配件会计工作小结
配件工作：
1.回款。
（1）核对回款：将手中的收据以及营销员卡和财务系统中的数据进行核对，按天按支社部门进行核对，有可能出现做错日期，做重，收款方式不对，或者做回款时金额没有勾选等情况，一一核对，尽量做到系统和手中的收据回款金额一致，回款单中所勾选的销售单号要对，有乱勾选的情况。
（2）生成回款凭证：先确保所有的回款单据都已审核。财务会计—现金银行—期末业务，按天生成回款凭证（分成营销员卡和现金分别生成）。要注意正负相抵的情况。
借：银行存款（现金）
贷：应收账款
2.销售。
销售单是由销售人员录入。月末，进入存货—单据列表—物品出库—设日期进行筛选，确保所有单子都已经审批并已经签章。
生成销售应收凭证：存货—期末业务—自动凭证—销售业务—按天生成凭证
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金—销项税
3.保外维修
在所有销售单中筛选出单据号包含WXF的单子，按天生成凭证，过程同销售
借：应收账款
贷：主营业务收入—保外维修收入
应交税金—销项税
4.配件赠送
将所有销售单中筛选出单据号包含ZP或者PS的单子，每一笔单子生成一张凭证，过程同销售。
借：经营费用-配件赠送
贷：产品销售收入
应交税金—销项税
5.采购凭证的生成
采购单是由采购人员录入。月末，进入存货---单据列表---物品入库---设置日期进行筛选，确保所有的物品采购单据全部审核并且已经签章。
生成暂估应付凭证：存货—期末业务—自动凭证—采购业务—按天生成采购凭证 借：库存商品
贷：应付账款-暂估
6.采购发票的录入以及凭证的生成
供应链—采购管理—日常业务—采购发票（特别要注意发票号要对，要勾选的金额要与入库单保持一致）
生成采购发票凭证：存货—自动凭证---采购业务---采购发票---按采购发票生成凭证 借：库存商品
应交税金—进项税
贷：应付账款
借：库存商品（红字）
贷：应付账款—暂估（红字）
7.期末成本计算及结转
存货—期末业务—成本计算---全部计算---成本结转—按照单据类型进行成本结转 借：主营业务成本
贷：库存商品
8.盘盈盘亏的处理
盘亏：借：待处理财产损益
贷：库存商品
盘盈：借：库存商品
贷：待处理财产损益
期末根据具体情况将待处理财产损益转入费用
9. 配件折扣的处理
由销售部门负责打印配件折扣申请表，由相关领导认可签字后，进入存货—单据列表—筛选出所要折扣的销售单，修改销售单中单价与折扣价一致。
10.配件发票的开具
根据销售部门打印的发票申请单，供应链—物品销售—单价列表—筛选出所要开发票的销售单，点开查看业务资料，看是否已经收款，如果已经收款，则可以批示，开具发票，如果还未收款，待款到开具发票。
11.月末对账
总账—账册报表—分类账---按相关科目进行筛选，将科目月份总金额与出纳进行核对（现金，银行存款），总金额不对的情况下对明细。
12.库存盘点
实地盘点，仓库管理与财务一起盘点，清点仓库里配件的品号以及数量和货位，并记录