配件盘点制度与流程
配件部盘点制度与流程
一、目的
库存配件的流动性很大,为及时掌握库存的变化情况,避免短缺丢失和超储积压,确保公司库存物料盘点的准准性,达到库存配件有效管理和公司财产有效管理的目的,特制订以下盘点制度及作业管理流程。
二、范围
盘点范围:配件部所有库存
三、职责划分
配件部:负责组织、实施配件部的初盘工作、最终盘点数据的查核,校正,盘点总结。 财务部:负责辅助配件部稽核配件盘点作业数据,以反馈其准确性。
四、盘点流程
1.盘点方式
a.定期盘点
月末盘点
配件部每月对本月使用过的配件进行盘点,时间一般在月底;由配件部负责组织并稽核;发现问题及时解决,配件主管监督执行。
季度盘点
配件部初盘,财务部参与并监督配件部复盘,对前后两次盘点的差异配件部负责查核,确定盘点结果后财务部负责稽核,配件主管协助售后会计整理盘点报告。盘点结束后,配件部进行配件的报损申报工作;对盘盈盘亏的配件查明原因,对相关责任人进行考核;财务负责将“盘点差异表”送审总经理,总经理书面或口头同意对盘点表差异数据进行调整后,由配件部负责对差异数据进行调整至账实相符,财务部审核监督。
年终盘点
配件部每年进行一次大盘点,盘点时间一般在年终放假前的服务淡季;与季度盘点流程相同。
b.不定期盘点
配件部自行根据需要进行安排,盘点时参考定期盘点流程,且可灵活调整;
2.盘点方法及注意事项
盘点采用实地盘点方式,禁止目测数量、估计数量;
盘点时注意物料的摆放,盘点后需要对物料进行整理,保持原来的或合理的摆放顺序;所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录;
盘点时应合理安排配件的出入库,以确保盘点的准确性,避免发生重盘、漏盘、错盘现象;
盘点过程中不准以任何理由虚报、瞒报或私自更改账目;
盘点结束后,配件部负责保管“盘点差异表”,避免遗失。
太原天凯售后配件部
2015年12月1日