对德国乳制品业投资环境评估

对德国乳制品业投资环境评估

基于本公司主要从事乳制品业，近几年来德国经济发展迅速，该国是世界上最大的最成功的贸易博览会承办者，近百年的贸易博览会传统证明德国的产品是最受欢迎的。近年来德国乳制品业趋于上升阶段，各方面都以稳定增长为趋势。所以我公司现阶段考虑在德国投资建立子公司或合资企业，在德国发展乳制品业。现对德国乳制品业环境作出评估。

一、自然环境

德国位于欧洲中部，面积为357042平方公里。和德国接壤的国家有：东边有波兰和捷克；南边有奥地利和瑞士；西边为法国；西北边为卢森堡、比利时和荷兰；北边为北海、丹麦和波罗的海。在北海，德国拥有东弗里西亚群岛、赫耳果兰岛和北弗里西亚群岛的绝大部分。在波罗的海，德国拥有费马恩岛、吕根岛和乌泽多姆岛的大部分。德国是拥有邻国最多的国家，特别是与许多欧洲联盟成员国领土相连，联系便利。

德国的主要港口有汉堡、不来梅港、威廉港、吕贝克和罗斯托克。其中最大的海港是汉堡港，它位于易北河下游，是易北河、阿尔斯特河、比勒河的汇合处。其作为一个自由贸易港已有百余年的历史，虽不如比利时的安特卫普港和荷兰的鹿特丹港交通便利但德国汉堡港，港口专门成立了港区铁路车站、线路的建设和运营，长距离运输采用铁水联运提高运输效力，建设的EID 中心将海关部门、铁路、港口、拨号线等上百家服务商和相关政府部门连接起来，信息共享率高。

二、经济环境

德国是当今世界一大强国，是欧盟中最强大的经济实体，也是欧盟中人口最多的国家，占欧盟总人口的20%，它向欧盟提供的财政支出占欧盟总预算的28.5%，德国的国内生产总值占欧盟的30%，位居欧洲首位，世界第四。

德国联邦统计局2012年2月15日发布了2011年四季度国内生产总值初步数据。数据显示：2011年四季度，德国经济减缓加速，扣除价格因素，实际国内生产总值同比增长1.5%，比三季度回落1.1个百分点，比2010年四季度低2.3个百分点。全年国民经济同比实际增长3.0%，比上年回落0.7个百分点。

2011年全年德国名

义GDP 为25708亿欧元，

同比增长3.8%。

实际GDP 为24391亿

欧元，同比增长3.0%；

2011年，德国人口为

8177.7万人，比上年增

加2.08万人。按年中人

口计算，2011年德国人

均名义GDP 为31437欧

元。

三、市场环境

（一）乳制品的消费市场

德国的乳制品不仅仅适合德国人的口味，而且长期以来也受到世界各地消费者的青睐。2007年德国成为欧盟地区最大的乳制品出口国，占到了整个德国乳制品行业产品总量的46%。另外38%的德国乳制品供应给食品零售商销售，剩下的16%的产品用于再加工工业和较大的消费团体。

德国的牛奶和乳制品的人均消费达到130.1千克。每年的消费量在缓慢减少，速度大于1%。奶酪人均消费2009年为22.6千克。黄油的消费下降，人均消费处于一个低水平。总体消费量趋于稳定下滑，对乳制品的出口影响很小。 德国奶制品国内消费

*1000吨

液体奶

奶油

炼奶

全脂奶粉

脱脂奶粉

黄油

奶酪

20035,[1**********].62025421,74720045,[***********],75720055.[***********],76720065,[***********]1,73720075,[***********]1,77720085,[***********],78320095,[***********],814占总量%62.2%5.9%2.1%0.8%1.5%5.5%22.0%

（二）乳制品的进出口量

德国是乳制品的消费大国，对高质量牛奶需求旺盛，德国有大量来自其他欧盟国家和欧盟地区以外国家的牛奶和乳制品，其中最多的是来自荷兰、法国、奥地利和瑞士。2007年进口的牛奶产品量大约是一千万吨，相当于德国本土生产牛奶的35%。然而，在众多的乳制品贸易中，德国仍属于净出口国。也就是说，除了奶油以外德国出口的乳制品数量大于进口的数量。

数据来源：国际乳业联合协会（IDF ）2010年全球乳业概览报告

随着德国人口老年化和人口出生率的下降趋势，德国势必出现牛奶消费者数量减少以及牛奶和乳制品的人口平均消费量同步下降的趋势。这一趋势迫使德国牛奶业必须开辟新的国外市场。因此，德国牛奶市场与其周边国家的市场紧密相

连，其中最重要的还是与其他欧盟国家间的贸易关系。

四、德国乳业发展现状

（一）乳业供应链概述

（二）奶牛养殖

德国农业产值400亿欧元，占国内生产总值1.1%，其中农作物产值占46.8％，畜牧业产值占53.2％，畜牧业产值为195亿欧元，略高于农作物种植业的187亿欧元。农产品出口名列欧盟前列。

德国有409万头奶牛。同时德国也是欧洲奶牛存栏量最多的国家。各个地区的种群数量、管理方法以及环境因素都存在着很大差异，因此不同的公司所拥有的奶牛数量有所不同。

在德国饲养奶牛主要是以家庭牧场形式存

在，规模一般在100～200头，同时拥有土地

200～300 hm2。牛场和土地的管理由3～4人即

可完成。饲养方式采用世界先进的散栏式饲养

和TMR 日粮供给方式。同世界上所有的集约

型牛奶生产区域一样，在德国，荷斯坦牛（黑

白花牛）居主导地位，因为在所有品种的牛中，

这种牛的产奶能力最高。

农业机械化程度和管理水平提高，农场数

量逐年递减，但是农场逐渐规模化。

目前中小

型农场居多。

牛奶主要由100-200头奶农场提供，每头牛年平均单产达到了7吨，平均乳脂含量4.2%，乳蛋白含量3.45%，牛奶质量标准高于澳大利亚平均牛奶质量标准。但低于新西兰平均牛奶质量标准。

所以为在德国投资过程中奶牛养殖这方面提供了很大的便捷，不仅提供了各种资源如：土地、牧场与技术，还节省了许多的养殖、生产成本。

（三）乳制品原料生产加工—原奶

德国每年成产原奶近2900万吨，约占全球产奶量的4.9%。

德国原奶产量不受季节性波动影响，每个月波动幅度并不大，几乎可以保证全年12个月原奶产量均衡，并且价格浮动小，2010年各月原奶价格维持在30欧元/100千克左右，2011年各月原奶价格维持在35欧元/100千克左右。预计2012年原奶价格约35欧元/100千克。其中并不包含牛奶运输费用。

德国原奶定价的核心思想是“按质论价”，原奶的质量越好价格越高。这就意味着对于原奶的品质，不仅有严格的底线要求(基本的参数) ，更有品质提高的激励(直接反映在奶农的收益上) 。其中最重要的三个参数就是奶量、脂肪质量和蛋白质质量。

德国奶农对牛奶价格并无发言权，奶农负责向合作社运输牛奶，合作社进行统一销售。其中，德国的主要牛奶加工商阿拉食品和Muller 公司的牛奶定价可以作为参考，根据2010年阿拉食品支付的奶价观察，每100千克32.38欧元，包括补偿支付2.55欧元（2009年，奶价是27.52欧元每100千克外加补偿支付2.04欧元），2010年，补偿支付是基础奶价的8.6%（2009年是8.1%）。基础奶价是脂肪和蛋白质的价值加上4%的品质补贴。补偿支付里面包含了参与者的投入资本，约0.52欧元/100千克。

五、基础设施环境

（一）交通运输

德国交通运输业十分发达。公路、水路和航空运输全面发展，特别是公路密度为世界之冠。民航运输业发达。在交通方面，

连通欧洲东西部和南北部的高

速公路和铁路都经过这里，有欧洲路上“十字路口”之称。法兰克福国际机场是欧洲第二大机场，也是货运量第一大的机场。而莱茵河优良的通航能力使得德国水运也相当发达。密布在德国的铁路网约达48215公里(2006年) 长。每日约有50000辆的载客与载货列车在行驶。 自1994年1月起由私人企业德国铁路股份公司接管原东德与西德的国家铁路局，成为德国境内交通重要的一部份。除了德国铁路股份公司之外，另外尚有约350家其它的私人铁路公司在营运，共同组织成德国铁路网。当德国政府将铁路营运交给德国铁路公司之时，也资助它一大部分金钱，以建构德国铁路网和地区铁路。地区铁路有区域特快铁路(RegionalExpress, RE) 、区域铁路(RegionalBahn, RB) 和城市铁路(Stadtbahn, S-Bahn) ；远程铁路则有欧洲城际快车(EuroCity, EC) ，城际快车(InterCity, IC) 和城际特快列车(InterCityExpress, ICE)，都依照每日固定的时刻表行驶。远程铁路行运的范围约达总长2000公里之长。

（二）通信设备

德国电信是欧洲最大、世界第三大电信运营者，于1995年1月1日从国有企业改组成为股份公司。1996年11月股票在东京、纽约和法兰克福同时上市。目前它在29个国家和地区拥有71个分公司、子公司、联盟公司和合资公司，是名副其实的全球化电信运营集团。 虽自1998年1月1日起德国电信市场全面推行自由化，竞争日趋激烈， 传统业务的市场占有率日益下降，但德国电信并没有伤到筋骨，而且发展继续保持高速增长势头。1999财政年度，德国电信更是成绩斐然，总收益和净收益分别高达353亿欧元和12亿欧元，而同期资费下降带来的直接损失高达30亿欧元。

六、政策环境

（一）保护乳制品业发展的政策

2009年起，欧盟中断近年来共同农业政策市场化改革进程，出台了一系列旨在保护奶农和乳制品发展的措施。主要内容包括：一是重启私人储备援助计划。该计划1月1日起实施，储备补贴标准为15.62欧元/吨加0.44欧元/天。至6月，已有近10万吨黄油进入私人储备援助计划。二是恢复乳制品干预购买计划。3月起以保护价格干预收购脱脂奶粉和黄油，目前已分别收购了15.7万吨和7.4万吨。三是恢复乳制品出口补贴。四是在部分成员国内扩大学生奶计划覆盖范围以增加消费数量。五是提前向奶农支付2010年奶业补贴，帮助其走出困境。

（二）政府干预手段

为了稳定乳品市场, 欧盟将继续使用干预手段, 第一：继续规范实施乳制品出口退税政策, 这项政策已经从今年初恢复。第二：退税政策已经为稳定欧盟市场供给和价格波动起到了重要的缓冲作用, 使欧盟成员国在出口竞争力方面不再通过价格方式。第三：继续提供部分退税的财政预算款项。第四：结合多项农村农业发展政策、措施, 帮助乳制品行业进行产业兼并或重组, 增加奶品行业的生存与竞争能力。包括选择提前退休和继续投资创业。支持奶农与奶制品加工行业以环保方式转化生产模式, 以便获得欧盟环保政策奖励和福利援助。第五：建立一个新的价格监测系统, 包括对鲜奶价格及奶制品价格的跟踪监控, 鼓励奶

农和各种相关行业协会等大力合作, 使得奶农及奶制品商可通过生产组织更有效地增加其议价能力。同时, 完善对于不正当竞争活动的法律法规约束。

（三）补贴政策

作为共同农业政策重要组成部分的奶业政策，欧盟也进行了一系列改革，包括削减奶制品干预购买价格水平和数量， 2007年4月和6月分别停止对黄油和脱脂奶粉的出口补贴等。由于减少了乳制品价格补贴加之气候干旱，2007年欧盟牛奶产量下降，价格大涨，牛奶收购价一度达0.4-0.6欧元/公斤，比2006年中的0.3欧元/公斤上涨30%以上。为解决乳制品生产下降及推动共同农业政策改革，欧盟决定，2008年增加2%牛奶生产配额，以后每年增加1%，直至2015年3月31日完全取消配额限制，鼓励奶农以市场为导向自主决定生产。由于增加了牛奶生产配额，2008年区内牛奶生产达到1.45亿吨，比上年增加300万吨，牛奶收购价格降至0.33-0.35欧元/公斤，2009年1月更降至0.2欧元/公斤，低于0.26欧元/公斤的成本价格。与此同时，饲料、化肥等生产资料成本居高不下，奶农亏本严重，抗议和示威频发，要求调整政策保护奶业生产的呼声渐高。

七、总结

（一）有利条件

分析表明，现我公司在德国发展乳制品业务有着优越的条件：

１．德国拥有欧洲最大的劳动力市场，就业者的素质也是欧洲最好的。 ２．德国的劳动生产率很高。德国经济总体劳动生产率每年提高３％，工业企业的劳动生产率每年提高６％，２０世纪９０年代以来，德国一直是技术进步的带头人。

３．德国每年都申报大量专利。专利申报数量是衡量一个国家技术潜力的一个重要标志，德国的经济界与科学界紧密合作，成为世界上专利申报量最多的国家之一。

4. 新的税法为外国企业提供了动力，企业税收制度的改革使德国经济更有竞争力。德国的企业所得税已由５１％降到３８％，低于意大利、法国及美国的许多州。

5. 德国在减少管制、鼓励市场自由化方面在欧洲处于领先地位。目前，德国已开放了电讯、运输市场，外国企业进入这些领域不受任何限制，垄断的结束使得市场上有更多的竞争机会。

（二）不利条件

但在投资的同时公司应注意当地所带来的局限性，从而更好的发展我公司的乳制业。

1. 环保标准要求高。

这就要求企业具备较高的环保技术，尤其对于家电、食品等日用消费品的环保、卫生标准更是严格。德国限制进口许多中国电器产品，理由就是中国一些电器产品焊接处使用的有害金属超标。

2. 税务法规严格。

海外企业稍有不慎就会违犯当地相关法律。企业如果没有一定实力，最好避免卷入法律诉讼，一旦惹了官司，执法的毕竟是德国人，难免会出现偏袒德方的情况。

3. 劳动成本高。

由于德国人口老化严重，劳动力缺乏，雇员工资标准相当高。根据联邦统计局的数据，2004年，工业生产领域普通工人的平均工资为每月3384欧元，合人民币3万多元。除了支付工资外，企业还要支付雇员的医疗保险、失业保险和养老保险。德国还有较为严格的保护雇员法，没有正当理由，公司不能轻易解雇员工，也不能随便让员工加班。解雇员工之后还要对其进行经济赔偿。这也是近年来德国大企业纷纷到国外投资的一个重要原因。

4. 金融监管严格，甚至死板。

公司一旦有了税号和账号，所有的财务往来就处在政府税务部门的严格监控之下，政府对于企业每项支出和收入都非常清楚。另外，外汇管理方面也比较严格。如果从中国汇来美元，在德国就无法提款，必须通过银行将美元兑换成欧元方能取出。

5. 法规制度给投资造成的障碍

随着外国投资者在德国投资活动的增加， 德国的政坛上也开始频繁讨论是否需要修改德国《对外贸易法》(Außenwirtschaftsgesetz, AWG)，收紧外资投资政策。德国政府可以通过这种政策收紧手段来排斥不受德国政府欢迎的外国资金或公司。