银行从业考试[公司信贷]知识点汇总

2011银行从业考试《公司信贷》知识点总结

第一章 公司信贷概述

主要知识点：

1．1公司信贷基础

八个概念：信贷、银行信贷、公司信贷、贷款、承兑、担保、信用证、信贷承诺

八大要素：交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式、约束条件

七大分类：币种、信用支付方式、贷款期限、贷款用途、贷款经营模式、贷款偿还方式、贷款利率、贷款保障方式

重点：

（1）信贷期限

广义定义、提款期、宽限期、还款期

注意：在宽限期内不用还本，但仍按规定计算利息，但是可按合同约定是否还息 《贷款通则》有关期限的相关规定

（2）贷款利率和费率

1）贷款利率：划分

其一、管理制度——执行利率的确定：基准利率

其二、利率结构、利率差别、利率档次、人民币利率档次、外汇贷款利率档次

其三、利率表达方式

其四、计息方式

2）费率

定义、类型（担保费、承诺费、银团安排费、开证费等）

《商业银行服务价格管理办法》

实行政府指导价的商业银行服务范围为人民币基本结算类业务：7个

收付类业务的收费原则：谁委托，谁付费

1．2公司信贷的基本原理

四大理论：真实票据、资产转换、预期收入、超货币供给

代表人、代表作、理论内容、优缺点

运动过程：二重支付、二重回流

四大运动特征：以偿还为前提的支出，有条件的让渡;与社会物质产品的生产和流通相结合;产生较好的社会效益和经济效益才能良性循环;信贷资金运动以银行为轴心

1．3公司信贷管理

六大原则：全流程管理、诚信申贷、协议承诺、贷放分控、实贷实付、贷后管理

九大流程：贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、贷款回收与处置

组织架构：四次变革、现行架构内容

四次变革：实间、触发事件、变革内容（纵、横）

内容：董事会及专门委员会、监事会、高级管理层、信贷业务前中后台部

第二章 公司信贷营销——信贷业务前台

2．1 目标市场分析

市场环境分析：外（宏微观）、内，SWOT

市场细分：四类划分标准（ 区域、产业、规模、所有者性质）

市场评估：五大因素（市场容量、结构吸引力、市场机会、获利状况、风险分析） 市场选择：五大要求（购买力、产品、竞争者、信息网络、营销渠道）

市场定位：四大步骤（识别重要属性、制作定位图、定位选择、执行定位）

2．2 营销策略

1．产品

产品五大特点：无形性、不可分性、异质性、易模范性、动力性

产品层次理论：三层（核心、基础、扩展）

五层（核心、基础、期望、延伸、潜在）理解并能应用

产品开发目标与方法

产品组合策略：相关概念、三种策略（扩张、集中）、四种形式

产品生命周期策略：四个阶段的特点、策略

2．价格

价格构成：四因素（利率、承诺费、补偿余额、隐含价格）

主要影响因素：八因素（贷款成本、风险等）

定价方法：成本加成、价格领导

定价策略：三个（高额定价、渗透定价、关系定价）、各自条件要求

3．渠道

营销渠道的含义

营销渠道分类：营销渠道模式、营销渠道场所

营销渠道策略：四个（直接营销渠道策略和间接营销渠道策略、单渠道营销策略和多渠道营销策略、结合产品生命周期的营销策略、组合营销渠道策略）

4． 促销策略

广告：三个阶段、两个类型、差异化策略

人员促销：方式

公共宣传和公共关系

销售促进：目的、工具

2．3 营销管理

计划（内容）、组织（3个类型）、领导（4个作用）、控制（5个方法）

第三章 贷款申请受理与贷前调查

3．1 借款人

借款人应具备的资格和基本条件

借款人的权利和义务

3．2 贷款申请受理

面谈访问：准备、内容

内部意见反馈：面谈情况汇报、撰写会谈纪要

贷款意向阶段：与贷款承诺书区别、材料

3．3 贷款调查

贷前调查：方法、内容（合法合规性、安全性、效益性）

3．4 贷前调查报告内容要求

第四章贷款环境分析

4．1国家与地区风险

国别风险：特点、四项内容、三种衡量方法（《欧洲货币》、PRS集团、WMRC）

区域风险：六大外部因素（自然条件、产业结构、经济发展水平、市场化程度和执法及司法环境、经济政策、政府行为信用）

三个内部因素（信贷资产质量、盈利性、流动性）、分析指标

4．2行业风险

概念及产生

风险分析：波特五力模型、行业风险分析框架（7）特点及影响

评估工作表

第五章借款需求分析

5．1概述

借款需求的含义及意义

借款需求的影响因素：季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降、红利支付、一次性或非预期的支出等

5．2借款需求分析的内容

销售变化引起的需求：季节性销售增长、长期销售增长（可持续增长率）

资产变化引起的需求：资产效率下降、固定资产重置或扩张、长期投资

负债和分红引起的需求：商业信用的减少和改变、债务重构、红利的变化

其他变化引起的需求：利润率下降、非预期性支出

分析指标、计算公式及含义

5．3借款需求与负债结构

掌握九种借款需求与贷款期限的对应

第六章客户分析

6．1客户品质分析

基础分析：历史、法人治理结构、股东背景、高管人员的素质、信誉状况

经营管理状况：产、供、销分析内容，产品竞争力和经营业绩分析指标

6．2客户财务分析

四大财务指标：盈利比率、效率比率、杠杆比率、偿债能力

五大分析方法：趋势分析、结构分析、比率分析、比较分析、因素分析

资产负债表分析：构成、资产结构分析、资金结构分析

损益表分析：损益表调整、结构分析

现金流量分析：基本概念、计算

财务报表综合分析：盈利能力、偿债能力、营运能力（指标、计算公式及含义）

6．3客户信用评级

八个评级因素

评级方法：定性（5Cs、5Ps、CAMEL）

定量（违约概率模型分析法、信用风险量化模型）

操作程序和调整

第七章贷款项目评估

7．1概述

项目评估内容：必要性、配套条件、技术、借款人的人员情况及管理水平、财务、贷款担保、银行效益

要求、组织及意义（了解即可）

7．2项目非财务分析

项目背景分析：宏观（2）、微观（3）

市场需求预测分析：因素、分析内容（范围由大到小共三个）

生产规模分析：制约因素、评估内容、方法（2）

原辅料供给分析

技术及工艺流程分析：产品、工艺、设备、工程设计方案

项目环境条件分析：建设、生产条件

项目组织与人力资源分析：组织机构（3）、人力资源（2）

7．3项目财务分析

预测审查：六大方面

现金流量分析：编制现金流量表

盈利能力分析：七个指标的含义与计算方法

清偿能力：四个指标的含义与计算方法

基本报表

不确定分析：盈亏平衡分析、敏感性分析

第八章贷款担保分析

8．1贷款担保概述

担保的概念、作用

担保的分类：抵押、质押、保证、留置、定金

担保的范围：主债权、利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用、质物保管费用

8．2贷款抵押分析

抵押范围

贷款抵押额度的确定：抵押物认定、评估、抵押额度的确认、效力

贷款抵押风险分析：八大风险

四大风险防范措施：严格审查、准确评估、确保效力、合同期限

8．3贷款质押分析

质押与抵押的区别：六条

设定条件：范围、材料、合法性、质押价值及质押率的确定、效力

贷款质押风险分析：四大风险（虚假质押、司法、汇率、操作）

风险防范

8．4贷款保证分析

保证人资格与条件

保证人评价：主体资格、代偿能力、限额分析、保证率计算、《商业银行担保评价报告》 贷款保证风险分析：不具备担保资格、不具备担保能力、虚假担保人、公司互保、手续不完备、超过诉讼时效

风险风范：核保、签订好保证合同、贷后管理

第九章贷款审批

9．1贷款审批原则

9．1．1信贷授权

1．信贷授权的含义

定义：银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展

授信业务权限的具体规定。

分类：

1） 直接授权：银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分的信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。

2） 转授权：受权的经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。

3） 临时受权：被授权人因故不能履行业务审批职责时，临时将自己权限范围内的信贷审批权限授予其他符合条件者代为行使，并到期自动收回。

2．信贷授权的原则与方法

原则：授权适度、差别受权、动态调整、权重一致

方法：载体——授权书（内容，有效期）、规章制度、部门职责、岗位职责等

形式——分别按受权人、授信品种、行业、客户风险评级、担保方式划分

9．1．2审贷分离

1．含义

定义：将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离，分别由不同层次和不同部门（岗位）承担，以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。

意义：独立性和科学性;实现专家审贷;促进信贷管理机制改革、提高信贷管理水平及提高信贷资产质量

2．一般操作流程

1）形式：岗位分离;部门分离;地区分离

2）信贷业务岗与信贷审查岗的职责划分

业务岗：偏于一手资料的直接收集、办理

审查岗：对已收集、办理好的资料进行审核——真实性、完整性、合规性、合理性、可行性

3）实施要点

审查人员与借款人原则上不单独直接接触;

审查人员无最终决策权;

审查人员应真正成为信贷专家;

实行集体审议机制——贷款审查委员会、表决原则：集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过

按程序审批。

9．2贷款审批事项及审批要素

9．2．1贷款审批事项

1．含义

定义：在贷款审批过程中应特别关注的事项，关注审查事项有助于保证贷款审查 的有效性，保证审查结果的合理性。

2．基本内容

1）信贷资料完整性及调查工作预申报流程的合规性审查（2）

2）借款人主体资格及基本情况审查

3）信贷业务政策符合性审查

4）财务因素审查

5）非财务因素审查（企业性质、公司治理、行业地位、产品定价、生产技术等）

6）担保审查（对抵押、质押、保证的合法、足值、有限性审查）

7）充分揭示信贷风险（财务风险、经营管理风险、市场风险、担保风险，以及防范措施）

8）提出授信方案及结论

9．2．2贷款审批要素

审定要点：授信对象、贷款用途、授信品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件、支付要求、贷后管理要求

注意问题：六个，了解即可。

9．3授信额度

定义

包括信用证开征额度、提款额度、各类保函额度、承兑汇票额度、现金额度等。（新增） 分类：单笔贷款授信额度、借款企业额度、集团借款企业额度

决定因素：

①明确和计量借款企业的需求，对借款原因进行分析;

②通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析未来现金流量的风险;

③借款企业对借贷金额的需求;

④银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制; ⑤贷款组合管理的限制，例如地域、行业、借贷类型或者由高级银行主管人员为贷款组合所制定的贷款敞口额度;

⑥银行的客户政策，即银行针对客户提出的市场策略，这取决于银行的风险偏好和银行对未来市场的判断，将直接影响客户授信额度的大小。（新增）

⑦关系管理因素，相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力。

确定流程：

① 通过与有潜力信用额度的借款企业进行讨论，以及借款理由分析，分析借款

原因和借款需求。

②如果通过评估借款原因，指明了短期和长期借款存在的理由，在一些情况下，长期贷款的进程可以在这一时点上进行大致的评估。

③讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况。

④进行信用分析，辨别和评估关键的宏观、行业和商业风险，以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素。

⑤进行偿债能力分析，评估满足未来债务清偿所需的现金流量。

⑥整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，包括现存所有的有效授信额度以及新的

正在申请批准的信贷额度，完成最后授信申请并提交审核。

注意：删去了原教材中的第六条。

确定流程：

① 通过与有潜力信用额度的借款企业进行讨论，以及借款理由分析，分析借款

原因和借款需求。

②如果通过评估借款原因，指明了短期和长期借款存在的理由，在一些情况下，长期贷款的进程可以在这一时点上进行大致的评估。

③讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况。

④进行信用分析，辨别和评估关键的宏观、行业和商业风险，以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素。

⑤进行偿债能力分析，评估满足未来债务清偿所需的现金流量。

⑥整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度，完成最后授信申请并提交审核。

注意：删去了原教材中的第六条。

第十章贷款合同与贷款发放

10．1贷款合同与管理

10．1、1贷款合同签订

贷款合同的定义、内容、分类、制定原则（4）

贷款合同的签订：

根据《固定资产贷款管理暂行办法》，贷款人要求借款人在合同中对与贷款相关的重要内容作出承诺：

1） 贷款项目及借款事项符合法律法规

2） 及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料

3） 配合贷款人对贷款的相关检查

4） 发生影响偿债能力的重大不利事项及时通知贷款人

5） 进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意

签订流程：

填写合同——四项注意问题

审核合同——客观机械性

签订合同——签字双方的资质问题

10．1、2贷款合同管理

1、定义及模式

定义：按照银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同的制定、修订、废止、选用、填写、审查、签订、履行、变更、解除、归档、检查等一系列行为进行管理的行为。 管理模式：银行业金融机构法律工作部门统一归口管理和各业务部门、各分支机构分级划块管理相结合

2、贷款合同管理中存在的问题

1）贷款合同存在不合规、不完备等缺陷

对借款人未按照约定用途使用贷款资金约束不力;未明确约定银行提前收回贷款以及解除合同的条件;未明确约定罚息的计算方法;担保方式的约定不明确、不具体。

2）合同签署前审查不严（主要指法律风险，对借款人的主体资格和履约能力审查不严，如

违法、恶意串通等）

3）签约过程违规操作（基本信息重视不够、对有权签约人主体资格审查不严、抵押手续不完善或抵押物不合格）

4）履行合同监管不力（合同变更不符合法律规定、扣款侵权）

5）合同救济超时——2年

3、加强合同管理的实施要点（五方面）——了解即可

10．2贷款的发放

10．2、1贷放分控

含义：贷款审批与贷款发放相互独立

操作要点：这里独立的放款执行部门;明确放款执行部门的职责;建立并完善对放款执行部门的考核和问责机制

10．2、2贷款发放管理

1、三大原则：计划、比例放款，进度放款，资本金足额

2、发放条件：

1）先决条件（贷款类文件，公司类文件，与项目有关的协议，担保类文件，与登记、批准、备案、印花税有关的文件，其他类文件）

除首次放款外，以后的每次放款无须重复提交许多证明文件和批准文件等，通常只需提交以下文件：.①提款申请书;②借款凭证;③工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明;④贷款用途证明文件;⑤其他贷款协议规定的文件。

2）担保手续的完善（对于提供抵（质）押担保的、对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的、对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的）

3、贷款的审查

贷款合同审查、提款期限审查、用款申请材料检查、有关账户审查、提款申请书、借款凭证审查

4、放款操作流程

5、停止发放贷款的情况

10．3贷款支付

1、实贷实付

含义

核心要义：根本目的——满足有效信贷需求

基本要求——按进度发放贷款

重要手段——受托支付

外部执行依据——协议承诺

三个现实意义：将信贷资金引入实体经济、加强贷款使用的精细化管理、有利于银行业金融机构管控信用风险与法律风险

2、受托支付

含义：贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。 受托支付条件：

1） 流动资金贷款：与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般;支付对象明确且单笔支付金额较大;其他情形

2） 固定资产贷款：单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付 操作要点：明确借款人应该提交的资料要求;明确支付审核要求;完善操作流程;合规使用放

款专户

10．3、3自主支付

含义要点：借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象

注意：受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是主要的贷款支付方式;自主支付是受托支付的补充。

操作要点：明确贷款发放前的审核要求;加强贷款资金发放和支付后的核查;审慎合规的确定贷款资金在借款人账户的停留时间和金额

第十一章贷后管理

11．1 对借款人的贷后监控

经营状况监控、管理状况监控、财务状况监控、与银行往来情况监控

11．2 担保管理

保证人管理：审查保证人的资格，分析保证人的保证实力，了解保证人的保证意愿

抵（质）押品管理：定期检查其完整性和价值变化情况，定期检查抵押物的存续状况以及占有、使用、转让、出租及其他处置行为

（抵押物价值非正常减少，抵押人在抵押期间转让或处分抵押物时，如何应对？） 担保的补充机制：追加担保品，确保抵押权益;追加保证人

11．3 风险预警

程序：信用信息的收集和传递;风险分析;风险处置;后评价

风险预警方法：主要方法有：专家判断法、评级方法、信用评分方法、统计模型。 我国将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法。

风险预警指标体系：三个指标（有关财务状况的预警信号、有关经营者的信号、有关经营状况的信号）

风险预警的处置：①列入重点观察名单;②要求客户限期纠正违约行为;③要求增加担保措施;④暂停发放新贷款或收回已发放的授信额度等。

11．4 信贷业务到期处理

1、贷款偿还操作及提前还款处理

贷款偿还的一般操作过程：

（1） 业务操作部门向借款人发送还本付息通知单（时间）

（2） 业务操作部门对逾期的贷款要及时发出催收通知单（罚息的计算）

借款人提前归还贷款的操作过程

转贷款——挂钩、脱钩

2、贷款展期处理

贷款展期的审批：分级审批制度，贷款展期的担保问题，转贷款的展期问题

展期贷款的管理：期限、利率、偿还

3、依法收贷

依法收贷的含义、对象、程序与内容

依法收贷应注意的几个问题

4、贷款总结评价

贷款基本评价、贷款管理中出现的问题及解决措施、其他有益经验。

11．5 档案管理

档案管理的原则：管理制度健全、人员职责明确、档案门类齐全、信息充分利用、提供有效服务

档案管理的要求：实行集中统一管理;信贷档案采取分段管理，专人负责，按时交接，定期检查的管理模式

贷款文件的管理：贷款文件分类管理

贷款档案的管理：保管期限分类管理及销毁

客户档案的管理

第十二章贷款风险分类

12．1贷款风险分类概述

贷款分类的核心定义、贷款的五级分类——正常、关注、次级、可疑、损失

分类的意义、会计原理（了解）

12．2贷款风险分类方法

基本信贷分析：贷款目的分析、还款来源分析、资产转换周期分析（两个转换周期）、还款记录分析

还款能力分析：利用财务报表评估借款人的经营活动;利用财务比率分析借款人的偿债能力。

还款可能性分析：担保状况分析，非财务因素分析

各类贷款的主要特征

12．3贷款损失准备金的计提

损失准备金的分类：普通准备金、专项准备经、特别准备金

计提基数、计提比例、计提原则

计提方法：对大额不良贷款逐笔计提专项准备金;按照分类结果对其他“非正常类贷款”计提专项准备金;对“非正常类贷款”的同质贷款计提专项准备金;对正常贷款计提普通准备金;计提特别准备金;汇总各类准备金;根据其他因素对贷款损失准备金总体水平进行调整。

第十三章不良贷款管理

13．1概述

不良贷款的定义、成因、处置方式

13．2现金清收

现金清收准备：债权维护及财产清查

常规清收：直接追偿、协商处置抵质押物、委托第三方清收

依法清收：提起诉讼，财产保全（诉前财产保全和诉中财产保全），申请支付令，申请强制执行，申请债务人破产

13．3重组

概念

条件：通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力;通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷;通过债务重组，能够追加或者完善担保条件;通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还;通过债务重组，可以在其他方面减少银行风险。（符合一项即可）

贷款重组的方式：变更担保条件，调整还款期限，调整利率，借款企业变更，减免贷款利息

司法性贷款重组：破产重整，和解与整顿

13．4以资抵债

1．债务人以资抵债的条件、范围

2．抵债资产的接收：确定其价值（借、贷双方的协商议定价值;借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值;法院裁决确定的价值）、冲减贷款本金与应收利息

3．抵债资产的管理

抵债资产的管理原则：严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置

抵债资产的保管：定期检查、账实核对制度

抵债资产的处置：不动产和股权，动产;拍卖，对外出租，转为自用

监督检查

考核：待处理抵债资产年处置率、待处理抵债资产变现率

13．5代帐核销

呆账的认定

呆账核销的申报：申报材料

呆账核销的审批：银行发生的呆账，经逐户、逐级上报，由银行总行审批核销。对于小额呆账，可授权一级分行审批，并上报总行备案。

呆账核销后的管理：检查工作，抓好催收工作，认真做好总结。