某支行2011年上半年业务经营情况分析

还阳县支行

2011年上半年业务经营分析

2011年，我行继续落实全国经济工作会议精神，贯彻上级行业务经营方针，结合还阳县支行特点狠抓业务发展。2011年上半年我行各项业务指标基本保持平稳，存贷款余额有较大幅度下降，中间业务发展较慢。

一、 贷款情况

6月末，我行各项贷款余额为19244万元，与上月持平，比年初减少5225万元（各项贷款变化情况见表1）。其中：省级储备粮贷款1279万元，与上月持平，比年初减少235万元，占各项贷款的6.7%；市县储备粮贷款余额为952万元，与上月持平比年初减少250万元，占各项贷款的4.9%；调控粮食收购贷款余额为0，与上月持平，比年初减少240万元；产业化龙头企业贷款15000万元，与上月持平，比年初减少5000万元，占各项贷款的77.9%；挂帐及不合理占用贷款余额为2013万元（其中：粮食政策性财务挂账贷款1633万元；粮棉油附营业务占用贷款278万元；粮食企业自补财务挂账贷款102万元），与上月与年初持平，占各项贷款的10.5%。

从贷款性质看，本月政策性贷款余额为4244万元。商业性贷款15000万元，均为产业化龙头企业糖料短期贷款。

2011年6月末各项贷款变化情况表（表1）

（一） 政策性贷款变化情况及企业粮食库存：

上半年，我行累计发放政策贷款250万元，收回政策性贷款474万元。

3月份，秒开县储备粮管理公司销售2009年度调控粮食124万公斤，收回调控粮食收购贷款240万元；4、5月份，秒开县储备粮管理公司及还阳县粮食储备库执行桂粮储备[2011]2号、8号《关于销售自治区储备粮的通知》文件精神，采取网上公开竞价销售2008年度自治区储备粮分别为64万公斤、50万公斤，货款回笼分别为131万元、103万元全额收回占用我行省级储备粮贷款。月末，储备粮库存量为1034万公斤。其中：省级储备粮库存量为577万公斤，市县储备粮库存量为457万公斤。

（二）商业性贷款

6月末，商业性贷款余额15000万元，均为秒开县永志糖业有限公司产业

化龙头企业糖料短期贷款。4月份该企业销售白砂糖，货款回笼5000万元全额收回占用我行产业化龙头及加工企业短期贷款。

为积极而审慎地拓展商业性贷款业务，今年以来我行计划信贷部门集中开展

新贷款申报工作。由于受到当地自然条件和经济发展状况限制，业务拓展举步困难，商业贷款余额无法持续稳步增长。目前正在上报的贷款项目有秒开明仕田园4200万元农业综合开发贷款。另外，在华江分行的大力促成下，近期我行正在营销秒开县水利电业有限公司、还阳县水利电业有限公司、秒开县常胜水利发电有限公司、秒开县黑水河水电有限公司等多个水电项目贷款。

二、信贷资产质量及不良贷款情况

按照对外披露口径，6月末我行不良贷款余额102万元，与年初持平。（具

体数据如下表2）。

根据桂农发行复〔2009〕55号文件《关于认定损失类贷款的批复》的精神，同意将秒开县大在粮食管理所、检人粮食管理所不良贷款102万元反映为损失类贷款，2009年11月27日我行已把102万元贷款形态从可疑迁徙为损失。目前这部份贷款正在申报呆账核销 。由于我行在秒开县没有营业机构，在与政府部门沟通时缺少有效的途径，加之今年秒开县政府领导新老交替，造成我行呆账核销比较被动的局面。

2011年6月末信贷资产质量表（表2）

单位：万元，%

从贷款性质看，不良贷款均为政策性贷款，占全部贷款余额的0.53%。

三、 存 款

月末，我行各项存款余额为6152万元，比上月减少542万元，比年初减少

7001万元。其中：企业单位存款余额636万元，比上月减少569万元，比年初减少7048万元；财政补贴存款余额5516万元，比上月增加27万元，比年初增加47万元。

存款变化的原因，6月份，企业单位存款比上月减少569万元，主要原因是

秒开县雷平永鑫糖业有限公司蔗糖货款回笼500万元，其余的主要是企业支付贷款利息及费用开支。

财政补贴资金存款比上月增加26万元，是本月拨入粮食风险规模等71万

元，存款利息收入5万元。拨出二季度县储备利息费用补贴22万元、挂帐利息补贴10万元、粮食直补工作经费18万元。

目前我行存款主要来源于财政补贴存款，企业存款仅来源于粮食企业存款，作为商业性贷款客户的秒开雷平永鑫糖业公司，其贷款形成的派生存款在我行留存时间短暂。由此可见，商业性贷款的发展状况是制约我行存款业务发展的重要因素。

四、 资金计划情况

月末，系统内存放款项余额为12512万元，比上月减少519万元，比年初

减少1374万元。本月应收应付汇差增加减少519万元。上半年我行共向总行借款4笔金额4120万元，上划归还借款1笔金额3970万元，应收应付汇差增加减少系统内借款1524万元。

五、 财政补贴情况

二季度，各项财政补贴应补企业3654万元（利息86万元）。其中应补上年

省级储备粮利费补贴17万元（利息10万元），应补本年各项补贴3637万元（利息76万元）。实补上年17万元（利息10万元），实补本年3603万元（利息57万元），欠补34万元（利息19万元）。

（一）粮食风险基金到位拨付情况

1、粮食风险基金到位情况：粮食风险基金规模到位55万元。

2、应补实补企业情况：

①粮食风险基金应补企业区储备粮利息费用上年17万元（利息10万元），

实补17万元；应补本年54万元（利息30万元），实补20万元（利息11万元），欠补本年34（利息19万元）；

②应补陈化粮亏损挂帐利息补贴1万元，已拨补到位；

③应补农资综合直补3489万元已足额拨补到位；

④应补本年县级储备粮利费补贴43万元其中利息26万元，已足额拨补到

位；

⑤其他补贴应补粮食应急加工建设资金7万元、应补轮换县储备粮价差亏

损补贴6万元，已足额拨补到位；

⑥应补粮食直补工作经费18万元，已足额拨补到位；

⑦应补新增财务挂帐利息19万元（其中秒开16万元、还阳3万元），已

足额拨补到位。

（二）消化粮食财务挂帐利息补贴拨补情况

中央财政应补企业中央和地方共同贴息新增财务挂帐利息补贴19万元，

其中：秒开16万元，还阳3万元，已足额拨补到位。

六、保险代理业务情况：

至6月末，我行累计代收保费9.3万元,应计代理保险业务手续费0.23万

元(未到账)。商业性贷款的发展情况制约着我行的保险代理业务的发展。目前我行商业性贷款客户只有秒开县雷平永鑫糖业有限公司一家，大部分粮食贷款客户因财务资金比较困难而无法参加保险。在新增金融服务费方面，预计我行下半年可增加新增金融服务费10万元。

七、财务收支情况

（一）、各项收入情况

到2011年6月30日止，我行各项收入为590.47万元，比上年同期增加了

209.79万元, 上升了55%；其中：1、各项贷款利息收入为587.14万元; 2、金融机往来收入为1.5万元; 3、其他营业收入为0.16万元; 营业外收入为1.67万元。 本月,我行应收利息为86.16万元，实际收回98.71万元，收回率115%。

（二）、各项支出情况

至6月底止，我行各项支出为238.13万元，比上年同期增加了80.21万元, 上升了43%；其中：1、存款利息支出累计为15.17万元；2、金融机往来支出累计185.45万元;3、业务管理费累计为0万元；4、其他营业支出累计5.51万元；

5、税金及附加32万元；5、营业外支出0万元。

（三）|盈亏情况

至6月30日止，我行账面累计共盈余352.34万元, 比上年同期增盈了160.15万元(上年同期盈余为192.19万元), 利润增长了83%。

（四）、固定资产和所有者权益增减情况

上半年，我行转让固定资产1部,为桑塔纳轿车,纯益1.67万元，列入营业外收入科目核算。

至6月末，我行的所有者权益的各项目都没有发生变化。

（五）、影响因素和存在问题

影响因素

1、影响各项收入的因素

上半年，由于中央财政部门将第一季度的补贴资金下拔到了各有关企业, 我行及时足额收息，这是我行6月份利息收回率较高的原因。

2、影响各项支出的因素

根据华江分行的规定,我行执行报账制,所有的费用开支都统一在华江分

行列支,因此我行账上没有业务管理费等相关费用的列支, 这是我行6月份各项支出同比大幅度下降的的原因；同时也引起了我行利润出现较大增长,剔除业务管理费82.29万元和业务招待费1.35万元,实际盈余为268.7万元,比上年同期增盈了153.24万元(上年同期盈余为115.46万元), 利润增长了99%。

存在问题

欠息较大: 累计共欠息240.96万元,其中:表内(213科目)尚有0万元的欠息;表外累计欠息240.96万元。

（六）、问题形成原因

欠息较大（240.96万元）的原因，其中: ①有0万元是地方储备粮占用贷款利息形成的，由于县财政是按季拔补的，现尚未到下拔时间，但这部分贷款利息的收回是有保证的；②有11.9万元属91年粮食年度政策性财务挂帐占用贷款利息形成的，这部分由中央财政补贴，由于种种原因，现尚未下拔到企业; ③有2.25万元利息属中央和地方财政共同贴息的新增财务挂帐贷款利息形成的，因为上级财政部门未将贴息款及时拨补到位，所以，我行无法按时收回相应的利息; ④有69.42万元属企业消化本息新挂帐和其他不合理占用贷款利息形成的，由于企业经营困难,无法按时结清所欠利息;⑤有0.21万元属98年6月1日以来政策性亏损挂账贷款,因为上级财政部门未将贴息款及时拨补到位，所以，我行无法按时收回相应的利息;⑥有112.13万元属粮油企业挤占挪用和其他不合理占用贷款利息形成的，这部分的利息已没有粮食库存保障，利息的收回也有很大的难度；⑦有45.05万元是粮油附营业务停息挂账占用贷款利息形成的，由于该两个单位已属关、停企业，无资金归还所欠利息。

3、各项收入增长较大的原因

原因主要是我行在去年发放了20000万元的产业化龙头企业糖料短期贷款,引起了贷款利息收入的增加。

八、下一步工作计划及存在的问题和建议

1、加强现有客户的维护工作，积极审慎的发展项目贷款。由于我行业务资源较对较少，客户资源来之不易，因此我行必须在保有当前贷款客户的前提下，充分发掘业务潜力。一方面，要加大对秒开雷平永鑫糖业有限公司的贷款支持力度，力争贷款余额突破2.5亿元；另一方面，要做好明仕田园公司4200万元贷款的上报工作，做好还阳县、秒开县各个水利公司的贷款营销工作。

2、继续做好还阳、秒开两县的夏粮收购工作。进入七月后，还阳、秒开两县的夏粮收购工作即将开始，我行当前的主要工作就是要做好两县粮食收购贷款的预测和上报，确保企业收购资金不断档。

3、加强与财政部门的联系，及时将各项补贴资金拨补到位，保证表内、表外利息的足额收回。

4、加强与信用社沟通联系，争取营销一笔同业存款。

5、加强秒开雷平永鑫糖业有限公司新增金融服务的营销工作，争取在下半年获得一笔新增金融服务费。

6、继续做好呆账核销的上报和沟通工作。目前我行福隆、龙门两个粮所的呆账核销材料尚未上报，主要原因是秒开县政府换届后我行没有及时与县政府领导沟通。趁我行领导班子调整之际，我行将争取获得县领导的支持，协调联系各政府部门做好材料的盖章、上报工作。

还阳县支行

201 1年7月8日