得由乙公司签发的面额50万元的汇票一张，付款人为丙银行。甲公司向丁某购买了一批货物，将汇票背书转让给丁某以支付货款，并记载" 不得转让" 字样。后丁某又将此汇票背书给戊某。如戊某在向丙银行提示承兑时遭拒绝，戊某可向谁行使追索权？

A ．丁某 B．乙公司

C ．甲公司 D．丙银行

（7）（2011-3-32，单）甲公司开具一张金额50万元的汇票，收款人为乙公司，付款人为丙银行。乙公司收到后将该汇票背书转让给丁公司。下列哪一说法是正确的？

A ．乙公司将票据背书转让给丁公司后即退出票据关系

B ．丁公司的票据债务人包括乙公司和丙银行，但不包括甲公司

C ．乙公司背书转让时不得附加任何条件

D ．如甲公司在出票时于汇票上记载有“不得转让”字样，则乙公司的背书转让行为依然有效，但持票人不得向甲行使追索权 2、付款

（8）（2010-3-29，单）甲公司向乙公司签发了一张付款人为丙银行的承兑汇票。丁向乙公司出具了一份担保函，承诺甲公司不履行债务时其承担连带保证责任。乙公司持票向丙银行请求付款，银行以出票人甲公司严重丧失商业信誉为由拒绝付款。对此，下列哪一表述是正确的？

A ．乙公司只能要求丁承担保证责任

B ．丙银行拒绝付款不符法律规定

C ．乙公司应先向甲公司行使追索权，不能得到清偿时方能向丁追偿

D ．丁属于票据法律关系的非基本当事人

3、抗辩

票据抗辩，是指票据债务人根据票据法的规定对票据债权人拒绝履行义务的行为。票据抗辩分为对物抗辩和对人抗辩。对物抗辩是指票据债务人可以对抗一切票据债权人的抗辩，对人抗辩是指票据债务人对抗特定票据债权人的抗辩。

（9）（2009-3-31-单）甲公司购买乙公司电脑20台，向乙公司签发金额为10万元的商业承兑汇票一张，丁公司在汇票上签章承诺：" 本汇票已经本单位承兑，到期日无条件付款" 。当该汇票的持票人行使付款请求权时，下列哪一说法是正确的？

A ．如该汇票已背书转让给丙公司，丙公司恰好欠汇票付款人某银行10万元到期贷款，则银行可以提出抗辩而拒绝付款

B ．如该汇票已背书转让给丙公司，则甲公司可以乙公司交付的电脑质量存在瑕疵为抗辩理由拒绝向丙公司付款

C ．因该汇票已经丁公司无条件承兑，故丁公司不可能再以任何理由对持票人提出抗辩

D ．甲公司在签发汇票时可以签注" 以收到货物为付款条件"

（10）（2010-3-76，多）2005年10月5日，甲、乙签订房屋买卖合同，约定年底前办理房屋过户登记。乙签发一张面额80万元的转账支票给甲以支付房款。一星期后，甲提示银行付款。2006年1月中旬，甲到银行要求支付支票金额，但此时甲尚未将房屋登记过户给乙。对此，下列哪些说法是正确的？

A ．尽管甲尚未履行房屋过户登记义务，但银行无权拒绝支付票据金额

B ．如甲向乙主张票据权利，因甲尚未办理房屋的过户登记，乙可拒付票据金额

C ．如被银行拒付，甲可根据房屋买卖合同要求乙支付房款

D ．如该支票遗失，甲即丧失票据权利

【答案】：（1）BCD （2）AC （3）AC （4）D （5）A （6）AB （7）C （8）B （9）A （10）ABC

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证券法

证券交易所：设立与职责证券发行：发行条件

证券公司：不能从事的行为证券交易：信息公开与限制

（一）证券原理

（1）(2011-3-33-单) 股票和债券是我国《证券法》规定的主要证券类型。关于股票与债券的比较，下列哪一表述是正确的？

A ．有限责任公司和股份有限公司都可以成为股票和债券的发行主体

B ．股票和债券具有相同的风险性

C ．债券的流通性强于股票的流通性

D ．股票代表股权，债券代表债权

（二）证券机构

1、证券交易所

（2）（2009-3-34-单）关于证券交易所，下列哪一表述是正确的？

A ．会员制证券交易所从事业务的盈余和积累的财产可按比例分配给会员

B ．证券交易所总经理由理事会选举产生并报国务院证券监督管理机构批准

C ．证券交易所制定和修改章程应报国务院证券监督管理机构备案

D ．证券交易所的设立和解散必须由国务院决定

2、证券公司

（3）(2008-1-69-多) 证券公司的下列行为，哪些是《证券法》所禁止的？

A ．为客户买卖证券提供融资融券服务 B．有偿使用客户的交易结算资金

C ．将自营账户借给他人使用 D．接受客户的全权委托

（4）（2009-3-78-多）某证券公司在业务活动中实施了下列行为，其中哪些违反《证券法》规定?

A ．经股东会决议为公司股东提供担保

B ．为其客户买卖证券提供融资服务

C ．对其客户证券买卖的收益作出不低于一定比例的承诺

D ．接受客户的全权委托，代理客户决定证券买卖的种类与数量

（三）证券市场

1、证券发行

（5）(2012-3-34-单) 为扩大生产规模，筹集公司发展所需资金，鄂神股份有限公司拟发行总值为1亿元的股票。下列哪一说法符合《证券法》的规定？

A ．根据需要可向特定对象公开发行股票 B．董事会决定后即可径自发行

C ．可采取溢价发行方式 D．不必将股票发行情况上报证券监管机构备案

2、信息公开

（6）(2008-1-67-多) 某上市公司招股说明书中列明的募集资金用途是环保新技术研发。现公司董事会决议将募集资金用于购置办公大楼。对此，下列哪些选项是正确的？

A ．未经股东大会决议批准，公司董事会不得实施此项购臵计划

B ．如果股东大会决议不批准，公司董事会坚持此项购臵计划，证券监督管理机构有权责令该公司改正

C ．证券监督管理机构有权对擅自改变募集资金用途的该公司责任人员处以罚款

D ．在未经股东大会批准而实施了此项购臵计划的情况下，该公司可以通过发行新股来解决环保新技术研发的资金需求

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（7）（2010-3-30，单）某上市公司因披露虚假年度财务报告，导致投资者在证券交易中蒙受重大损失。关于对此承担民事赔偿责任的主体，下列哪一选项是错误的？

A ．该上市公司的监事 B．该上市公司的实际控制人

C ．该上市公司财务报告的刊登媒体 D．该上市公司的证券承销商

3、短线交易

（8）(2008-1-68-多) 某上市公司董事吴某，持有该公司6%的股份。吴某将其持有的该公司股票在买入后的第5个月卖出，获利600万元。关于此收益，下列哪些选项是正确的？

A ．该收益应当全部归公司所有

B ．该收益应由公司董事会负责收回

C ．董事会不收回该收益的，股东有权要求董事会限期收回

D ．董事会未在规定期限内执行股东关于收回吴某收益的要求的，股东有权代替董事会以公司名义直接向法院提起收回该收益的诉讼

（四）证券投资基金

（9）(2012-3-73-多) 华新基金管理公司是信泰证券投资基金（信泰基金）的基金管理人。华新公司的下列哪些行为是不符合法律规定的？

A ．从事证券投资时，将信泰基金的财产独立于自己固有的财产

B ．以信泰基金的财产为公司大股东鑫鑫公司提供担保

C ．就其管理的信泰基金与其他基金的财产，规定不同的基金收益条款

D ．向信泰基金份额持有人承诺年收益率不低于12%

【答案】：(1)D（2）D （3）BCD （4）ACD （5）C （6）ABC （7）CD （8）ABC （9）BCD

海商法

（一）船舶物权

（1）(2011-3-76-多) 南岳公司委托江北造船公司建造船舶一艘。船舶交付使用时南岳公司尚欠江北公司费用200万元。南岳公司以该船舶抵押向银行贷款500万元。后该船舶不慎触礁，需修理费50万元，有多名船员受伤，需医药费等40万元。如以该船舶的价值清偿上述债务，下列哪些表述是正确的？

A ．修船厂的留臵权优先于银行的抵押权

B ．船员的赔偿请求权优先于修船厂的留臵权

C ．造船公司的造船费用请求权优先于银行的抵押权

D ．银行的抵押权优先于修船厂的留臵权

（2）(2012-3-76-多) 关于船舶担保物权及针对船舶的请求权的表述，下列哪些选项是正确的？

A ．海难救助的救助款项给付请求，先于在船舶营运中发生的人身伤亡赔偿请求而受偿

B ．船舶在营运中因侵权行为产生的财产赔偿请求，先于船舶吨税、引航费等的缴付请求而受偿

C ．因保存、拍卖船舶和分配船舶价款产生的费用，应从船舶拍卖所得价款中先行拨付

D ．船舶优先权先于船舶留臵权与船舶抵押权受偿

【答案】：（1）AB （2）ACD

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