出纳岗位工作流程
出纳岗位的工作流程
一.出纳的主要职责
1、负责汽车服务中心的日常现金管理。
2、严格遵守公司的财务制度的规定,支出各项日常费用。
3、每日负责收集车吧日常产生的各种原始单据,负责监督保管前台的营业收入及时存入银行。
4、每日盘点库存现金,做到日清月结,账实相符。
5、月末与会计核对现金及银行存款日记账的发生额与余额。
6、配合参与车吧物资的盘点工作。
7、记录现金日记账。
二.车吧日常借款工作流程财务借款制度
1.公司员工因工作需要事前预借款的,须填写借款单写清借款原因、金额、事毕。
2.借款人员应及时报账,除周转金( 1000 )外,其他借款不允许跨月借支。
3.在本次借款时财务负责审核其借款情况,借款未还者不得再次借款,逾期未还借款者转为个人借款从工资中扣回。
4.借款金额1000元以下由相关人员直接签字确认,1000元以上由部门负责人审批签字,2000元以上由店长确认后银行转账。
5.除日常费用外,计划外支出相关部门负责人提前做用款计划。
借款流程
三.费用报销制度
1.报销人须取得相应合法票据(发票),特殊情况须由总经理审批。
2.填写报销单应按单据项目认真填写,不得涂改,注明附件张数,金额大小写一致。
3.采购单应后附入库单。
4.出差人员报销应在发票上写明到达地点、人数。
5.出差时必须的招待费、礼品费等等报销时应说明原因,需部门经理或总经理批准后方可报销。
(备注:审核及审批要点:1此笔支出是否发生。2款项支付是否合理。3采购的数量是否达到要求。4原始单据是否合理5出纳人员复核手续是否健全及金额是否正确。)
四.采购付款工作流程
本工作流程使用与金额在5000元以下(含五千元)的采购工作
1、根据申购单填制借款单。
2、经办人部门主管或经理签字。
3、审批人签字。
4、出纳员复核支付款项。
5、出纳员登记账务。
(备注:审核及审批要点:1是否完成了申购手续2借支的金额是否合理3出纳人员复核手续是否健全)
采购金额在5000元以上(不含五千元)按照总公司采购制度执行。 (请按此制度执行)
五.配合采购入出库
1、采购回来的物品入库要逐笔登记名称、数量 、单价、金额并由库管确认签字,配合库管入库。
2、物品出库需要库管填写出库单,需主管或经理签字。
六.配合库房盘点
1盘点主要包括:清查物品实际库存量与账面是否相符、盈亏原因、物品质量状况。做到账实相符。
2财务部组织公司人员组成抽盘小组,以两人为一组对各大区域进行抽盘工作,抽盘量要求占总库存的50%,发现差异由库管组织仓库人员进行从新盘点,更正初盘资料。
3盘点通过的由财务部审核,并一式两份,由仓库主管、财务主管签字,各持一份。
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宋丽敏