创深交所董秘资格考试题库备选

49期题库

1、下列不属于上市公司关联方的是（ B ）

A、直接或间接控制上市公司的法人

C、持有上市公司5%股份的自然人股东控制的企业

D、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人

2、判断上市公司与关联自然人发生交易是否需披露的标准是交易金额是否超过（B ）

A、10万元 C、50万元 D、100万元

3、根据《创业板股票上市规则》，判断上市公司与关联法人发生交易是否需要披露的标准是（C）

A、交易金额在300万元以上

B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上

C、交易金额在100万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上

要求） 股票上市规则汇编253页

4、在关联董事回避表决的情况下，出席审议关联交易事项的董事会会议的非关联董事人数不足（ B ）人时，上市公司应当将该关联交易提交股东大会审议。 A、1 C、5 D、7

5、上市公司目前无任何担保，拟为关联方提供担保1000万元，占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%，需履行的审批程序是（ C ） A、总经理批准 B、董事会审议

D、股东大会审议并提供网络投票方式

6、当出现下列第（ D ）种情形时，交易所可以以交易所公告的形式，向市场说明有关情况：

A、上市公司及相关信息披露义务人未在规定期限内回复交易所问询

B、未按照上市规则的规定和交易所的要求进行公告

C、交易所认为必要时

7、上市公司应当在股票上市后（A ）或原任董事会秘书离职后（）正式聘任董事会秘书。董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责。

B、6个月内，3个月内

C、1个月内，2个月内 D、2个月内，2个月内

8、以下关于董事会秘书的任职资格的说法中错误的是（ C ）

A、最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的人士不得担任董事会秘书

B、自受到证监会最近一次行政处罚未满三年的人士不得担任董事会秘书

D、有《公司法》第一百四十六条规定情形之一的人士不得担任董事会秘书

股票上市规则汇编18页

9、关于独立董事任职资格审核，下列说法正确的是（ B ）：

A、上市公司召开董事会时，应当将独立董事候选人资料报送交易所备案（变化之日起五个交易日）

C、交易所只需对独立董事的任职资格进行审核（包括独立性）

D、对于交易所表示异议的独立董事候选人，公司仍可将其提交股东大会（不得）

10、上市公司董事会秘书不可以由下列人员担任（ D ）： A、董事 B、副经理 C、经交易所同意的人员

11、董事会秘书离任时，应当接受责任审查，在公司（B ）的监督下移交有关档案文件、正在办理或待办的事项：

B、监事会 C、股东大会 D、职工代表大会

12、上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高管人员代行董事会秘书职责。公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由（ B ）代行董事会秘书职责。

A、原任董事会秘书 C、董事 D、高管人员

13、超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每十二个月内累计不得超过超募资金总额的（ D ）：

A、1/2 C、3/4 D、4/5

15、董事连续（ A ）次未亲自出席董事会会议，应当作出书面说明并向交易所报告。

B、三 C、四 D、六 16、除参加董事会会议外，独立董事每年应保证不少于（ B ）的时间，对公司生产经营状况、管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场调查。

A、五天 C、十五天 D、一个月

17、控股股东、实际控制人通过证券交易系统买卖上市公司股份，每增加或减少比例达到公司股份总数的（A ）时，应当在该事实发生之日起两个交易日内就该事项作出公告：

B、2% C、5% D、3%

18、本所鼓励上市公司通过（ D ）扩大信息的传播范围，以使更多投资者及时知悉了解公司已公开的重大信息：

A、新闻发布会 B、投资者恳谈会 C、网上说明会

19、上市公司董事、监事和高级管理人员在买卖本公司股票及其衍生品种前，应当将其买卖计划以书面方式通知

（B ）。

A、独立董事 C、监事会 D、董事会

20、上市公司报送的临时报告不符合规则要求的，公司应当先披露提示性公告，解释未能按照要求披露的原因，并承诺在（ A ）交易日内披露符合要求的公告。 B、三个 C、四个 D、一个

21、新任董事、监事、高级管理人员应在董事会通过其任命后（C ）签署《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》并报送本所。

A、七日内 B、十五日内 D、四十五日内

22、最近两年内曾担任过公司董事或高级管理人员的监事人数不得超过公司监事总数的（B ）：

A、五分之一C、二分之一 D、四分之一

23、董事、监事和高级管理人员辞职后（C ）年内，上市公司拟再次聘任其担任本公司董事、监事和高级管理人员的，公司应当提前（）个交易日将聘任理由、上述人员离职后买卖公司股票等情况书面报告本所。

A、3，2 B、3，3 D、5，5

24、上市公司董事、监事和高级管理人员违反《证券法》第四十七条规定，将其所持本公司股票在买入后（ D ）个月内卖出，或者在卖出后（）个月内又买入的，公司董事会应当收回其所得收益，并及时披露。

A、3，3 B、6，3 C、3，6 25、内部审计部门应当在每个会计年度结束前（）向审计委员会提交次一年度内部审计工作规划，并在每个会计年度结束后（ B ）向审计委员会提交年度内审计工作报告。

A、2个月，3个月C、3个月，3个月 D、3个月，2个月

26、某上市公司2007年度经审计的总资产为10亿元，净资产为8亿元，无对外担保。2008年2月1日，公司拟新增对外担保4000万元，公司需履行的审议程序是（ B ）：

A、不需提交董事会审议

C、提交股东大会审议，不需提供网络投票方式

D、提交股东大会审议，并提供网络投票方式

27、上市公司应当在年度股东大会召开前（ C ）或临时股东大会召开前（）以公告方式向股东发出股东大会通知。

A、一个月，十五天 B、一个月，二十天

C、二十天，十天

28、在股东大会决议公告前，召集股东持股比例不得低于（C ）：

A、1% B、5% D、15%

29、单独或者合计持有公司（ A ）以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人，召集人应当在收到提案2日内发出股东大会补充通知，公告临时提案内容。

B、5% C、10% D、15%

30、上市公司应当在（ B ），将股东大会决议公告文稿、股东大会决议和法律意见书报送本所，经本所登记后披露股东大会决议公告。

A、股东大会结束的次日

C、股东大会结束后的2个交易日内 D、股东大会结束后的3个交易日内

31、业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（ C ）的，上市公司应在业绩快报修正公告中向投资者致歉。

A、5% B、10% D、30%

32、上市公司拟变更定期报告披露时间的，应提前（ D ）个交易日向本所提出书面申请。

A、2 B、3 C、4 33、经交易所同意后，上市公司应当在配售的股份流通前（B ）交易日内披露流通提示性公告。 A、两个 C、四个 D、五个

34、已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时披露有关交付或过户事宜，超过约定交付或过户期限（ A ）仍未完成交付或过户的，应当及时披露未如期完成的原因、进展情况和预计完成时间，并在此后每隔（）公告一次进展情况，直至完成交付或过户。

B、两个月，二十天

C、一个月，十天 D、六个月，三十天

35、创业板上市公司在定期报告披露前（D ）应尽量避免进行投资者关系活动，防止泄漏未公开重大信息。 A、3日内 B、5日内 C、10日内

36、上市公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户中集中管理。关于募集资金专户数量的表述正确的是

（A ）：

A B、原则上不得超过5个

C、不得超过募集资金投资项目的个数

D、不得超过5个

37、A公司公开发行股票，募集资金2亿元，其中6000万元用于新建一条生产线。公司上市后，发现上述生产线的市场前景欠佳，遂决定取消该项目。根据《创业板上市公司规范运作指引》的规定，上述行为需经（ B ）：

A、公司董事会批准

C、中国证监会批准 D、公司股东大会作出决议，报中国证监会批准

38、募集资金三方监管协议在有效期届满前提前终止的，上市公司应当自协议终止之日起（ B ）内与相关当事人签订新的协议，并及时报本所备案后公告。

A、20日 C、2个月 D、3个月

39、超过募集资金（ A ）以上的闲置募集资金补充流动资金时，须经股东大会审议批准。

B、20% C、30% D、50%

40、关于上市规则中“公平”的表述，下列说法错误的是（B ）

A、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息

义务

C、公平性原则要求确保所有投资者可以平等地获取同一信息

D、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息

41、上市公司提供的申请文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监会可作出终止审查决定，并在（ C ）内不再受理该公司的公开发行证券申请。

A、最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之六

C、扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据

D、发行价格应不低于公告招股意向书前二十个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价

43、证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起（C ）后，可再次提出证券发行申请。

A、二个月 B、三个月 D、一年

44、本所决定撤销退市风险警示的，公司应当按照本所要求在撤销退市风险警示（D）作出公告。

A、前一日 B、前两日内 C、前一个交易日45、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（A ）时，应当在该事实发生之日起（）内编制权益变动报告书。

B、3%，2日 C、2%，5日 D、2%，2日

46、股东大会通过有关派现、送股或资本公积转增股本提案的，上市公司应当在股东大会结束后（C ）实施具体方案。

A、15日内 B、1个月内 D、3个月内

47、中小企业板块上市公司股票异常波动中的收盘价格涨跌幅偏离值指的是该股票涨跌幅减去（ D ）

A、上证A股指数涨跌幅 B、深证A

股指数涨跌幅

过公司股本总额的（ A ）

A、购买燃料、动力 B、提供或接受劳务

D、委托或受托销售

50、上市公司董事会2011年8月10日（周三）审议通过对外投资事项，根据《股票上市规则》的规定，公司应当（B ）对外公告。

A、8月12日前（含当日） B、8月13日前（含当日）

C、8月15日前（含当日） D、8月16日前（含当日）

51、上市公司应当在有关似聘任董事会秘书的会议召开（ C ）之前将该董事会秘书的有关材料报送本所。

A、两个交易日 B、三个交易日 C、五个交易日 D、七个交易日

52、上市公司的（ B ）负责拟定股权激励计划草案。

A、董事会下设的审计委员会 B、董事会下设的薪酬与考核委员会

C、董事会 D、股东大会

53、上市公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，因故无法形成有关定期报告的董事会决议的，应当（ B ）

A、由监事会审议并披露定期报告

B、以董事会公告的方式对外披露相关事项，说明无法形成董事会决议的具体原因和存在的风险

C、仍然披露定期报告，但需说明无法形成董事会决议的原因

D、不需对外披露任何公告

54、上市公司的财务会计文件有虚假记载的，负有责任的激励对象自该财务会计文件公告之日起（B ）由股权激励计划所获得的全部利益应当返还给公司。

A、6个月 B、12个月 C、24个月 D、36个月

55、董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者章程的规定，给公司造成损失的，连续（ D ）日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼。

A、60 B、90 C、120 D、180

87、下列哪一项不属于董事会秘书的职责：（ D ）

A、负责公司信息披露事务，协调公司信息披露工作

B、负责公司信息披露的保密工作

C、关注媒体报道并主动求证真实情况

D、协助控股股东对外投资事项

88、上市公司应当加强与中小投资者的沟通与交流，建立和投资者沟通的有效渠道，定期与投资者见面。公司应当在年度报告披露后（ B ）举行年度报告说明会。

A、五日内 B、十日内 C、十五日内 D、1个月内

89、根据《证券法》的规定，向累计超过（ C ）人的特定对象发行证券为公开发行。

A、500 B、1000 C、200 D、2000

90、发行人申请股票在创业板上市，其股本总额不少于（ B ）。

A、1000万元人民币 B、3000万元人民币

C、5000万元人民币 D、3500万元人民币

91、下列关于上市公司重大资产重组描述中错误的是（ D ）

A、购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50％以上；

B、购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50％以上；

C、购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50％以上，且超过5000万元人民币；

D、购买、出售资产产生的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告净利润的比例达到50％以上，且超过5000万元人民币。 92、投资者及其一致行动人不是上市公司第一大股东或实际控制人，其拥有权益的股份达到或超过该公司已发行股份的5％，但未达到20％的，应当编制（ A ）。

A、简式权益变动报告书 B、详式权益变动报告书

C、要约收购报告书摘要 D、要约收购报告书

93、某公司正在筹划一项重大购买资产的事项，将在下周提交公司董事会审议。并在通过后签署相关协议，但是近期某主要财经媒体对该项重大购买资产事项进行了报道，上市公司应当最先在（D）时点及时履行信息披露义务。

A、董事会批准时 B、协议签署时

C、总经理筹划时 D、市场出现该事项的传闻时

94、年度股东大会每年召开一次，应当于上一会计年度结束后的（ D ）个月内举行。 A、1 B、2 C、3 D、6

95、A公司董事会召开会议，审议一项A公司与其控股股东的关联交易，A公司董事会成员7人，实际出席会议5人，其中有3名董事属于关联董事（另有1名关联董事缺席），根据《上市规则》规定，该关联交易的议案须（ D ）。

A、该董事会不得举行

B、该议案必须经出席董事的2/3以上同意

C、该议案必须经出席董事的1/2以上同意，且经非关联董事1/2以上同意

D、董事会直接将该议案提交股东大会审议

96、上市公司董事会成员为（ A ）。

A、5-19人 B、3-15人 C、7-21人 D、9-1 5人

97、上市公司下列规则不需提交股东大会审议批准的是（ A ）。

A、总经理工作细则

B、董事会议事规则

C、监事会议事规则

D、股东大会议事规则

98、发行人向证券交易所提出其首次公开发行的股票上市申请时，控股股东和实际控制人应当承诺：自发行人股票上市之日起（ C ）内，不转让或者委托他人管理其直接或问接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。

A、12个月 B、24个月 C、36个月 D、48个月

99、根据《股票上市规则》，对于规则规定需要对交易标的最近一年又一期财务会计报告进行审计的，公司应当

聘请具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行审计，审计截止日距协议签署日不得超过（ B ）。

A、三个月 B、六个月 C、九个月 D、一年

100、在上市公司收购中，收购人持有的被收购上市公司的股份，在收购行为完成后的（ C ）内不得转让。

A、三个月 B、六个月 C、十二个月 D、二十四个月

101、上市公司出现下列哪种情形时，不需要向交易所报告并披露：（ D ）

A、公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）；

B、主要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押；

C、公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或受到重大行政、刑事处罚：

D、公司董事、监事、高级管理人员因身体原因无法正常履行职责达到或预计达到1个月以上。

102、持有公司（ B ）以上股份的股东或实际控制人持股情况或控制公司的情况发生或拟发生较大变化时，公司应及时向本所报告并披露。

A、10％ B、5％ C、3％ D、1％ 103、上市公司与关联人签订日常关联交易协议的期限超过（）年的，应当每（）年重新履行关联交易审议程序及披露义务。（ B ）

A、2 2 B、3 3 C、5 5 D、以上均不对 104、上市公司王某高管于2008年11月10日以均价每股10元买入了该上市公司1000股股票，2008年11月15日，以每股13元价格将上述股票卖出。王某称上述交易不涉及内幕交易。高管王某买卖公司股票行为违反下述（ C ）规定。

A、高管禁止买卖公司股票相关规定 B、《证券法》禁止内幕交易规定

C、《公司法》禁止短线交易规定 D、刑法修正案相关条款

105、以下关于上市公司定期报告编制和披露中各方责任的描述中，不适当的是（ C ）

A、公司董事、高级管理人员应当依法对定期报告真实、准确、完整签署书面确认意见

B、公司监事会应当依法审核并提出书面审核意见

C、为保证定期报告披露及时，未经董事会审议也可以先行披露 D、相关高级管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议

106、上市公司A对外投资设立全资公司B，A公司拟在两年内分三次缴足出资额，首次出资6000万元人民币，第二次出资金额为3000万元人民币，最后一次出资金额为1000万元人民币，A公司最近一期经审计的净资产为

1.7亿元人民币，A公司应以以下哪个金额适用《上市规则》第九章“应披露的交易”的相关规定履行临时披露义务及审议程序。（ D ）

A、3000万元人民币 B、6000万元人民币

C、9000万元人民币 D、1亿元人民币

107、上市公司出现下列哪些情形时应当及时发布澄清公告：（ D ）

A、国内知名网站有关于公司董事长在国外拥有居留权的报道；

B、证券分析师依据往年的定期报告对公司当年经营业绩的预测分析；

C、某官员透露将对公司所在区域进行重大整合开发的计划草案；

D、主要财经报刊披露公司大股东高层将发生重大人事变动。

108、持有上市公司已发行的可转换公司债券（）及以上的投资者，其所持上市公司已发行的可转换公司债券比例每增加或减少（），应当在事实发生之日两个交易日内履行报告和公告的义务。（ B ）

A、30%、10％ B、20％ 10％

C、20％ 5％ D、10％ 5％

109、以募集方式设立股份有限公司的认股人从（ C ）起不能抽回其出资。

A、认购股份之后 B、缴付出资之后

C、公司创立大会召开之后 D、公司成立之后

110、上市公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当经(A)审议通过，并在二个交易日内公告，说明情况原因以及影响。

A、董事会B、股东大会

C、监事会D、战略委员会

111、发行人公开发行股票前已发行的股份，自发行人股票上市之日起(B)内不得转让。

A、半年B、一年C、二年D、三年 112、采用集中竞价方式回购股份的，上市公司应当在收到中国证监会无异议函后的(D)个交易日内公告回购报告书和法律意见书:采用要约方式回购股份的，上市公司应当在收到无异议函后的(D)个交易日内予以公告，并在实施回购方案前公告回购报告书和法律意见书。

A、二三B、二四C、三二D、五二

113、上市公司距回购期届满(C)个月时仍未实施回购方案的，董事会应当就未能实施回购的原因予以公告。

A、一B、二C、三D、四

115、《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》中声明事项发生变化时(包括持有本公司股票的情况)，董事、监事和高级管理人员应当自该等事项发生变化之日起(B)个交易日内向本所和公司董事会提交有关该等事项的最新资料。

A、3B、5 C、10D、15

116、上市公司(D)应当负责建立健全上市公司募集资金管理制度，并确保该制度的有效实施。

A、监事会B、股东大会C、内审部门D、董事会

117、上市公司相关证券因市场传闻被临时停牌后，深圳证券交易所发布停牌提示公告的途径不包括(D)。

A、深圳证券交易所网站

C、巨潮资讯网

B、交易系统

D、和讯网

118、上市公司发生的交易其成交金额(含承担债务和费用)占上市公司最近一期经审计净资产的(D)以上，且绝对金额超过(D)万元人民币，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，应当提交股东大会审议

A、10%，1000

C、30%，3000

B、30%，100

D、50%，5000

119、出现下列情形的，本所对其股票交易实行退市风险警示:C

A、连续一百二十个交易日内，中小板公司股票通过本所交易系统实现的累计成交量低于300万股

B、连续一百二十个交易日内，主板公司股票通过本所交易系统实现的累计成交量低于300万股

C、连续一百二十个交易日内，中小板公司股票通过本所交易系统实现的累计成交量低于500万股 D、连续一百五十个交易日内，创业板公司股票通过本所交易系统实现的累计成交量低于500万股

120、在持续督导期间，保荐机构发生变史，新聘请的保荐机构应当完成原保荐机构木完成的持续督导工作，且持续督导的时间不得少于(B)会计年度。 2年

121、非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的(A)。

A、1%B、2%C、3%D、4%

123、上市公司董事、监事、高级管理人员、员工或者其所控制或者委托的法人或者其他组织，拟对公司进行收购的，该上市公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过(B)。

A、1/3B、1/2C、2/3D、3/4 124、某中小企业板上市公司2009年底经审计的总资产为10亿元，净资产为6亿元。2010年2月1日，对外担保余额2.8亿元(不含对合并报表范围内的子公司的担保)，公司拟新增对第三方的对外担保4000万元，公司需履行的审批程序为:(C)

A、不需提交董事会审议

B、提交董事会审议，不提交股东大会审议

C、提交股东大会审议，不需提供网络投票方式

D、提交股东大会审议并提供网络投票方式

125、募集资金投资项目年度实际使用募集资金与前次披露的募集资金投资计划当年预计使用金额差异超过(B)的上市公司应当调整募集资金投资计划。

A、20%B、30%C、40%D、50%

127、上市公司董事会应当在限售股份解除限售日前(B)个交易日内，按照本所相关规定刊登股份解除限售的提示

性公告。

A、2B、3C、5D、7

129、上市公司应当于实施利润分配和资本公积金转增股本方案的股权登记日前(B)交易日内披露方案实施公告。

A、两至三个B、三至五个C、五至八个D、十个

130、上市规则所指的披露的及时是指自起算日起或触及规则披露时点的(B)个交易日内。

A、一B二C、三D、五

131、董事连续(B)次未亲自出席董事会会议，相关董事应当作出书面说明并向本所报告。

A、1B、2C、3D、4

132、上市公司(B)的负责拟定股权激励计划草案。

A、董事会下设审计委员会

B、董事会下设薪酬与考核委员会

C、董事会

D、股东大会

133、上市公司审计委员会成员应当全部由董事组成，其中独立董事应占(B)并担任召集人，且至少应有(B)名独立董事为会计专业人士。

A、1/3以上，1

B、1/2以上，1

C、2/3以上，2

D、3/4以上，2

134、在股东大会召开10日前，以下股东可以提出临时提案的是(D)。

A、合计持有公司1%股份的股东

B、持有公司2%股份的股东

C、持有公司2.8%股份的股东

D、持有公司5%股份的股东

135、上市公司股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的(B)以上通过:

A、1/2B、2/3C、3/4D、4/5 136、上市公司通过集中竞价交易方式回购股份占上市公司总股本的比例每增加(C)的，应当自该事实发生之日起两个交易日内予以公告: A、千分之一B、千分之五C、百分之一D、百分之二

137、控股股东、实际控制人未按照规定刊登提示性公告的，任意连续六个月内通过证券交易系统出售上市公司股份不得达到或超过公司股份总数的（C）。

A、1%

B、2%

C、5%

D、以上都不对

138、上市公司发生的交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的【C】以上，且绝对金额超过【C】万元人民币，应当及时披露。

A、5%，100

B、5%，500

C、10%，100

D、10%，1000

139、上市公司发生的交易的成交金额(含承担债务和费用〉占上市公司最近一期经审计净资产的【D】以上，且绝对金额超过【D】万元人民币，应当及时披露

A、5%，100

C、10%，100

B、5%，500

D、10%，1000

140、上市公司重大资产重组方案获得核准的，独立财务顾问应在重组方案实施完毕后(A)内，向中国证监会报送

重组业务总结报告。

A、15个交易日

C、30个交易日

B、15个工作日

D、30个工作日 141、公司应在年报披露后(B)交易日内通过互联网举办年度报告说明会，有关通知至少应提前(B)个交易日以临时报告的形式发出。

A、15个，3

B、10个，2

C、10个，3

D、15个，2

142、判断上市公司与关联法人发生交易是否需要披露的标准是:(C)

A、交易金额在300万元以上

B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上

C、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上

D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的1%以上

143、可转换公司债券自发行结束之日起(D)后方可转换为公司股票，特股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。

A、三个月

B、四个月

C、五个月

D、六个月

144、上市公司应当在股票上市后(C)建立内部审计制度，并设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。

A、一个月内

C、六个月内

B、三个月内

C、六个月内

D、十二个月内

145、某上市公司董事会成员共有9人，现一名董事向董事会提出书面辞职，其辞职生效时间为:(A)

A、辞职报告送达董事会时

B、董事会审议批准时

C、股东大会审议批准时

D、继任董事到任时

146、上市公司董事会审议对外提供财务资助时，当表决人数不足(B)人时，应直接提交股东大会审议。

A、2

B、3

C、5

D、以上都不对

147、上市公司拟变更定期报告披露时间的应提前(D)个交易日向交易所提出书面申请

A、2B、3C、4D、5

148、公司在中午休市期间通过中国证监会指定网站披露的临时报告涉及《股票上市规则》规定的停牌事项的，其股票及其衍生品从【A】起停牌。

A、当日13:00

B、当日13:30

C、当日15:00

D、当日15:30

149、独立董事应当对下列上市公司重大事项发布独立意见，除了(B)

A、提名、任免董事

B、提名、任免监事

C、聘任、解聘高级管理人员

D、公司当年盈利但年度董事会未提出包含现金分红的利润分配方案

150、上市公司发生的交易标的在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的(D)以上，且绝对金额超过(D)万元人民币，应当及时披露。

A、5%，100B、5%，500

C、10%，100 D、10%，1000

151、以下哪项不属于年度报告说明会中应包括的内容:D

A、公司所处行业的状况、发展前途、存在的风险

B、公司发展战咯

C、公司财务状况和经营业绩及其变化趋势

D、公司未公开的重大信息 152、上市公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者本所认可的其他情形，及时披露可能会损害公司利益或者误导投资者，公司可以向本所提出暂缓披露申请，暂缓披露的期限一般不超过(B)

A、1个月B、2个月C、3个月D、6个月

153、根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》(证监会计字[2003]13号)，为首次公开发行证券的公司提供审计服务的签字注册会计师，在该公司上市后连续提供审计服务的期限，不得超过(C)完整会计年度;签字注册会计师连续为某一相关机构提供审计服务，不得超过(C)年;上市公司应在定期报告中披露有关轮换签字注册会计师的事项。 A、3个，5B、2个，4C、2个，5D、3个，4

154、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的(A)时，应当在该事实发生之日起(A)内编制权益变动报告书。

A、5%、3日

C、2%、2日 B、3%、2日

D、2%、2日 155、新任董事、监事应当在股东大会、职工代表大会通过其任命后(C),签署一式三份《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》并报送交易所和公司董事会备案。

A、七日内B、十五日内C、一个月内D、四十五日内

156、上市公司应当尽量避免在年报、半年报披露(C)内接受投资者现场调研、媒体采访等。

A、前10日B、前15日C、前30日D、后10日

157、上市公司发行证券时披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的(C)，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉;中国证监会可以对法定代表人处以警告。利润实现数未达到盈利预测的(C)的，除因不可抗力外，中国证监会在三十六个月内不受理该公司的公开发行证券申请。

A、百分之五十百分之八十

B、百分之五十百分之三十

C、百分之八十百分之五十

D、百分之三十百分之五十

158、公司最近连续两个会计年度被注册会计师出具否定意见的审计报告后，本所对其股票交易应采取的措施:B

A、实行退市风险警示

B、暂停其股票上市

C、核准恢复其股票上市

D、终止其股票上市

159、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息，确保所有投资者可以平等获取同一信息，不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露。此概念为《深圳证券交易所股票上市规则》所称的 B

A、公开披露B、公平信息披露

C、及时性信息披露D、自愿性信息披露

160、上市公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，因故无法形成有关定期报告的董事会决议的，应当(B)。

A、由监事会审议并披露定期报告

B、以董事会公告的方式对外披露相关事项

C、仍然披露定期报告，但需说明元;去形成董事会决议的原因

D、不需对外披露任何公告 161、上市公司应当最迟在停牌期限届满(C)前提交重大资产重组预案，以确保重大资产重组相关公告能够如期披露。

A、2个交易日

B、3个交易日

C、5个交易日

D、7个交易日

162、股东大会通知中应当列明会议时间、地点，并确定股权登记日。股权登记日与会议日期之间不得超过(B)。

A、5个工作日

B、10个工作日

C、7个工作日

D、15个工作日

163、上市公司需在报告期结束后2个月内编制并披露的定期报告是:(B)

A、年报B、半年报C、一季报D、三季报

164、上市公司在定期报告编制过程中，如果发现业绩快报中的财务数据与相关定期报告的实际数据差异幅度达到(B)以上，上市公司应当立即刊登业绩快报修正公告，解释差异内容及其原因。

A、10%B、20%C、30%D、50%

二、多项选择题（20题，每题1.5分，共30分） ABCD 1、公司一次性签署与日常经营活动相关的销售产品或商品、提供劳务、承包工程等重大合同，合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业总收入50％以上，且绝对金额在1亿元人民币以上，应当及时披露，并至少包含下列内容：

A、公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议

D、定期报告均应提交股东大会审议

AB 3、在下列（）情况下，上市公司应当及时披露本报告期相关财务数据：

C、董事会认为必要时

D、监事会认为必要时

ABCD 4、上市公司的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留审计意见的，公司在报送定期报告的同时应当向交易所提交下列文件（）：

A、公司股票价格未出现异常波动，也没有市场传闻，公司也未就上述行为达成任何协议

ABCD 7、下列哪些人员（）将其所持本公司股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入的，公司董事会应当收回其所得收益，并及时披露。

ABCD 8、董事会决议公告应当包括以下内容（）：

B、会议召开的时间、地点、方式，以及是否符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程规定的说明 C、委托他人出席和缺席的董事人数和姓名、缺席的理由和受托董事姓名

D、每项议案获得的同意、反对和弃权的票数以及有关董事反对或弃权的理由。涉及关联交易的，说明应当回避表决的董事姓名、理由和回避情况。需要独立董事事前认可或独立发表意见的，说明事前认可情况或所发表的意见

ABCD 9、上市公司应当对募集资金使用的（ ）作出明确规定

A、申请 B、分级审批权限 C、决策程序 D、风险控制措施及信息披露程序

ABCD 10、上市公司在发布召开关于选举独立董事的股东大会通知时，应当将下列材料报送本所备案：

D、是否能够确保在任职期间投入足够的时间和精力于董事会事务，切实履行董事应履行的各项职责 ABC 13、控股股东、实际控制人的下列行为影响了上市公司财务独立（ ）：

A、将上市公司资金纳入控股股东、实际控制人控制的财务公司管理

B、通过借款、违规担保等方式占用上市公司资金

C、要求上市公司为其支付或垫支工资、福利、保险、广告等费用或其他支出

D、上市公司向其采购原材料，要求上市公司预付定金

BCD 14、上市公司股东大会审议下列事项之一的，公司应当安排通过网络投票系统为中小投资者参加股东大会提供便利（）：

A、向特定对象增发新股

C、独立董事对公司关联方资金占用情况的专项说明 D、审计委员会对公司内部控制制度进行检查和评估后发表的意见

ABD 16、根据《股票上市规则》，属于本股份有限公司的关联人的有（）：

C、持有本股份有限公司3%的自然人的配偶

ABCD 17、下列哪些人员应当对公司的定期报告签署书面确认意见（）

ABCD 19、（）有权向董事会提议或请求召开临时股东大会：

C、董事

ABC 20、根据《董事会秘书及证券事务代表资格管理办法》规定，董事会秘书及证券事务代表有以下情形之一的，本所可以取消其董事会秘书资格：（）

A、不符合《上市规则》所要求的任职条件的：

B、最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的；

C、连续两年未参加本所董事秘书培训的；

D、连续三个月以上不能履行职责的；

E、信息披露考核不合格的。

ABCD 21、上市公司公开发行要求其财务状况良好，符合《证券发行管理办法》的下列规定：

A、会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定；

B、最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除；

C、资产质量良好。不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响；

D、经营成果真实，现金流量正常。营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定，最近三年资产减值准备计提充分合理，不存在操纵经营业绩的情形；

E、最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之十。

ACE 22、存在下列那些情形之一的，为拥有上市公司控制权：（）

A、为上市公司持股50％以上的控股股东；

B、可以实际支配上市公司股份表决权超过20％；

C、通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任；

D、通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会三分之二以上成员选任；

E、依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。

ACDE 23、上市公司公司网址和咨询电话号码应：（）

A、应当在定期报告中公布

B、当网址或咨询电话号码发生变更后，公司应当在定期报告中予以特别说明

C、应当及时更新公司网站，更正错误信息

D、应当以显著标识区分最新信息和历史信息

E、应当避免在公司网站上刊载对投资者决策产生误导的有关信息

ABCD 24、发生以下情况时，持有、控制上市公司5％以上股份的股东或实际控制人应当立即通知公司并配合其履行信息披露义务：（）

A、相关股东持有、控制的公司5％以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管或者设定信托或被依法限制表决权；

B、相关股东或实际控制人进入破产、清算等状态；

C、相关股东或实际控制人持股或控制公司的情况已发生或拟发生较大变化；

D、相关股东或实际控制人拟对公司进行重大资产或债务重组；

E、相关股东或实际控制人发生亏损。 ABD 25、上市公司拟披藉的信息属于（），按照上市规则披露或履行相关义务可能会导致其违反国家有关保密法律、行政法规规定或损害公司利益的，公司可以向交易所申请豁免按上市规则披露或履行相关义务：

A、国家机密 B、商业秘密

C、敏感信息 D、交易所认可的其他情况 BCDE 26、M上市公司2007年度经审计后的总资产为48500万元，经审计的营业收入为20900万元，经审计的净利润为1050万元，经审计的净资产为31000万元。截止日前，公司尚未披露2008年年度报告。M公司下面非关联交易需要提交股东大会的（）

A、M公司以4900万元的市场价格购买一处建筑物；

B、M公司出售其一控股子公司100％股权，该子公司2007年度净利润为550万元；

C、M公司出售土地使用权，该交易能产生利润600万元；

D、M公司与N公司签定一项协议，两公司共同投资设立一家新公司，M公司以其生产设备和厂房进行投资，该资产账面价值为15600万元；

E、M公司收购一家设备加工厂100％股权，该加工厂2007年营业收入为11000万元。

ABCE 27、独立董事应当就（）事项向董事会或股东大会发表独立意见 A、提名、任免董事；

B、聘任或解聘高级管理人员；

C、与上市公司股东发生总额高于300万元的资金往来；

D、对控股子公司提供担保；

E、独立董事认为可能损害中小股东权益的事项。

ABE 28、上市公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩按要求应当及时进行业绩预告时，如果因为比较基数符合（）情形，经本所同意可以豁免进行业绩预告。

A、上一年度每股收益绝对值低于或等于0.05元人民币；

B、上一年半度每股收益绝对值低于或等于0.03元人民币；

C、上一年半年度每股收益绝对值低于或等于0.04元人民币；

D、上一年前三季度每股收益绝对值低于或等于0.03元人民币；

E、上一年前三季度每股收益绝对值低于或等于0.04元人民币。

ABD 29、上市公司利用闲置募集资金暂时用于补充流动资金的条件是（）： A、不得变相改变募集资金用途；

B、单次补充流动资金时间不得超过六个月；

C、单次补充流动资金金额不得超过募集资金金额的30％；

D、不得影响募集资金投资计划的正常进行；

E、不使用闲置募集资金进行证券投资。

ABCD 30、上市公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密等情形，及时披露可能会损害公司利益或误导投资者．符合如下条件之（）的可以暂缓披露相关信息：

A、拟披露的信息未泄漏；

B、有关内幕人士已书面承诺保密；

C、公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动；

D、向交易所提出暂缓披露申请，说明暂缓披露的理由和期限，且申请经交易所同意；

E、虽然消息泄露但未引起股价异常波动。

ABCDE 31、下列人员中属于《证券法》规定的知悉证券交易内幕信息的知情人员的为（）

A、由于所任公司职务可以获取公司有关证券交易信息的人员

B、持有公司5％以上股份的股东

C、发行人控股的公司的高级管理人员

D、担任发行股票公司审计师的中介机构

E、公司内部参与发行的工作人员

ABCD 32、上市公司发生提供担保事项时，应当经董事会审议后及时对外披露。提供担保事项属于（）情形之一的，还应当在董事会审议通过后提交股东大会审议；

A、单笔担保额超过上市公司最近一期经审计净资产10％的担保；

B、上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过上市公司最近一期经审计净资产50％以后提供的任何担保；

C、对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；

D、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30％；

E、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的30％且绝对会额超过3000万元人民币； ABCDE 33、股东大会拟讨论董事、监事选举事项的，股东大会通知中应当充分披露董事、监事候选人的详细资料，至少包括以下内容（）

A、教育背景、工作经历、兼职等个人情况；

B、与上市公司是否存在关联关系；

C、披露持有上市公司股份数量； D、与上市公司控股股东及实际控制人是否存在关联关系；

E、是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。

ACDE 34、以下说法正确的是（）

A、交易涉及的资产总额占上市公司上一期经审计总资产的50％以上的重大交易，应当提交股东大会审议；

B、交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一期经审计净利润的10％以上且绝对金额超过100万元人民币的交易需履行披露义务，也需要提交董事会审议。

C、仅因为利润指标达到50％的交易，如因比较基数较小的原因可以申请豁免提交股东大会审议。

D、对于需要提交股东大会审议的交易，若交易标的为股权的，审计截止日距协议签署日不得超过6个月，若交易标的为资产的，评估基准同距协议签署日不超过1年。

E、对于需要提交股东大会审议的交易，公司需要聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所或资产评估机构。

ABDE 35、股份有限公司股东大会应当每年召开一次年会。有下列哪些（）情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：

A、董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时；

B、公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时；

C、单独或者合计持有公司5％以上股份的股东请求时：

D、董事会认为有必要时；

E、监事会提议召开时。

ABC 36、上市公司在及时披露董事会通过的购买资产决议后，还应当在出现下列（）情形时及时履行披露义务：

A、上市公司就购买资产事项签署协议；

B、上市公司解除已签署的购买资产协议：

C、上市公司签署购买资产的补充协议；

D、上市公司完成购买资产的交付手续。

ABD 37、上市公司披露的澄清公告应当包括下列哪些内容（ ABD ）：

A、传闻内容及其来源；

B、传闻所涉及事项的真实情况；

C、传闻可能造成的影响；

D、有助于说明问题实质的其他内容。

ABCDE 38、上市公司董事、监事和高级管理人员应当在（）时间内委托公司向深交所和中国结算深圳分公司申报其个人身份信息：

A、新上市公司的董事、监事和高级管理人员在公司申请股票上市时；

B、新任董事、监事在股东大会（或职工代表大会）通过其任职事项后2个交易日内；

C、新任高级管理人员在董事会通过其任职事项后2个交易日内；

D、现任董事、监事和高级管理人员在其已申报的个人信息发生变化后的2个交易日内；

E、现任董事、监事和高级管理人员在离任后2个交易日内 ABCDE 39、上市公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其他董事行使表决权。关联董事是指具有下列哪些情形之一的董事：（）

A、交易对方；

B、在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人或其他组织、该交易对方直接或间接控制的法人或其他组织任职；

C、拥有交易对方的直接或间接控制权的；

D、交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员；

E、交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理人员的关系密切的家庭成员。

40、上市公司应当制定定期报告的编制、审议、披露程序。下列说法正确的是:ACDE

A、董事会应当及时编制定期报告草案，提请股东大会审议;

B、证券事务代表负责将定期报告送达董事审阅;

C、董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告;

D、监事会负责审核董事会编制的定期报告;

E、董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。 41、在交易事项中，出售控股子公司股权导致上市公司合并报表范围变更的，还应当对如下哪些方面进行说明。(ABCD)

A、上市公司是否存在为该子公司提供担保;

B、上市公司是否存在委托该子公司理财;

C、该子公司占用上市公司资金等方面的情况;

D、如存在占用上市公司资金情况，披露涉及的金额、对上市公司的影响和解决措施;

42、向不特定对象公开募集股份，应当符合下列规定:(ACD)

A、发行价格应不低于公告招股意向书前二十个交易日公司股票均价的百分之九十或前一个交易日的均价

B、最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之二十

C、最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之六

D、除金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产

43、控股股东、实际控制人转让上市公司控制权时，应当就受让人以下情况进行合理调查:(ABCD)

A、受让人受让股份意图:

B、受让人的资产以及资产结构:

C、受让人的经营业务及其性质:

D、受让人是否拟对公司进行重组，重组是否符合上市公司的整体利益，是否会侵害其他中小股东的利益。

44、下列哪些事项需要独立董事发表意见(ABCD)

A、提名、任免董事

B、聘任解聘高级管理人员

C、公司董事会未作出现金利润分配预案

D、对外提供财务资助 45、某上市公司拟于2011年4月12日公布年报，该上市公司在下列时点或期间内不得向激励对象授予股票期权:(BCD)

A、2011年3月9日

B、2011年3月14日

C、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日

D、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日

46、审计委员会认为(BCD)，应当及时向董事会报告。

A、上市公司募集资金进展缓慢

B、上市公司募集资金管理存在违规情形

C、募集资金管理存在重大风险

D、内部审计部门没有按规定提交检查结果报告的

47、法院受理重整、和解或者破产清算申请的，上市公司应当及时向本所报告并披露的内容至少包括:（ABCD）

A、申请人名称(适用于债权人申请情形〉

B、法院作出受理重整、和解或者破产清算申请裁定的时间及裁定的主要内容

C、法院指定的管理人的基本情况(包括管理人名称、负责人、成员、职责、处理事务的地址和联系方式等)

D、负责公司进入破产程序后信息披露事务的责任人情况(包括责任主体名称、成员、联系方式等〉

48、以下行为须经股东大会审议通过的是:(ACDE)

A、公司及其公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审

计净资产的50%以后提供的任何担保

B、公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保

C、为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保

D、单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保

E、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保 49、假设某上市公司，该公司最近一期经审计的主要财务数据为:总资产为10亿元，归属于上市公司股东的所有者权益为5亿元，营业总收入为5亿元，归属于上市公司股东的净利润为1亿元。该上市公司筹划购买Y公司资产，以下哪种情形构成重大资产重组:(BDEF)

A、购买Y公司49%的股权，y公司最近一期经审计的主要财务数据为，总资产为8亿元，归属于上市公司股东的所有者权益为4亿元，营业总收入为3亿元，归属于上市公司股东的净利润为8000万元，成交金额为2亿元。

B、购买Y公司49%的股权，y公司最近一期经审计的主要财务数据为总资产为8亿元，归属于上市公司股东的所有者权益为4亿元，营业总收入为3亿元，归属于上市公司股东的净利润为8000万元，成交金额为3亿元。

C、购买Y公司51%的股权，y公司最近一期经审计的主要财务数据为总资产为4亿元，归属于上市公司股东的所有者权益为2亿元，营业总收入为2亿元，归属于上市公司股东的净利润为8000万元，成交金额为2亿元。

D、购买Y公司51%的股权，y公司最近一期经审计的主要财务数据为总资产为5亿元，归属于上市公司股东的所有者权益为2亿元，营业总收入为2亿元，归属于上市公司股东的净利润为8000万元，成交金额为2亿元。 E、购买Y公司51%的股权，y公司最近一期经审计的主要财务数据为总资产为3亿元，归属于上市公司股东的所有者权益为2亿元，营业总收入为3亿元，归属于上市公司股东的净利润为8000万元，成交金额为2亿元。 F、购买Y公司一套生产线，该生产线的账面原值为10亿元，累计折旧4亿元，评估值为6.5亿元，成交金额为

4.5亿元。

50、控股股东、实际控制人的下列哪些行为影响了上市公司机构独立和资产完整:(ABCD)

A、与上市公司共用主要机器设备;

B、与上市公司共用专利、非专利技术;

C、与上市公司共用原材料采购和产品销售系统;

D、与上市公司共用机构和人员。

51、下列哪些人员应当对公司的定期报告签署书面确认意见:(ABCD)

A、公司非独立董事

C、董事会秘书

B、公司总经理

D、公司独立董事

52、公司〈ACD〉等高级管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议。

A、经理

C、监事会

B、财务负责人

D、董事会秘书

53、上市公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列哪一时点后及时履行首次披露义务:(ABC)

A、董事会或监事会作出决议时

B、签署意向书或协议(无论是否附加条件或期限〉时

C、公司(含任一董事、监事或高级管理人员)知悉或理应知悉重大事件发生时

D、交易合同尚在商谈中且市场未出现相关传闻，公司股票及其衍生品种交易也未发生异常波动

54、公司在以下情况下，可以依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定，收购本公司的股份(ABCD)。

A、减少公司注册资本

B、与持有本公司股票的其他公司合并

C、将股份奖励给本公司职工

D、股东因对股东大会做出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。

55、公平信息披露是指上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息，以下属于重大

信息的是（ABCDE）

A、公司技术取得重大突破，研发出一种具有较大市场空间的新产品

B、公司近期拟推出股权激励方案

C、公司中标一项重大合同

D、公司预计业绩与己披露的业绩预告出现较大差异

E、公司拟筹划收购同行业的其他公司

56、下列情况下公司应当通过网络投票方式，为中小股东参加股东大会提供便利;(ABEF)

A、证券发行

B、重大资产重组

C、股权激励

D、股份回购

E、股东以其持有的股份偿还其所欠该公司的债务

F、对上市公司有重大影响的附属企业到海外上市

57、股票交易出现以下情况之一时，将被认为属于股票交易异常波动:(AD)

A、某只股票的价格连续三个交易日达到涨幅或跌幅限制，但有一天收盘价未达到涨幅或跌幅限制

B、连续三个交易日内日收盘价涨跌幅偏离值累计达到20%

C、某只股票的日均成交金额连续五个交易日逐日增加50%

D、连续三个交易日内日均换手率与前五个交易日的日均换手率的比值达到30倍，并且该股连续三个交易日内的累计换手率达到20%的

58、上市公司召开股东大会，___ABC__应当出席会议。

A、董事B、监事

C、董秘、D、内审部经理

59、董事会在审议关联交易事项时，下列董事或者具有下列情形之一的董事应回避表决的是:(ABCD)

A、在交易对方任职

B、在交易对方控制的下属单位任职

C、交易对方实际控制人的关系密切的家庭成员

D、交易对方实际控制人的董事、监事和高级管理人员的关系密切的家庭成员

三、判断题（30题，每题0.5分，共15分）

1、某研究员在对中小板上市公司调研时按要求签署承诺书后，该研究员撰写的研究报告在对外发布或使用前无需知会该上市公司。（错）

2、为吸引投资者认购公司证券，可以向特定投资者提供公司未公开重大信息。（错）

3、经交易所同意，公司可以暂缓披露相关信息，暂缓披露的期限一般不超过2个月。（对）

5、如果董事会秘书能够正常履行职责，可以不聘任证券事务代表。（错）

7、A公司董事会成员9人，其中独立董事3人，三名独立董事均为国内具有一定知名度的公司产品领域的技术专家。（错）

8、公司定于2011年4月22日披露2010年年度报告，并定于2011年4月20日披露2011年第一季度报告。（错）

9、上市公司可以将募集资金通过质押、委托贷款或其他方式进行使用。（错）

10、控股股东及实际控制人不得要求上市公司为其支付或垫支工资、福利、保险、广告等费用或其他支出。（ 对 ）

11、个人所负数额较大的债务到期未清偿的自然人不得担任上市公司董事。（对）

12、职工代表监事由上市公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其它形式民主选举产生后，还需经过公司股东大会审议批准。（对）

13、公司变更会计政策或会计估计，可以不以临时报告的方式进行披露。（错）

14、控股股东、实际控制人在相关承诺尚未履行完毕前可以自由转让所持公司股份。（错）

15、上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。（错）

16、激励对象获授的股票期权可以转让，但不得用于担保或偿还债务。（错）

17、上市公司股东、实际控制人等相关信息披露义务人，应当按照有关规定履行信息披露义务，并配合上市公司做好信息披露工作，但不需告知上市公司已发生或拟发生的重大事件。（错）

18、经股东大会批准，上市公司可以为高级管理人员购买住房提供资金支持。（错）

19、公司应当在获悉发审委或重组委关于其有关发行申请或重组申请获准通过（或未获通过）结果的当日收市后，立即向本所申请办理次一交易日公告事宜。（对）

20、上市公司星期二下午4：00召开股东大会的，应在星期一向证券交易所申请公司股票星期二停牌一天。（错）

21、上市公司不存在对外担保的，独立董事在年度报告中不需要对公司对外担保情况出具专项说明和独立意见。（错）

22、委托他人出席审议定期报告的董事会会议的董事，可以不对定期报告签署书面确认意见。（对）

23、持有上市公司1%以上股份的自然人股东属于上市公司的关联自然人。（错）

24、独立董事应当对上市公司重大事项发表独立意见，如有关事项属于需要披露的事项，上市公司应当将独立董事的意见予以公告，独立董事出现意见分歧无法达成一致时，董事会应将各独立董事的意见分别披露。（对）

25、上市公司董事会如果否定了该次会议审议的所有议案，不需要将上述会议决议和会议纪要报送交易所备案。（错）

26、上市公司高级管理人员离任，即可抛售所持有的全部上市公司股票。（错）

27、上市公司因公开招标、公开拍卖等行为导致公司与关联人的关联交易时，公司可以申请豁免履行相关审议和披露义务。（对）

28、公司第一季度季度报告的时间可以早于公司上一年度的年度报告披露时间。（对）

29、公司延期召开股东大会，应在原定召开日前至少5个工作日公告并说明原因。（错）

30、上市公司财务会计报告被出具非标准无保留意见，且该意见所涉及事项属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范性规定的，自公司公布定期报告起，公司股票及其衍生品应当停牌，直至公司按规定作出纠正后复牌。（对）

31、上市公司申请暂缓披露相关信息的期限一般不超过三个月。（×）

32、公司董事会不得以任何理由影响公司定期报告的按时披露。（√）

33、上市公司出现股权分布不符合上市条件持续达到20个交易日的，其股票及其衍生品种将被强制停牌。（√）

34、持有解除限售存量股份的股东预计未来一个月内公开出售解除限售存量股份的数量超过该公司股份总数1％的，应当通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。（√）

35、持有创业板上市公司股份5％以上的股东，通过交易所交易系统减持股份每达到1％时须及时对外披露，但无须停止交易。（√）

36、公共传媒中出现上市公司尚未披露的信息，本所可在交易时间对公司股票停牌。（×）

37、董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经出席会议的董事的过半数通过。（×）

38、上市公司临时报告都应当加盖董事会公章并由公司董事会发布。（√）

39、 A公司为上市公司，B公司与A公司同属某国有资产管理机构控制的法人，B公司与A公司不构成关联关系，B公司总经理担任A公司的董事，该总经理也不属于A公司的关联自然人。（×）

40、上市公司成立控股子公司属于上市规则规范的对外投资，应当按照上市规则92条或93条的规定，按照子公司的总投资金额而非注册资本履行披露及相关义务。（×）

41、上市公司因公开招标、公开拍卖等行为导致与关联人的关联交易时，公司可以免于履行信息披露义务。（×）（事前申请）

42、根据证监会《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》（证监公司字（2007）128号）的规定．上市公司如在澄清公告及股票交易异常波动公告中披露不存在重大资产重组、收购、发行股份等行为的，应同时承诺至少3个月内不再筹划同一事项。（√）

43、股东自行召集股东大会的，应当在发出股东大会通知前书面通知上市公司董事会并将有关文件报送本所备案。（√）

44、股东大会召开前，董事会可以增加临时提案。（×）

45、上市公司非公开发行股票涉及资产审计、评估或者上市公司盈利预测的，资产审计结果、评估结果和经审计的盈利预测报告至迟应随召开股东大会的通知同时公告。（√）

46、上市公司高级管理人员离任，即可出售所持的全部上市公司的股票。（×）

47、上市公司自刊登重大资产重组预案后至发出召开股东大会的通知前，董事会每隔30个交易日应当就本次重大资产重组的最新进展情况予以公告。（√）

48、上市公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，但可以代理其他董事行使表决权。（×）

49、王某为某上市公司的董事会秘书，7月27日出差到外地一个月，此期间由证券事务代表履行其职责，因此，王某对公司信息披露事务所负有的责任也当然免除。（×）

50、上市公司向其全资子公司提供担保的无需披露。（×）

51．上市公司董事、监事、高级管理人员可以应其提名人、兼职的股东的要求提供相关重大信息，但提供时应告知对方保密。（×）

52、上市公司应当披露的重大信息如存在不确定性因素且预计难以保密的，或者在按规定披露前已经泄漏的，公司应当第一时间向本所申请停牌，直至按规定披露。（√）

53、上市公司在对外交易时仅与他人签署意向书而未签订正式协议的，可以不做相应披露。（×）

54、上市公司聘任独立董事的，其中应至少包括一名会计专业人士，会计专业人士是指具有会计高级职称或注册会计师资格的人士。（√）

55、上市公司独立董事可以接受两名非独立董事的委托代为出席公司董事会。（×）

56、上市公司股权激励计划的激励对象可以包括上市公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术（业务）人员，以及公司认为应当激励的其他员工，但不应当包括独立董事。（√）

57、上市公司股东大会应当设置会场，以现场会议形式召开（√）

58、承诺人作出股份限售等承诺的，其所持股份因司法强制执行、继承等原因发生非交易过户的，受让方可不遵守原股东作出的承诺。（×）

59、独立董事行使特别职权时应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。（√）

60、当网络上出现关于某公司高管涉嫌违规被停职的传言时，该公司可直接通过投资者关系互动平台立即进行澄清。（×）

61、股东大会网络或其他方式投票的开始时间，不得早于现场股东大会召开前一日下午3:00，并不得迟于现场股东大会召开当日上午9:30，其结束时间不得早于现场股东大会结束当日下午3:00(√)

62、股票期权授权日与获授股票期权首次可以行权日之间的间隔不得少于2年，股票期权的有效期从授权日计算不得超过6年。(X)

63、上市公司对控股子公司提供的担保，应当按相关规定履行相应审批程序及信息披露义务。(√)

64、上市公司与关联自然人发生一次金额为50万人民币的关联交易，可以不需要披露。(X)

65、年度报告应当在每个会计年度结束之日起5个月内，中期报告应当每个会计年度的上半年结束之日起3个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。(X)

66、上市公司控股股东、实际控制人发生变化的，新的控股股东、实际控制人应当在其完成变更的两个月内完成《控股股东、实际控制人声明及承诺书》的签署和备案工作。(X)

67、上市公司控股股东向收购人协议转让其所持有的上市公司股份的，应当对收购人的主体资格、诚信情况及收购意图进行调查，并在其权益变动报告书中披露有关调查情况。(√)

68、上市公司董事会审议对外担保，必须经出席董事会的三分之二以上董事审议同意并做出决议。(√)

69、公司披露股权激励计划草案至股权激励计划经股东大会审议通过后30日内，上市公司不得进行增发新股、资产注入、发行可转债等重大事项。(√)

70、进入破产程序的上市公司，因公司经营处于停顿状态，可以经申请豁免披露定期报告。(X)

71、上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表经审计净资产的50%(X)

72、上市公司因筹划重大资产重组提出停牌申请，且尚未召开董事会会议审议重大资产重组事项的，应当在停牌后三个交易日内召开董事会会议，对重大资产重组方案进行审议。(X)

73、中小板公司股票交易属于异常波动的，应当于次一交易日披露股票交易异常波动公告，公告当日需停牌一天。(X)

74、公司拟于2010年4月21日刊登2009年度年报，并拟于2010年4月19刊登2010年第一季度季度报告。(X)

75、协议收购的相关当事人应当向证券登记结算机构申请办理拟转让股份的临时保管手续，并可以将用于支付的现金存放于证券登记结算机构指定的银行。(√)

76、公司应当至少提前二个交易日发布召开年度报告说明会的通知，公告内容应当包括日期及时间、召开方式、召开地点或网址、公司出席人员名单等。(√)

77、上市公司变更重要会计估计的，当会计估计变更对定期报告的归属与上市公司普通股股东净利润的影响比例超过50%时，应当在董事会审议批准后，提交专项审计报告并在定期报告披露前提交股东大会审议。(√)

78、直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属不能

担任公司独立董事。(√)

79、上市公司控股子公司发生的重大事件，视同上市公司发生的重大事件，应按照有关规定履行程序和信息披露义务。(√)

80、公司董事会对不属于强制性信息披露范围的事项所进行的审议与表决，不需要在会议结束后两个工作日内将上述决议报送交易所备案。(X)

81、某上市公司于2月20日披露年度业绩快报，其控股股东、实际控制人在2月12日可以买卖上市公司股票。(X)

82、A公司董事会成员9人，其中独立董事三人，三名独立董事均为国内具有一定知名度的公司产品领域的技术专家。(X)

83、上市公司召开股东大会对股权激励计划进行投票表决时，应当在提供现场投票方式的同时，提供网络投票方式；激励对象含持股5%以上的主要股东或实际控制人，或前述人士的配偶及直系近亲属的，关联股东应当回避表决。(√)

84、上市公司召开董事会会议，应当在会议结束后及时将董事会决议〈包括所有提案均被否决的董事会决议)报送本所备案。董事会决议应当经与会董事签字确认。(√)

85、上市公司公开发行证券的条件之一是:最近三年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之二十。(X)

86、上市公司应当在股东大会结束次日将股东大会决议公告文稿、股东大会决议和法律意见书报送本所。(X)

87、上市公司不得直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。(X)

88、上市公司报送的临时报告在11:30前获得本所确认的，于当日12:00-13:00期间在中国证监会指定网站披露;在11:30后获得本所确认的，于当日15:30后在中国证监会指定网站披露。(X)

89、以要约方式进行上市公司收购的，收购人对有限售条件的股份和无限售条件的股份采取不同的收购价格。(X)

90、公司在其他公共传媒披露的信息不得先于指定媒体，不得以新闻发布或答记者问等其他形式代替公司公告。董事应当遵守并促使公司遵守前述规定。(√)

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