商业银行基层机构案件风险防控的难点和对策_蒋亚利

2009年11月（总第139期）

今日南国

THE SOUTH OF CHINA TODAY

NO.11，2009（Cumulatively ，NO.139）

商业银行基层机构案件风险防控的难点和对策

蒋亚利黄琦中

（广西大学商学院

南宁530004）

[摘要]商业银行基层机构是案件易发、频发、高发部位，是防范案件风险的关键部位。针对基层机构案件风险防控的难点，本文提出了新形势下商业银行基层机构的对策：抓好教育培训，强化案防意识；完善制度建设，强化制度落实；健全内控评价体系，加强案防效力；加大监督检查力度，强化问责制度；创新防控手段，提升案防能力。

[关键词]商业银行；基层机构；风险防控[中图分类号]F830

[文献标识码]A

[文章编号]1673-1190-（2009）11-0137-01

近年来，虽然我国商业银行建立健全了防范违纪违法案件的组织架构和内要案、重案仍控制度，但基层机构大案、层出不穷，呈现出作案手段隐秘、多发、高发、恶性等特点。一些员工对案件防范的意识不到位，对具体业务、流程的操作违规操作、屡查屡犯，暴环节有章不循、

露出部分商业银行内部控制松弛、执行基层机构管理不到位、监查力力度不严、

度不够等诸多问题。特别是在国际金融危机尚未完全消退的形势下，积极探讨基层机构案件防范工作面临的新问题，切实做好案件防范工作显得尤为迫切。

（三）内控制度执行力度不够近年来，通过监管部门和商业银行的努力，我国商业银行内部控制制度建设已有了较大的改善。但仍存在一些问题：一是银行内控文化尚未真正建立；二是控制分散与控制不足并存，有章不循、违章操作、内外勾结作案等情况时有发生，内控制度执行力度不够。三是银行分评价不足。支机构内控制度的检查、

（四）监督检查不严

在实际工作中，无论是监督检查部门或基层机构的业务执行部门，由于各种原因，常常使监督检查工作流于形式，过多地注重纸质文件材料、营业录像抽查等非现场检查，而忽视了现场检查，致使在重要工作环节上未严格履行制度，以致引发案件。

（五）案件防范措施不到位

目前，银行案件防范工作主要采取硬件手段，而忽视员工、管理层这些微观主体对案件防范的意识、理解、执行的程情绪、度，忽视或难以获得员工的思想、家庭、环境、生活习惯等的系列变化情况，使案件防范措施的研究和落实缺乏创新性、有效性、全面性。

集中面授、以会代训等多种方式，在不同层面组织开展员工职业素质培训和风险一是管理专题培训，强化案件防范意识。帮助员工树立正确的人生观、职业观，合理定位职业生涯发展规划；二是抓好员

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工职业操守和合规守法教育工作，提高按章员工职业素养，增强员工遵章守纪、操作的意识，防范道德风险；三是抓好员工业务素质和案例警示教育，提高其业务操作技能，并从思想根源上提高风险防范意识；四是牢固树立员工“一手抓业务拓展，一手抓案件防范”的思想，全面加强案件风险管理，确保在有效控制案件风险的基础上实现业务的可持续发展；五是拓宽员工晋升和自我价值实现的渠道，增强员工的认同感和归属感，自觉抵制、检举各种违规违纪行为。

（二）完善制度建设，强化制度落实制度完善是案件有效防范的前提，制度落实是案件有效防范的保障，二者需有机结合、相辅相成。一是根据业务发展和内部控制管理需要，定期召集各部门分析案件防控情况，逐一梳理内部管业务操作流程和系统，寻找与加理制度、

强案件防范、风险控制未跟进的问题和环节，优化和完善各种规章制度，提出加强防范意见和工作要求，并强化各种应急预案的演练。二是制订一套统一的、操作性强的违规违章处罚办法，做到规章面前人人平等。三是严格执行行内述职述廉、民主测评等制度，从作风建设和廉

一、商业银行基层机构案件风险防控的难点

（一）案件防范意识不强

在一些基层机构无论是管理人员还是操作人员，对案件防范的认识不到位，片面地认为银行案件主要是大案、要案、重案，误以为操作环节中的小问题不是案件，有些甚至诱发了大案件。同时，未处理好业务发展与案件防范的关系，重业务发展次案件防范的思想比较严重。

（二）规章制度执行不到位

银行虽制定了较完善的规章制度，但操作人员有章不循、违规操作，导致“大错不犯、小错不断”的情况屡禁不止，为案件的发生埋下了隐患。制度形同虚设，一切监督便成空言。

法

学研究

二、商业银行基层机构案件风险防控的对策

（一）抓好教育培训，强化案防意识充分利用现有资源，采取网络视频、

[作者简介]蒋亚利（1982-），女，广西兴安人，广西大学商学院金融学研究生，研究方向：银行管理；黄琦忠（1982-），男，广西

[下转第140页]东兰人，广西大学商学院金融学硕士研究生，研究方向：保险。

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消失。

（三）出租合同和转租均有效情形下的处理

当出租合同和转租合同都合法生效，各当事人之间的租赁关系都是全部租赁而非部分租赁，在此情形下优先购买权应由租赁物的当前实际占有人享优先购买权设定的特定基础关系：一有。

为租赁契约，二为基于租赁契约而形成的人与物的关系，其中尤以人与物的关系为主要。因此优先购买权的行使要求承租人必须实际占有租赁房屋，只有占有租赁物，承租人才能对租赁物进行使收益，从而才能形成与出租人之间的用、

法律关系，确保承租人对租赁物的依赖，从而维护承租人利益的原因之所在。换言之，优先购买权制度的功能主要在于保护标的物实际占有、使用人的利益。因此，在转租关系中，若次承租人实际占有了租赁房屋，则次承租人享有优先购买若只存权，而承租人则没有优先购买权。在转租合同，次承租人并未实际占有租赁房屋，则次承租人不能取得优先购买权，其权利仍由承租人享有。

（四）承租人将房屋的部分转租给次承租人情形下的处理

承租人承租了整套房屋，但只是把房屋部分转租出去，在此情形下，承租人有优先购买权，而次承租人不享有此项权利。承租人只是将部分承租房屋予以转租，仍然实际占有、使用部分承租房屋，形成了对租赁房屋的依赖关系，此时仍有使房屋所有权与使用权统一于一个主体的可能。考虑到稳定物的使用关系，承租人可以就其全部承租房屋行使优先购买权，而次承租人不应享有该项权利。若次承租人得到此项权利，在部分转租的情况下会产生如下问题：出租人出卖整栋房屋时，转租部分房屋的优先购买权由次承租人享有，承租人仍然居住部分房屋的优先购买权由承租人享有，那么就破坏了出租人出卖房屋的整体性，必然降低该房屋的价值及交换价值，损害出租人的利益；且一处房屋如果被两个不同主体享有不同部分所有权，违反一物一权的原则，亦不利于该房屋的利用与流通。

承租人优先购买权制度的立法目的为了保护租赁物的实际占有人对租赁物的合理使用和弱势群体的利益，维护市场经济的稳定性。只有兼顾承租人和次承租人的利益，根据房屋转租关系的不同，在承租人和次承租人之间合理分配

租赁物的优先购买权利，使得不仅承租人享有优先购买权，次承租人也有机会成为优先购买权的主体，这样才能够切实保护到房屋转租关系中各方当事人的利益。

[参考文献]

[1]戴孟勇. 先买权的若干理论问题[J].清华大学学报（哲社版），2001，（1）：53.

中[2]金俭. 房地产法研究[M].北京：2004，05：208. 国社会科学出版社，

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[4]范李英. 房屋承租人优先购买权

的几个问题[J].法学论坛，2007，（4）：93.

[5]王卫国. 承租人转租房屋是否也转让了房屋的优先购买权[J].中国政法大学民商经济法评论，2006，（9）：13. [6]刘同站. 房屋承租人优先购买权

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[9]孙传霞. 房屋转租当事人权利保护法律研究[J].房地产法前沿，2007，（1）：228.

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[上接第137页]

洁守规等方面加强对管理层的监督，将案件防控纳入管理层考核范围，促使其重视和严格落实规章制度。

（三）健全内控评价体系，加强案防效力

首先，充分运用科技手段开发科学规范的内控考核评价体系。将基层操作风险作为重点考核内容，覆盖全部人员、业务、产品、流程，科学合理设置内控考核指标的权重及违规积分。将考核结果与考核体系相结合，表彰和奖励先进集体和个人，督促违规操作者，保护检举人，充分发挥激励约束机制的功效。其次，提高内控考核评价体系的执行力。各相关机构应成立内控考核评价负责人和队伍，制定详细的考核实施方案，加强日常基层监控，对业务操作、管理问题逐项逐条进行跟踪落实整改，对基层机构整

改情况进行再通报，重申问题整改要求，强化整改效果。

（四）加大监督检查力度，强化问责制度

一是配备和整合基层机构监督检查人员和队伍，建立实际性、可操作性强的内控监督检查机制。二是抓好与案件防范有关的制度的落实。坚持岗位分离和制衡、岗位轮换、风险经理交流、营业录像非现场抽查等制度，坚持定期监督检查和突击检查相结合。三是进一步明确专业管理岗位人员在日常案件防范工作中的责任，加强对监督检查效果的考核，严肃“问责”和“赔罚”制度，对案件和重大违规事件主要责任人予以除名，不再姑息养奸。

（五）创新防控手段，提升案防能力

一是逐级落实交流制度，对员工思想变化进行定期评估，实现案件风险的动态化管理；二是充分发挥网上检举、网上排查、员工意见箱等渠道，为员工举报违规违纪行为、提出有建设性的意见及落实激励制约机制提供必要的渠道和途径；三是完善案件风险预警机制，全面收集案件隐患信息和普遍存在的典型问题，及时进行风险提示，评价和报告防控结果；四是完善紧急处置预案，强化事前预警意识和防范措施，从源头上防范案件事故发生。事故发生时能有效处理突发事件，最大程度地预防和减少损失；五是建立员工亲友团沟通联络机制，通过家访、联谊、座谈会等形式向员工亲友通报和了解员工情况，携手共筑一道稳定员工思想和防范案件发生的后方防线。

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