如何计算期货的平仓盈亏和持仓盈亏
计算平仓盈亏和持仓盈亏 曾创能 2010/03
1.1 平仓盈亏和持仓盈亏计算原理
1.1.1 构造游标
构造三个游标
CURSOR_COPEN：当日开仓记录 从当日成交表中获取所有开仓记录（OffSetFlag='0'），按持仓实体(合约代码、会员代码、客户号、投保标志、方向、交易日期、成交编号)排序
CURSOR_CCLOSETODAY：当日平仓记录 从当日成交表中获取平今仓记录（OffSetFlag='3'），按持仓实体排序；
CURSOR_CCLOSEYESTODAY：当日平昨仓记录 从当日成交表中获取平昨仓记录（OffSetFlag='4'）；
以下基于以上三个个游标，构建今开仓明细记录（即去掉当日平仓后的净新开仓）和平仓明细记录。
今开仓明细计入TODAY_OPEN_DETAIL表，平仓明细计入CLOSE_DETAIL表。
1.1.2 盈亏计算处理
1． 初始化：
打开CURSOR_COPEN；
打开CURSOR_CCLOSETODAY；
从CURSOR_COPEN中取第一条开仓记录；
从CURSOR_ CCLOSETODAY中取第一条平今仓记录；
剩余开仓数量= CURSOR_COPEN.数量
剩余平仓数量= CURSOR_CCLOSETODAY.数量
2． 如果CURSOR_CCLOSETODAY为空，即无当日平仓，那么CURSOR_COPEN中所有记
录即为当日新开仓记录，计入TODAY_OPEN_DETAIL表，如果CURSOR_CCLOSETODAY不为空，那么需对平今记录进行循环处理。 3． 循环
判断:
如果CURSOR_CCLOSETODAY的指针已指向末尾,那么将当前CURSOR_COPEN计入当日新开仓明细表TODAY_OPEN_DETAIL，开仓数量取 剩余开仓数量
CURSOR_COPEN指针往后移
剩余开仓数量=CURSOR_COPEN.数量
否则，进行如下处理：
分支一：如果CURSOR_CCLOSETODAY中客户合约与CURSOR_COPEN中相同 分支二：如果CURSOR_CCLOSETODAY中客户合约与CURSOR_COPEN不相同
对于分支一的说明： 分支一表明：存在对当前开仓对应的持仓实体的平仓记录。此时需要处理平仓。按先开先平的原则，需要将持仓实体的当日开仓按成交编号逐一对冲。 对于分支二的说明：
分支二表明：存在对当前开仓对应的持仓实体的平仓记录。此时，当日开仓记录对应的持仓实体已无当日平仓记录可处理。
因此，需对分支一和分支二分别处理。
4． 对分支一的处理
判断
如果 剩余平仓数量
将当前CURSOR_CCLOSETODAY计入平仓明细表CLOSE_DETAIL，数量取 剩余平仓数量，开仓价取 CURSOR_COPEN.成交价格； 剩余开仓数量 = 剩余开仓数量 - 剩余平仓数量 剩余平仓数量 = 0
CURSOR_CCLOSETODAY指针往后移；
剩余平仓数量=CURSOR_CCLOSETODAY.数量；
否则，如果剩余平仓数量 > 剩余开仓数量 将当前CURSOR_CCLOSETODAY计入平仓明细表CLOSE_DETAIL，数量取剩余开仓数量，开仓价取CURSOR_COPEN.成交价格； 剩余平仓数量 = 剩余平仓数量 -剩余开仓数量 剩余开仓数量=0
CURSOR_COPEN指针往后移；
剩余开仓数量=CURSOR_COPEN.数量；
否则，剩余平仓数量 = 剩余开仓数量
将当前CURSOR_CCLOSETODAY计入平仓明细表CLOSE_DETAIL，数量取剩余开仓数量，开仓价取CURSOR_COPEN.成交价格； 剩余平仓数量 = 0 剩余开仓数量 = 0
CURSOR_COPEN指针往后移；
CURSOR_CCLOSETODAY指针往后移； 剩余开仓数量=CURSOR_COPEN.数量；
剩余平仓数量=CURSOR_CCLOSETODAY.数量；
5． 对分支二的处理
对于分支二，有如下几种子分支：
子分支A: 平仓记录对应的实体发生变化，开仓记录对应的实体未发生变化（相对于各自当前指针的上一条）
子分支B：平仓记录对应的实体和开仓记录对应的实体同时发生变化（相对于各自当前指针的上一条），且变化后的实体不相同
子分支C：平仓记录对应的实体未发生变化，开仓记录对应的实体发生变化（相对于各自当前指针的上一条）
6． 对于子分支A的处理
此种情况下，平仓已经处理完毕，当前持仓实体仍有开仓记录。 当前平仓实体 = CURSOR_CCLOSETODAY.主键。 需做如下处理：
✓ 将当前CURSOR_COPEN计入今开仓明细表TODAY_OPEN_DETAIL。
其中，如果 剩余开仓量 0 ，那么 开仓数量 取 剩余开仓量 否则 开仓数量 取 CURSOR_COPEN中的成交数量； 如果 剩余开仓量 0 ，那么 剩余开仓量 = 0； ✓ CURSOR_COPEN指针往后移；
✓ 剩余开仓数量=CURSOR_COPEN.数量； ✓ 剩余平仓量 = 0
7． 对于子分支B的处理
此种情况下，表明变化后的开仓记录对应的持仓实体，今天没有平今仓记录。 剩余开仓量 = 0
当前平仓实体 = CURSOR_CCLOSETODAY.主键。 当前开仓实体 = CURSOR_COPEN.主键。
需将当前CURSOR_COPEN计入今开仓明细表 TODAY_OPEN_DETAIL。具体处理与上一步相同。
8． 对于子分支C的处理
此种情况下，表明开仓记录当前实体发生变化，且该实体没有平今仓记录。 剩余开仓量 = 0
当前开仓实体 = CURSOR_COPEN.主键。
需将当前CURSOR_COPEN计入今开仓明细表 TODAY_OPEN_DETAIL。具体处理与上一步相同。
循环的退出条件为： CURSOR_COPEN 和 CURSOR_CCLOSETODAY的指针都已针到末尾。
9． 对CURSOR_ CCLOSETODAY进行处理，将其插入到平仓明细表CLOSE_DETAIL
对CURSOR_ CCLOSETODAY循环，逐一取其记录，插入到平仓明细表CLOSE_DETAIL表。
其中，开仓价 取 昨结算价。 10． 计算平仓盈亏
平仓盈亏=∑（CLOSE_DETAIL.平仓价-CLOSE_DETAIL.开仓价）*CLOSE_DETAIL.平仓数量*合约乘数 11． 计算持仓盈亏
对于今开仓明细表 TODAY_OPEN_DETAIL，按持仓实体分组，统计 今仓量。 通过当日客户持仓(快照)表，找出持仓实体对应的持仓总量。 理论上：持仓总量 = 今仓量 + 昨仓量（或称历史仓量） 那么，昨仓量 = 持仓总量 -今仓量
根据 昨仓量 和 今开仓明细表 TODAY_OPEN_DETAIL 计算持仓盈亏
持仓盈亏 = 昨仓量 * （ 今结算价 – 昨结算价） + ∑（今结算价 - TODAY_OPEN_DETAIL. 开仓价）* TODAY_OPEN_DETAIL.数量
1.2 平仓盈亏和持仓盈亏计算实例分析
1.2.1 假定与约束
假定：
昨日对应的交易日为2009/03/22 今日对应的交易日为2009/03/23 会员代码均为0001 投保标志均为投机 多空方向均为多头
品种CU交易单位1手=5吨，成交价按每吨计
当前状态下各类数据如下：
1.2.1.1 今开仓明细和平仓明细计算过程
1． 打开CURSOR_COPEN和CURSOR_CCLOSETODAY
2． CURSOR_CCLOSETODAY不为空，需对平今记录进行循环处理
3． 当前CURSOR_COPEN对应的实体（客户:111111;合约:CU0907）与
CURSOR_CCLOSETODAY对应的实体（客户:222222;合约:CU0908）不同，走分支二 4． 平仓记录对应的实体和开仓记录对应的实体同时发生变化（原来都为空），走分支B 5． 将当前CURSOR_COPEN计入今开仓明细表TODAY_OPEN_DETAIL，此时：
CURSOR_COPEN指针往后移（此时指针序号为2）
6． 当前CURSOR_COPEN对应的实体（客户:111111;合约:CU0908）与
CURSOR_CCLOSETODAY对应的实体（客户:222222;合约:CU0908）不同，走分支二 7． 平仓记录对应的实体未变化，开仓记录对应的实体发生变化，走分支C
CURSOR_COPEN指针往后移（此时指针序号为3）
9． 当前CURSOR_COPEN
对应的实体（客户:222222;合约:CU0908）与
CURSOR_CCLOSETODAY对应的实体（客户:222222;合约:CU0908）相同，走分支一 10． 剩余开仓数量=4，剩余平仓数量=6
剩余平仓数量>=剩余开仓数量
将当前CURSOR_CCLOSETODAY计入平仓明细表CLOSE_DETAIL，此时： 剩余开仓数量=0
CURSOR_COPEN指针往后移（此时指针序号为4） 剩余开仓数量=6 11． 当前CURSOR_COPEN对应的实体（客户:222222;合约:CU0908）与
CURSOR_CCLOSETODAY对应的实体（客户:222222;合约:CU0908）相同，走分支一 12． 剩余开仓数量=6，剩余平仓数量=2
剩余平仓数量
将当前CURSOR_CCLOSETODAY计入平仓明细表CLOSE_DETAIL，此时： 剩余开仓数量=6-2=4 剩余平仓数量=0
CURSOR_CCLOSETODAY指针往后移（此时指针序号为2） 剩余平仓数量=4 13． 当前CURSOR_COPEN对应的实体（客户:222222;合约:CU0908）与
CURSOR_CCLOSETODAY对应的实体（客户:222222;合约:CU0908）相同，走分支一 14． 剩余开仓数量=4，剩余平仓数量=4
剩余平仓数量>=剩余开仓数量
剩余平仓数量=4-4=0
剩余开仓数量=0
CURSOR_COPEN指针往后移（此时指针序号为5）
CURSOR_CCLOSETODAY指针往后移（此时指针序指向结尾EOF） 剩余开仓数量=7
15． 当前CURSOR_COPEN对应的实体（客户:222222;合约:CU0908），而
CURSOR_CCLOSETODAY已指向末尾，等同于持仓实体不同，并走分支B，
CURSOR_COPEN指针往后移（此时指针指向结尾EOF） 17． 循环结束
此时：
注：最后一行(绿色)为平昨仓明细，开仓价取昨结算价
1.2.2 今开仓明细和平仓明细结果
今开仓明细：
1.2.3 持仓盈亏和平仓盈亏
● 客户111111
⏹ 持仓盈亏
对于合约CU0907，持仓盈亏为：
(29900-30000)*2*5 + (29900-29500)*(5-2)*5=5000 对于合约CU0908，持仓盈亏为：
(30000-29600)*2*5 + (30000-29800)*(2-2)*5=4000 该客户的持仓盈亏为:5000+4000=9000
⏹ 平仓盈亏
对于合约CU0907，平仓盈亏为：
(29300-29500)*2*5 + 0 = -2000
对于合约CU0908，平仓盈亏为： 0 + 0 =0
该客户的平仓盈亏为: -2000 + 0 = -2000
● 客户222222
⏹ 持仓盈亏
对于合约CU0907，持仓盈亏为： 0 + (29900-29500)*(4-0)*5=8000
对于合约CU0908，持仓盈亏为：
(30000-29500)*7*5 + (30000-29800)*(13-7)*5=23500 该客户的持仓盈亏为:8000+23500=31500
⏹ 平仓盈亏
对于合约CU0907，平仓盈亏为：
0+ 0 = 0
对于合约CU0908，平仓盈亏为：
(29200-29000)*4*5+(29200-29000)*2*5+(29400-29000)*4*5 =14000
该客户的平仓盈亏为: 0 + 14000 = 14000