开票注意事项
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开票注意事项：
1.专票：人民币寄二、三联；美金寄二、三、四联。普票：人民币寄第二联；美金寄二、三联
2.收款人与开票人可以一致，复核人不能跟收款人和开票人相同。
3.开具发票应当全部使用中文和人民币金额，外币业务在发票备注栏标注汇率和原币金额，并注明“只接受XX付款”字样，例如开美金发票，则注明“只接受美金付款”。我司外币发票汇率暂定为中行当月1日中间价。
4.开票人员务必要认真核实包括客户名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号在内的全部开票信息和开票金额。
5.非我司过错不接受退票重开。
6.发票开具后如确发生退回需要红字冲回的，我司过错需要重开的，经办人员要填写开票申请，申请事由注明红字冲回原因。同时必须收回原发票并交由财务部注明“作废”字样。业务部门开票人员不得开具红字发票，所有红字冲回发票由财务部负责审批开具。
8.增值税专用发票为六联，分别是：记账联（第一联）、抵扣联（第二联）、发票联（第三联）、购付汇联（第四联）、存根联（第五联）、备用联（第六联）。
增值税普通发票为五联，较以上专用发票少抵扣联。因增值税普通发票不能抵扣，不需要抵扣联。
9.在开具发票时必须做到按照号码顺序填开，同时要注意发票系统所示发票号码与实际打印发票相符。
10.不得向个人开具增值税发票。
11.发票抬头要与付款单位一致，并与我公司确有业务往来。未发生经营业务一律不得开具发票。
12.开具发票时要特别注意是开具增值税普通发票还是专用发票。所填开的发票信息一经保存即进入金税盘，将无法修改。
13. 发票内容一律开“代理运费”。