贷款的还款方式以及利息的计算
贷款的还款方式以及利息的计算
一、贷款利率：年利率 %（百分之 ）。合同规定年利率
例题一：年利率为6%，月利率为？日利率为？
月利率 = 6% ÷ 12 = 5‰
日利率 = 6% ÷ 360 =0.16667‰
二、贷款天数的计算
例题二：5月2日到6月20日共多少天？49天； 6月21日至9月2日 73天
三、定期计息 （1）
每月付息，到期一次还本，每月 20 日为付息日：
每月利息=本金×贷款月利率
例题三：某行于5月2日发放一笔短期贷款，金额为20万元，假定月利率为4‰，期限4个月，则：
1、5月20日结息应付利息？结息日是否计息。
200000×18天×4‰÷30=480元
2、6月20日、7月20日、8月20日应收利息？
200000×1×4‰=800元
3、8月20日到9月2日到期时，该笔贷款应计利息为？
200000×13天×4‰÷30=346.67
共计利息：480+2400+346.67=3226.67元
4、若5月20日银行未能收到480元利息，则6月20日还款时，该笔贷款应计利息为：
480+(200000+480)×4‰=1281.92 (元)
四、等额本息还款法（2）
即借款人每月按相等的金额偿还贷款本息，其中每月贷款利息按月初剩余贷款本金计算并逐月结清。
计算公式：
每月还款额=[贷款本金×月利率×（1+月利率）^还款月数]÷[（1+月利率）^还款月数－1]
例题四：贷款12万。期限1年。年利率6%。（月利率为5‰）
每月还款=1200000×5‰×（1+5‰）^12÷[（1+5‰）^12－1]=10327.942元
五、等额本金还款法（利随本清）（3）
是指贷款人将本金分摊到每个月内，同时付清上一交易日至本次还款日之间的利息。
例题五：某行贷款12万元，贷款期为1年，年利率为6%
每月还款额=贷款本金÷贷款期月数+（本金-已归还本金累计额）×月利率 1、第一个月利息及还款额为？ 每月等额归还本金：120000÷12=10000元
第一个月利息：120000×（6%÷12）=600元
则第一个月还款额为10000+600=10600元；
2、第二月利息及还款额为？
第二个月利息：（120000-10000×1）×（6%÷12）=550元
则第二个月还款额为10000+550=10550元
3、第三月利息及还款额为？
第三个月利息：（120000-10000×2）×（6%÷12）=500元
则第三个月还款额为 10000+500=10500
……
第12个月利息：（120000-10000×11）×（6%÷12）=50元
则第12个月（最后一期）的还款额为10000+50=10050元
比较：等额本息还款法和等额本金还款法
等额本息还款本息共 10327.942×12=123935.3元
等额本金还款本息共 120000+3900=123900元
有人认为等额本金还款比等额本息还款法优惠。其实相差无几。选择何种还款方式因人而异。前者每月还相同的数额，作为贷款人，操作相对简单。后者借款人每月以相等的额度偿还贷款本金，利息随本金逐月递减，每月还款额亦逐月递减。
六、到期一次还本付息法（4）
借款人在贷款期内不是按月偿还本息，而是贷款到期后一次性归还本金和利息
计算公式： 到期一次还本付息额=贷款本金×［1+利率（%）×期限］
例题六：贷款1万元，贷款期为7个月，年利率为4.14%，则到期一次还本付息额为：
10000元×［1+（4.14%÷12月）×7月］ = 10241.5元