我国商业银行客户信用评级方法研究
龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn
我国商业银行客户信用评级方法研究
作者:何承东
来源:《现代经济信息》2015年第02期
摘要:本文从商业银行客户信用评级方法角度出发,分别介绍国外商业银行的实际操作方法与现状,并与我国银行进行对比,分析发现我国银行在建立客户评级方法中存在的问题,对评级指标设置提出完善建议。希望通过这些研究建议,为我国商业银行客户评级体系的完善提供一些思路。
关键词:客户信用评级;评级指标;“打分卡”
中图分类号:F830.33 文献标识码:A 文章编号:1001-828X (2015)002-000-01
客户信用评级方法是整个商业银行客户评级系统建立的技术核心,是将客户的数据信息,转换成对银行具有参考意义的评级结果的过程。本文首先分析国外与我国银行在客户评级方法上的实际操作,以此对我国银行提供一些值得借鉴的客户评级方法完善思路。
一、国外商业银行客户信用评级方法
现在国际大型商业银行经过对评级方法的探索与发展,目前在进行客户评级时,多是将“打分卡”方法和模型方法进行结合,将定性分析方法和定量分析方法进行结合。
花旗银行客户评级模型得到了银行界的广泛认可,花旗银行在进行客户评级时运用了其自主研发的评级模型,主要对公司类客户进行评级,该模型建立的基础是其强大的数据库。花旗银行根据庞大的数据资源,确定具有代表性、准确性的参考数据和调整数据。对客户评级时,花旗银行首先对客户的财务情况进行评级,根据客户的收入表与资产负债表,计算出变现能力比率、资产收益率等九项财务比率数值;将这些数据域财务比率参照值对比之后,得到财务评级结果。将财务评级结果结合公司规模进行定性前评级;在此基础上加入客户管理水平、制度建设、营运情况等定性因素,得出初步的客户评级结果。初步评级结果结合国家、地域、行业的PD 水平,得出最终的客户评级结果。
二、我国商业银行客户信用评级方法
从整体水平看,我国银行业的客户评级方法处于由“打分卡”向模型过渡的阶段。在这个阶段,IRB 建设较慢的部分中小银行完全依靠“打分卡”模型进行客户评级。“打分卡”模型的实行方法比较简单,主要分为四个部分:第一,银行根据专家经验意见设置出一整套能够评价客户情况的指标。第二,赋予每一项指标特定权重,通过权重凸显银行指标的重要性。第三,银行评级人员根据客户的实际信息数据,对客户的每一项指标评分。第四,将每一项指标的分数,结合权重进行加总,得出用户评级总分数,确定客户信用级别。