执业质量控制制度

新疆正新房地产评估有限公司

执业质量控制制度

为规范本公司各部门业务，加强质量控制，保证执业质量，根据本公司从事相关行业的法规、准则，结合本公司特点，特制定本制度。

一 般 规 则

一、本规则所称执业人员，指参加房地产评估、工程造价、土地评估的工作人员。

二、执业人员在工作中必须履行下列各点：

1、严格遵守国家《房地产估价规范》及有关法律、法规、政策，执行各项专业规范。恪守独立、客观、公正的工作原则，对出具报告书的公允性、合法性承担法律责任。

2、以质量、信誉、服务第一为执业宗旨，文明服务、公平竞争，树立良好的执业形象。

3、对委托方提供的工作资料应妥善保管；对调查所得的有关情况应予以保密；对无故造成的泄密事件要承担经济、法律责任。

4、执业人员凡与委托单位有直接或重要间接利害关系，并足以影响执业独立性的，应主动声明，实行回避。

5、不得接受委托方馈赠、宴请，不在委托单位低价购物。对委托方提供的食宿、交通安排、不得提份外要求，不在工作场所议论与

工作无关的事情。

6、对执业中涉及委托方的难点、疑点问题，应与项目负责人商榷并由其按商定的意见，提请委托方释疑。力避因措辞不当产生的不良影响。

7、接受委托业务统一由企业与委托方签订业务约定书。

过 程 控 制

一、执业人员应按业务约定书的条件，遵循各自的专业规范进行工作。

二、执业以项目小组为单位，设项目负责人一人，助理人员若干人，大型项目视需要可多个小组联合执业。

三、执业小组的组成以能胜任项目任务为前提，人员的配置要尽可能在整体素质上考虑发挥组员的学识、经验、能力方面的互补作用。

四、执业过程中分四个阶段，即拟定计划、组织实施、撰写报告、整理归档。

1、计划阶段的主要工作是：情况调查、参与签约、编写实施计划。经批准的计划要严格执行，变更计划要专题报批。

计划应就每个执业人员的工作内容、完成时限、质量要求等做出具体安排。

2、实施阶段的主要工作是：开好见面会，听取委托方的情况介绍，通报我方执业程序，提出要求协作的具体内容，商定双方联络负

责人、其他有关事宜。

执业小组要建立每天班后会制度，针对每天工作中存在的问题，及时采取相应措施，安排好次日工作。班后会要短（时间）而精（内容），并做好简明记录，视同工作底稿归档。

项目负责人要把助理人员的督促、检查、帮助工作贯穿于执业全过程，项目负责人必须现场审核助理人员的工作底稿，并对助理人员的工作结果负责，重点检查工作进度、工作程序、工作质量。

为了明确各级执业人员的责任，降低执业风险，对执业过程中发现的重大问题采用书面请示报告制度。

3、报告阶段的主要工作是：归集资料、检查证据、核对数字、业务总结、撰写报告、征求委托方对报告初稿的意见，送上级负责复核。

4、归档阶段的主要工作是：按报告、附件、工作底稿（依索引号排列）、其他资料顺序，装订归集成卷，于报告书送出后三天内向档案管理员办理登记交接手续。

质 量 监 督

一、质量监督的关键在于要求全体执业人员，提高业务素质，强化风险意识、职业道德意识和法律责任意识。

二、来自委托方提供的各种证据是执业的依据。其中书面文件是减少执业风险，出具报告书的重要证据。

三、重要证据应归档的证据要以原件现场复印为准，复印件应注明“根据原件复印审核后的原校准***保存”字样，对重要证据原件真伪的审核应十分慎重。

四、对重要造价证据真实性的鉴定，除接收时审核原件外，还应分五个环节由有关人员进行。

1、工作底稿编制人；

2、报告书撰写人；

3、部门经理；

4、主任评估师（或授权人）；

5、经理。

五、实行三级复核和重点复审制，认真填写“评估程序执行情况核对问卷”把好质量关。

（一）复核作用

1、消除人为的工作误差，降低风险，提高质量。

2、及时发现和解决工作中存在的问题，促进工作计划的执行，协调进度，节约时间，提高工效。

3、便于各级管理人员进行业务质量监控和业绩考评。

（二）复核要点

1、引用资料是否详实可靠；

2、各项证据是否充分适当；

3、专业判断是否有理有据；

4、报告结论是否恰当谨慎。

（三）复核要求

1、明确指出复核中发现的问题和疑点，记录于“评估程序执行情况核对问卷”及作底稿，并提出处理意见，同时填写复核人签名和日期。

2、督促编制人及时修改和完善工作底稿。

（四）复核分工

1、项目负责人为一级复核，称详细复核，即对本项目助理人员形成的工作底稿现场进行逐张复核。

2、部门经理为二级复核，称一般复核，即对经项目负责人详细复核工作底稿中的重要事项，工作程序进行复核。

3、主任评估师或授权人为三级复核，称重点复核，即对前两级已复核过的重大问题、重大调整事项及重要的底稿进行复核。

4、经理或授权人为重点复审，并签发报告。

（五）复核内容

部门经理应当按照“评估程序执行情况核对问卷”的内容予以审核，其他业务复核内容可参照该问卷进行审核。

六、其他

1、报告日期以完成外勤工作的日期为准。

2、报告签章为注册评估师等经办人员以及评估公司公章。

3、报告的终审时间一般为两天，从收文时起算。报告较多时其审结时间按收支先后顺序类推。

本制度经本公司股东会议讨论通过后执行。

新疆正新房地产评估有限公司 2010年03月