财务部门职能说明书
财务部门职能说明书
一、财务主管：
财务部门岗位职责描述
二、分校财务：
财务部人员工作职责分工
1 职位名称：财务主管
直属部门：财务部
直属上级：校长或主管财务副校长
分管下级：会计、出纳及各分校财务人员
岗位职责: (一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开
辟财源，有效地使用资金；
(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促学校有
关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；
(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：
(四)负责总校及各分校的财务管理、财务人员管理及帐务审核工作；
（五）及时编制各种财务报表并上报，协调领导做好监督控制管理;
（六）组织定期财务例会并进行相关财务业务知识培训；
（七）承办校长交办的其他工作。
2职位名称：会计
直属部门：财务部
直属上级：财务主管
直属下级：分校财务人员
岗位职责：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐
目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析学校财务、成本和利润的执行
情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向校长提出合理化
建议，当好学校参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四) 每月按时汇总各分校的财务预算上报上级并注以详细说明；
（五）定期检查银行和现金的结余帐实是否相符；
（六）每月月底对学校库存物品进行帐物核实；
（七）定期对学校（含分校）的所有固定资产进行盘实和清理；
（八）认真的对各分校上报的各项资料进行归档；
（九）未经董事长及校长批准，任何财务人员不得向他人出示财务报表及数据；
（十）完成校长或主管副校长交付的其他工作。
3、职位名称：出纳
直属部门：财务部
直属上级：财务主管
岗位职责：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额（5000元），超过部分必须及时送存银行，不
坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，及时、准确地登记现金帐和银行帐，严格
审核现金收付凭证。
(四)每日核对银行与现金的帐面金额与实有金额，做到日清月结；可随时
向上级提供帐面金额与可用金额，以便上级合理调配、使用现金；
（五）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经校长签字后，
方可生效。
(六)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(七)配合会计做好各种帐务处理。
(八)根据学校管理要求和财务制度严格控制资金，杜绝不合理的资金支出，
认真执行各项财务制度并向下传达。
（九）对员工借款，及时督促清账，防止呆账，坏账；并对借款人按照规
定做到“前款不清、后款不借”。
（十）每月根据董事会研究批准的财务预算，对各分校当月的支出进行严
格控制；
（十一）完成校长或主管副校长交付的其他工作。
4、职位名称：分校财务人员
直属部门：财务部
直属上级：会计、出纳
岗位职责：负责分校的财务工作，准确的记录当日的收支情况，做到帐实相符，并
及时上交、上报。按时到总校参加财务会议，严格按照总校下发的文件
执行。
（一）日报：按照要求严格控制支出，不得“坐支现金”。每天上午11：00之前通过电话上
报前一日收入情况（如无收去可不报）。违反规定者，首次罚款10元，屡
犯者翻倍罚款。
（二）存款：不得“公款私存”将收入的现金以个人名义存入储蓄，每天4：30必须将前日
4：30至当日4：30的收入存入学校账户。如有违反，按违反金额的二倍
进行罚款。
（三）周报、月报：每周一上午10：30及时上交周报及教材盘点表，要求数据真实准确；
每月28日上报预提表、月报、工资表、签到表、教材盘点表。要求数据
真实准确，如发现有错误第一次给予警告批评，屡犯者将根据程度给予50
元以下罚款；如连续三个月无差错将给予50元以下的奖励。
（四）日报表应区分成人、少儿、中学生，新招学员与续读学员，学费及书费，
做到“日清月结”。
（五）不得有隐瞒收入等违规行为。如发现有此行为，除收回隐瞒、套开现金
外，并按违规金额的10倍进行处罚；情节严重者，将其开除并承担相应
的法律责任。（注：分校主管承担同样的连带法律责任）。
（六）各分校建立书籍、固定资产库存账簿，对书籍的收支余进行认真登记，
每天进行核对，做到账实相符；对固定资产的出入库认真登记，不得少登、涂
登、错登；每月至少进行一次实地盘点，做到账实相符；对损坏、丢失、
需进行维修的资产，应及时上报总校总务处，避免不必要的浪费。分校发
现缺少书籍、资产丢失者，对直接责任人及主管进行物品原价值的2倍处
罚。
(七）行政、教师、宣传人员的工资表应由分校财务人员制表，不得由其他人员代
为。要求字迹工整、清晰、干净，数据准确，不得有涂改痕迹；应与签到
表仔细进行核对，名字与其有效证件相符。首次犯错给予警告，屡犯者根
据情况给予50元以下的罚款。
（八）积极主动配合总校稽核人员的工作，不得以各种借口推迟或推脱。
（九）按时参加财务会议，不得迟到，认真严格执行并负责传达会议精神。
5、职位名称：仓管人员
直属部门：财务部
直属上级：会计
岗位职责：负责全校的仓库管理工作，严格按照财务制度，做好出入库的登
记工作。定期对各分校库存及固定资产进行盘点。即使上交当月
出入库报表。协助上级做好工作。
（一）严格按照财务制度，每月1日上报上月总部及各分校当月出库情况。
（二）及时、准确登记出入库内容。
（三）定期配和会计对仓库进行盘点、复盘。
（四）及时收发采购计划表、申请表，按学校的采购需要与要求制作当月采购预算，经审核组织采购人员进行采购工作，不得以任何原因影响学校招生工作。