材料员工作手册

材

料

员

工

作

手

册

2012年10月

目 录

一、工作态度„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（3）

二、工作内容„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（3）

1、熟练掌握大宗材料的基本知识„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（3）

2、熟练掌握公司材料月报制度„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（9）

3、对竣工工程材料报表的制做及库存材料的盘点„„„„„„„„„„„„（9）

4、 对购进不符合要求的材料，杜绝用在工程中，要协商处理解决„„„„„（9）

5、建立各种台帐„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（9）

6、负责各种材料原始凭证、计量凭证、核算凭证质量证明书等数据收集„„ （16）

7、掌握本工程的总计划及月、近期计划，并编制工程材料供应计划„„„„（16）

8、 根据材料供应计划进行市场询价，确定价格„„„„„„„„„„„„„（16）

9、熟悉材料成本核算流程，配合公司做好成本核算工作„„„„„„„„„（19）

10、熟练掌握材料单据的规范要求及管理制度„„„„„„„„„„„„„（25）

11、掌握材料的收发制度„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（25）

三、工作方法„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（26）

四、工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（26） 1物资采购流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（26） 2材料物资价格审核流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（27） 3材料单据传递流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（27）

五、工作技巧„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（27）

六、其它„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（28） 1标准符号„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（28） 2材料目录„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„（30）

一、工作态度

材料工作，是一项非常琐碎繁杂的工作，常用的材料有十几种，其它材料

更是举不胜举。所以，做为一个合格的材料员必须要有一个正确的工作态度。正确的工作态度包括两个方面的内容，一个是对公司的态度，另一个是对个人的态度，两者只有有机结合在一起，才能让员工树立一个正确的人生观和价值观，这样才能比较开心的工作。

对公司的态度，就是要员工调整心态，正确定位自己在工作中的角色，工作并不仅仅是在公司上班，得过且过，混工资，而是要把材料工作看做是一种责任，要态度端正，无私敬业，恪尽职守，坚持原则，秉公办事。竖立正确的对公司的态度，能使你积极向上，为你每一天的进步而喜悦，为公司每一天的壮大而自豪。

对个人的态度，主要是指员工要明确个人目标和计划，选择适合发展的方

向。 为公司工作的同时也是在为自己工作。工作是自己建立和谐人际关系的最佳场所之一，对你的评价自在你周围同事的心中。另外也是提高自身业务能力和综合素质的学校。这就要求材料员要始终保持饱满的工作热情，主动承担上级领导交办的工作任务，主动解决工作中出现的问题，任劳任怨，勤勤恳恳，摆正公司利益和个人利益的关系，要忠于职责，勇于承担，支持和维护公司利益。

二、工作内容

1、熟练掌握大宗材料的基本知识。现就我公司常用的大宗材料分类说明： 1-1水泥

1-1-1水泥执行的国家标准：GB175-2007

1-1-2水泥的分类：通用硅酸盐水泥按混合材料的品种和掺量分为硅酸盐水泥（代号P·I、P·Ⅱ）、普通硅酸盐水泥（代号P·O）、矿渣硅酸盐水泥（代号P·S·A、P·S·B）、火山灰质硅酸盐水泥（代号P·P）、粉煤灰硅酸盐水泥（代号P·F）和复合硅酸盐水泥（代号P·C）。

1-1-3强度等级如下表：

1-1-4水泥的包装：水泥可以散装或袋装，袋装水泥每袋净含量为50kg，且应不少于标志质量的99%；随机抽取20袋总质量（含包装袋）应不少于1000kg。其它包装形式由供需双方协商确定，但有关袋装质量要求，应符合上述规定。水泥以吨为计量单位。

1-1-5标志：水泥包装袋上应清楚标明：执行标准、水泥品种、代号、强度等级、生产者名称、生产许可证标志（QS）及编号、出厂编号、包装日期、净含量。包装袋两侧应根据水泥的品种采用不同的颜色印刷水泥名称和强度等级，硅酸盐水泥和普通硅酸盐水泥采用红色，矿渣硅酸盐水泥采用绿色；火山灰质硅酸盐水泥、粉煤灰硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥采用黑色或蓝色。

散装发运时应提交与袋装标志相同内容的卡片。

1-1-6水泥的运输与保管：

1）水泥在运输与保管时不得受潮和混入杂物，不同品种和强度等级（标号）的水泥应分别储运。

2）储存水泥的库房应注意防潮、防漏。存放袋装水泥时，地面垫板要离地30cm，四周离墙30cm；袋装水泥堆垛不宜太高，以免下部水泥受压结硬，一般以10袋为宜，如存放期短、库房紧张，也不宜超过15袋。

3）水泥的储存应按照水泥的到货先后，依次堆放，尽量做到先存先用。

4）水泥储存期不宜过长，以免受潮而降低水泥强度。储存期一般水泥3个月，高铝水泥为2个月，快硬水泥为1个月。

一般水泥存放3个月以上为过期水泥，强度将降低10%~20%，存放期越长，强度降低值也越大。过期水泥使用前必须重新检验强度等级，否则不得使用。

5）受潮水泥的处理

1-2-1钢筋

1）螺纹钢和园钢执行的国家标准：GB1499-2007

2）圆钢与螺纹钢的规格和理论重量：钢筋的理论重量（kg/m）=0.00617乘以公

以实际过磅重量为结算重量。

公称直径毫米数字。钢筋牌号以阿拉伯数字或阿拉伯数字加英文字母表示，HRB335、HRB400、HRB500分别用3、4、5表示；厂名或注册商标以汉语拼音字头表示；公称直径毫米数以阿拉伯数字表示。

1-2-2等边角钢

1-2-3不等边角钢理论重量

不等边角钢实际重量与理论重量允许偏差为：+3%至-5%。

1-3水泥管

1-3-1水泥管执行的国家标准：

GB/T11836-1999。

1-3-3其它事项：有筯砼管（Ⅲ级）、承插口管（Ⅱ级）、承插口管（Ⅲ级）、F型钢承口式砼管（顶管Ⅱ级）、F型钢承口式砼管（顶管Ⅲ级）与有筯砼管（Ⅱ级）的外形尺寸相同，包括壁厚，只是内部配筋不同。

1-4石灰

1-4-1种类：石灰分为生石灰、生石灰粉、熟石灰、石灰膏、石灰乳。

1-4-2石灰的生产：生石灰是用石灰石经800-1000度高温煅烧而成；生石灰粉是由生石灰磨细而成的粉状物料；熟石灰是指将生石灰淋以60%-80%的水，经熟化作用而得的粉末材料；石灰膏是用生石灰加足量的水而制成的膏状材料。

1-4-3用途：道路工程施工中使用生石灰较多，一般用于路基灰土垫层。技术人员根据灰积量计算出生石灰的计划用量。采购的生石灰经淋水消解制成熟石灰使用。 1-4-4生石灰验收时，一般采用量方或过磅的方式来计量。量方时应把灰块堆放成容易计算的几何体，尽量计量准确。品质以原窑块灰为佳，不能掺杂石灰粉或消解过的熟石灰和煅烧不充分的石块。

1-4-5生石灰的储运

1）应分类、分等储存在干燥的仓库内。不宜长期存放。生石灰应与可燃物及有机物隔离保管，以免腐蚀，或引起火灾。

2）在运输中不准与易燃、易爆及液态物品同时装运，运输时要采取防水措施。 1-5砂子

1-5-1概念：砂子是指粒径小于4.75mm的岩石颗粒，但不包括软质岩和风化岩石颗粒。天然形成的砂子有河砂和海砂，人工制作的机制砂是用不同的石料经机械破碎、水洗而成的。根据砂子的粒径大小分为粗砂、中粗砂、细砂、特细砂。

1-5-2含泥量：含泥量是衡量砂子质量的重要指针，一般来说，混凝土强度高于或等于C30的，要求砂子的含泥量，按重量计不大于3%；混凝土强度低于C30的，要求含泥量不大于5%。

1-5-3品质鉴定：对砂子质量的鉴定除了试验室按规范检测外，施工现场验收时，可以采用淘洗样品的办法，初步鉴定其含泥量；另外就是不能有软质岩和风化岩石。计量与生石灰的计量相同。方量和重量的互换，按密度1.6吨/立方计。

1-5-4砂子的储存：砂子在装卸、运输和堆放过程中，应防止离析和混入杂质，并应按产地、种类和规格分别堆放。

1-6石子

1-6-1概念：石子有自然形成的卵石和机械破碎而成的碎石之分。我们常用的石子，根据粒径和级配一般分为2-4cm、1-3cm、1-2cm、0.5-1cm和石屑等规格。

1-6-2指标：石子的技术指标除了符合颗粒级配范围外，还要检测针片状颗粒的含量、含泥量、压碎指标值等，以上指标需要到试验室做检测。现场验收主要观察风化石含量、针片状颗粒含量和含泥量，一般要求石子中不得含有风化石。混凝土强度等级高于或等于C30时，要求针片状颗粒含量，按重量计不大于15%，含泥量不大于1%；低于C30时，针片状颗粒含量不大于25%，含泥量不大于2%。

1-6-3计量：石子的计量有量方和过磅两种方式。方量和重量可以根据密度互算。石子的密度一般按1.5吨/立方计；石屑的密度按1.6吨/立方计。

1-6-4石子的储存：石子在运输与保管时不得混入杂物，不同规格和密度应分别储存。

2、熟练掌握公司材料月报制度。

1）材料月报表周期为上月的26日至本月的25日。

2）材料月报表由材料管理系统中的台账自动生成；由材料员核对，项目会计审核、项目经理签字。一式两份，并将月报表数据导出，一同报物资部。

3）各项目部每月29日前把报表送至物资部。上报材料月报表时，材料员应同时报送当月原始收、发料单的主管联、月报表的计算机数据及从开工至当月前的材料汇总表。项目部之间的材料调拨手续应一并报上。

4）材料月报表要求数据准确，账证相符。当月若有作废原始料单的应将作废料单数据导出同报表一起报送物资部。

5）使用称重管理系统的项目部（厂），材料月报表份为两项，一份收料报表，一份发料报表，其中发料报表汇总的是经过加工的产成品，材料员需根据技术部门提供的配合比，分别计算出各种材料的用量，连同计算机数据、收、发料单一起报物资部。

3、对竣工工程材料报表的制做及库存材料的盘点。

1）工程项目完工后，材料员应会同相关部门做好竣工工程材料报表，对整个工程的材料消耗进行全面分析和总结。

2）准确、全面的统计工程项目开工前、完工后的材料库存和材料采购量，对比工程材料预算量，科学地分析材料盈余或超支，认真总结成本目标的完成情况。

3）工程已完工，但材料仍有库存的，要分析产生库存的原因是否合理；是计划编制不准确，还是超计划采购。

4）已完工项目的库存材料盘点要由项目部牵头，物资部派专人共同清点，完成后报工程部，以便进行成本核算。

4、 对购进不符合要求的材料，杜绝用在工程中，要协商处理解决。

包括项目部按合同约定的交货进度，及时催促供应方按时发货，材料员按相关验收制度对材料品种、规格、质量、数量进行复核后签收。对于到货的质量，项目部必须根据供货商提供的质量检测报告和质量证明对所购材料进行试验检测，合格以后方可使用。如发现以上内容与合同约定标准不符，材料员可拒绝接收或要求退货，并通知采购人员，或上报物资部，物资部要做出相应的调整和补救措施。

5、建立各种台帐。

包括电算材料明细账（材料管理系统）和材料明细账，项目部之间的材料调拨业务应单独建立明细账。做到账面整洁、清晰，帐物相符，盈亏有原因，损坏有报告，记帐有凭证，调整有依据。

6-1电算材料明细账采用物资部提供的网络版材料管理软件，材料员每天把已开据的材料收发单据录入计算机，且必须与单据各项内容一致，做到账证相符。

网络版材料管理系统操作步骤如下：

5-1-1登录系统

1) 使用IE(Internet Explorer)浏览器，访问 ，并安装VPN控件；

2) 输入用户名和密码，并登录，等待身份认证并建立VPN连接；

3) 将已经建立VPN连接的窗口保持打开，此时VPN连接已经建立成功；

 访问系统

1) 打开浏览器（推荐使用 谷歌浏览器），在地址栏输入 ，进

入系统登录页面；

2) 输入用户名和密码，进入系统；

 领用料单

需由材料部工作人员完成

录入料单

只有项目部可以录入料单，仅能录入当前项目部的料单；

当前项目在系统右上角有指示，见下图：

驻马店料厂（项目部材料员）

1) 进入料单录入的页面

2) 录入料单信息



3) 录入作废料单

 查询料单

1) 进入查询料单页面

2) 输入查询条件，点击查询执行查询；

查询时至少需要包含一个查询条件

 1)

管理多项目部

当一个用户同时被授权管理多个项目时，首次登录会出现项目部选择窗口；

2)

可以通过切换到其他的项目部中；

3) 可以查看项目授权情况；

 修改密码

1) 进入修改密码页面

2) 修改个人的密码，需要提供当前密码，以验证身份；

 查看报表

1) 选择进入统计分析对应的报表

2) 设置统计条件，通过“查询”查看报表，“预览”可以打开预览页面，使用浏览器的打印命令打印报表；

3)查看材料台帐，选定好起止日期；

4）材料款统计，选定好起止期后直接点查询；

5）领料明细查询，先选择领料单位，再选定起止日期；

6)供货明细查询，先选择供货单位，再选定起止日期。

5-2材料明细账，其它物资台账，要求购买数量金额明细账本，按类别分页填写，书写清楚，字迹工整，不能涂改，每月按物资台账实地盘点，做到账物相符。对盘点不符的要写明原因，经项目经理签字后同当页账本附到一起，做为备查。 1）材料明细账使用物资部统一印制的账页，按材料品种、规格不同，由材料员分类登记，项目部会计审核。

2）材料员根据审核无误的原始收、发料单登记材料账，必须做到账证相符，账账相符。

3）记账要求将原始料单的日期、编号、名称、规格、计量单位、供货单位、领料单位、数量、单价等有关资料逐项记入账页，做到数字准确，摘要清楚，字迹工整，登记及时。按时间、料单编码顺序逐笔登记，有作废号码，应在备注栏中注明

作废。账页必须逐行登记，不能隔行、跳行。一张账页只能登记同种名称同种规格的一种材料。

4）账薄登记完毕，应在原始料单上做“过账”符号，表示已记账，避免重记、漏记。

5）正常记账应使用黑蓝墨水，红冲时使用红笔。

6）材料明细账按月结出发生量及库存量，在摘要栏内注明“本月合计”字样，在下面通栏划单红线，并在“本月合计”下面结出“累计”，在摘要栏内注明“累计”字样，在下面通栏划红线。

7）账本记录如发生错误，不得刮、挖、擦、补或涂改，账页应重新登记。 8）电算材料明细账采用物资部提供的材料管理系统软件，材料员每天把已开据的材料收发单据录入计算机，且必须与单据各项内容一致，做到账证相符。材料规格中的各种字符必须用物资部提供的标准符号。 9）作废料单必须录入计算机。

10）当月开据的收、发料单必须当月录入计算机台账，不许过期补录。确有漏录的料单或需要修改原内容，材料员必须及时与物资部主管人员通报后共同解决。不得擅自作主，随意修改、补录。

11）由于计算机汇总数据时是以不同字符区别统计的，因此要求各项目部材料员录入计算机的各种信息一定要标准化、统一化，以便快速、准确地查询或统计。 12）哈维称重系统的使用方法和要求与材料管理系统相同。

6、负责各种材料原始凭证、计量凭证、核算凭证质量证明书等数据收集，按程度准确及时地传递和回馈，并装订成册，专项保管。

包括收料单、发料单、调拨单、报废单、月报表、加油记录表等所有涉及材料的各种凭证都要由专人保管。对供货商的营业执照、税务登记证、质量证书、该产品的产品合格证、每批材料的质检报告的收集整理工作。

7、掌握本工程的总计划及月、近期计划，并编制工程材料供应计划。材料总计划表和月、近期计划表见物资部标准化工作流程。 7-1工程开工前，材料员应向物资部提供由总工和项目经理签字认可的工程项目材料总计划表，如果项目部来不及编制，及时通知物资部，物资部应通过经营部的配合来做出项目部的设计用量和总计划表。

7-2工程施工过程中，根据施工进度，需批量购买的主材，应以物资部承诺书上的规定日期提前以书面形式向物资部上报计划。

7-3在生产过程中由于生产计划的变更等原因，会造成采购计划的变更，材料员应配合项目负责人根据生产情况，对原有采购计划表予以补充、调整，及时通知物资部。

8、 根据材料供应计划进行市场询价，货比三家，然后向经理汇报，确定价格。 1）采购材料必须做到公开、公正、公平，采购程序要提高透明度，自觉接受大家的监督，并且有义务接受大家对材料采购过程的问询。采购工作必须由两人以上共同参与。

2）以“五适当”为采购原则。即以适当的价格、在适当的时间、适当的地点、购买适当质量及适当数量的材料。对于有库存或可以在其它项目部、厂借调的材料应首先使用；凡本地能解决的，不到外地采购；特种材料采购，实行特殊处理的原则。 3）采购计划被批复后，材料人员应立刻展开多方询价、比价、议价，按照货比三家的原则，材料员将三家以上候选供货商的产品进行质量、价格、付款条件、供货能力、售后服务等情况比较分析，会同项目主管负责人及公司经理一起评定、选择供货商。

4）运输单位的选择，应考虑运输费、快捷性、方便性、安全性、途中损耗等承运

能力，多方比较后选定承运单位。

5）对大宗、贵重、批量性的采购，可采取公开竞价，集中购买的方式进行采购。尽量提高每次采购批量，降低采购成本。

6）材料供货商和价格确定后，材料员即与供货商洽谈买卖合同条款。合同的签订须经物资部或公司经理批准。

7）采购合同经双方签章生效后，按合同付款进度，通过项目部、厂向财务部申请货款。

8）物资部按合同约定的交货进度，及时催促供应方按时发货。接收单位的材料员按照相关验收制度对材料品种、规格、质量、数量进行复核后签收。如发现以上内容与合同约定标准不符，材料员可拒绝接收或要求退货，并通知采购员。

9）材料员负责会同相关人员就退货、换货、经济补偿、赔偿等事宜与供货商进行谈判。 10）供货结束后，协同项目部、厂相关人员办好货款结算手续。能进行银行结算的，尽量实行银行结算。

11）物资部会同相关部门对材料员的工作、行为进行考核、评价。内容包括：采购目标成本的完成情况；采购合同履约和违约程度；采购成本节约或损失额；采购材料质量合格率；价格波动情况的掌握程度；供货商稳定性和开拓新供货商情况；诚信度、道德质量及廉洁自律程度等。以此作为绩效考核的依据，并做出相应的奖励和处罚。

报价单元格式见下表：

报 价 单

报价单号： 报价日期： 年 月 日 有效日期：至 年 月 日

我公司的信息： 公司名称：

公司地址：

联 系 人： 手机号码： 传真号码： 邮箱地址： 需要材料的项目部地址：

贵公司的信息：公司名称： 客户地址：

联系人： 传真号码： 电话号码： 手机号码：

我公司由于工程需要，需采购一批，具体数量、规格型号见下表：请贵公司给出合理报价，我公司会认真考虑，希望我们能成为友好合作伙伴，同时

付款方式：

请贵公司盖章后发传真或扫描电子邮件，再次感谢贵公司与您的合作与支持！

9、熟悉材料成本核算流程，配合公司做好成本核算工作。

材料成本核算是施工企业成本管理的一个极其重要的环节。认真做好成本核算工作，对于加强成本管理，促进增产节约，发展企业生产都有着重要的意义。材料的核算作为成本核算的一部分，同样具有很重要的意义。我们公司材料核算主要是

按实际用量对材料进行核算。公司规定一般核算周期是从工程开工至本年12月25日为一个时间阶段，材料成本核算主要分为以下几个分析表： 9-1主要材料分析表

主要材料分析包括材料名称，材料规格、单位、图纸用量、变更增减量、总设计用量、实际用量、盈亏量、盈亏率%、实际购买价格和实际购买金额等这几个大项。若是一个工程完工做整体的材料核算，需要把上述内容填写完整，即图纸设计用量，有无变更量，还有一个是总设计用量、盈亏量和盈亏率都要逐一填写完整。其中总设计用量=图纸设计用量±变更增减量；实际用量就是施工过程中实际发生的材料数量；盈亏量即总设计用量与实际用量的差值，正值为盈余，负值为亏损；盈亏率=盈亏量/总设计用量，项目部对材料分析完成后，应由工程部对材料的总设计用量进行核实，并由材料部对该项目的材料实际用量进行核实。其中牵扯到水泥稳定碎石及沥青砼时填写厚度及面积即可，其价格不用填写及合计，这个费用由工程部直接从成本中扣除。具体表格见表一。 9-2主要材料实际用量分析表

主要材料实际用量分析具体包括材料名称、材料规格、单位、开工前库存、完工后库存、购买量、调拨量、实际用量、单价（均价）、实际金额、开工前库存价格、完工后库存价格等这几个大项。做材料实际用量分析时一定要按实际发生的材料名称和实际的材料规格进行填写，每种材料的每种规格都应单独计算；材料的实际用量=购买量+开工前库存-完工后的库存±调拨量；单价也就是均价，这个是历年来材料成本核算中材料员最为纠结的一项，不知该如何填写，现在有一个最简单明了的办法，也就是若是同一种材料即有库存又有调拨还有购买的话，为了避免混淆，分别填写上库存数量、调拨数量和购买数量。单价也是如此，库存的就写上往年库存时的单价、调拨的若是调出的，单价还是该项目购买时的单价，可以直接从购买量里减去，这个不会影响单价和金额；若是材料调入，就要以调出单位全年的材料均价执行，这样算出来的结果误差不但小，而且直观、容易理解和接受。主要材料实际用量分析中的实际用量和主要材料分析中的实际用量是一致的。具体表格见表二。 9-3项目往来分析表

项目往来分析具体包括往来工程名称，发生事项（材料）、规格、单位、单价、调出量、调入量、调出金额、调入金额及调拨单编号这几项。往来工程名称即材料发生调拨时所对应的工程项目名称；调出量即是从该项目调到其它项目的材料数量；

调入量即是从其它项目调到该项目的材料数量；单价均为调出单位该材料的全年均价；调出金额=调出数量×调出单价，调入金额=调入数量×调入单价；调拨单编号即是填写材料调拨的单据编号。当发生项目往来时，两个项目都应填写此表，以双方材料员签字为准。具体表格见表三。 9-4各种费用汇总表

此表包括的人工费、材料费、机械费等等，材料上只需要填写材料费、项目流出金额、项目流入金额、开工前库存、完工后库存即可。材料费=材料报表费用±项目往来+开工前库存-完工后库存。此表所填数据均为上述三表中的对应数据。具体表格见表四。

主要材料分析表 表一

项目名称：

日期： 年 月 日- 年 月 日

注：1、材料的规格应按实际发生的填写，每种材料的每种规格都应单独计算。

2、总设计用量为图纸用量加变更量；总设计用量与实际用量的差值即为盈亏量，正值为盈余，负值为亏损。 3、实际用量应加上开工前的库存并减去完工后的库存。

4、项目部对材料分析完成后，应由工程部对材料的总设计用量进行核实，并由材料部对该项目的材料实际用量进行核实。 5、水泥稳定碎石及沥青砼应同时填写厚度及面积。其价格不用填写及合计。

23

主要材料实际用量分析表 表二

项目经理：

材料部：

注：1、材料的规格应按实际发生的填写，每种材料的每种规格都应单独计算。 2、实际用量应加上开工前的库存并减去完工后的库存。

3、项目部对材料库存及实际用量分析完成后，由材料部对该项目的材料实际用量进行核实。 4、本表应与“主要材料分析表”中的实际用量相对应。

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项目部往来分析表 表三

项目名称： 日期： 年 月 日- 年 月 日

物资部：

项目经理：

注：1、往来工程名称为发生往来时所对应的工程项目名称。

2、发生事项为项目部之间实际发生的材料、设备等具体事项。

3、流出量为本项目部给其它项目部提供服务时的数量，转入量为其它项目部为本项目部提供服务时的数量。

4、每个项目部都应填写本表，当发生项目部往来时，两个项目部都应填写，一个为流出，另一个为转入。以双方签字为准。

25

表四

各种费用汇总表

项目名称： 日期： 年 月 日- 年 月 日

注：1、合计已减去项目部流出金额及库存金额。

2、转入金额已包含在材料费中。

3、材料费=材料报表费用±项目部往来+开工前库存-完工后库存

26

10、熟练掌握材料单据的规范要求及管理制度。

1）材料单据必须使用公司物资部统一印制的收料单、发料单。

2）料单由项目部会计在物资部办理领取手续，并负责保管。材料员用时从项目部会计处领取并办理序号登记手续，用公司印制的料单管理台账登记，物资部进行不定期检查。

3）料单收回物资部以前，已开据的第一联（存根联）由材料员保存，第二联（结算联）由供货商或领料人保存，第三联（记账联）由项目部会计保存，第四联（主管联）每月同材料月报表一起报物资部。

4）已使用完并与供货商对完票的料单（存根联），材料员应及时交还项目部会计，并办理交回手续。项目结束时，项目部会计协同材料员共同做好竣工材料的审核及竣工材料报表后，料单由会计核对领取的数量，并全部交回物资部。

5）项目部材料员或会计人员更换时，必须办理已用和未使用料单的交接手续，由项目经理和物资部委派人员监交签认。

6）料单的使用必须按序号依次开据，坚决杜绝隔号跳开料单。料单开据要及时，只要材料的收发业务已发生，不管供货商或领料人需不需要料单，材料员必须开据，以便及时记账、做月报表用。

7位和单价，材料目录中未涉及到的材料，材料员在开据料单前，应根据图纸设计要求的材料名称、规格、计量单位填写。有不清楚的，当时问清当时开据，严禁先打白条，过后换料单。料单上的供货单位、收货单位、日期、车号、收料人（发料人）、验收人、送料人（领料人）必须准确、完整无缺的填清。凡是以量方方式计量的材料，备注栏中要注明车箱的长、宽、高尺寸。书写要求字迹清晰，无涂改现象。

8）收料、发料必须一车一单，严禁开汇总料单。一张料单只能开一种规格的材料，禁止一单多料。对于项目部集中收料，统一加工后分配到各施工队或不同工程项目的材料，发料单可以在能够准确计量不同施工队或工程项目领用数量的情况下，对应供货商分别开据汇总发料单。

9）已开据的料单，第三联（记账联）由项目部会计保管，材料员必须在开据料单的当天转交项目会计，让会计在第一联（存根联）上注明收到的时间并签字。

10）作废料单必须四联齐备，加盖作废章，保留在料单原序号处，并在存根联上注明作废原因。已开据发票的料单不能再作废，已上报物资部的料单不能作废。

11）材料供货商进行结算时，先与材料员对票，无误后，材料员在第一联（存根联）和第二联（结算联）上加盖“对讫”章（“作废”和“对讫”章由材料员保存），再与项目部会计核对，核实无误后，会计在第二联（结算联）和第三联（记账联）上加盖“复核”章（“复核”章由会计保存），由供货商出据发票，把第二联（结算联）和第三联（记账联）附在发票后面，经物资部复核签字后上报财务。 12）结算时发料单的核对，与收料单核对程序、办法相同。

13）对于供货商结算单据损毁或丢失的处理，原则上不再补开料单，若项目部确认有必要结算，应由供货商出据损毁或丢失书面证明，并注明单据编号，材料员、项目经理签认，可作为财务结算依据。

14）项目部每月25号与供货商对票，并要求提供发票结算。 11、掌握材料的收发制度

1）公司规定材料的验收必须有两名收料员（允许一名兼职）共同到场验收签字，并主动邀请计划领用的施工队负责人一起验收，以促使施工队对项目部职工工作的监督。 2）材料到场后，材料员应要求供应方提供产品检验报告、计量证明、产品说明书、售货发票等相关资料。无计划或逾期无用的材料不收。

3）材料员应熟悉各种材料的性能、质量指针、检验内容和检测方法，准备好相应的

检验工具，核实其材料规格、数量、价格、质量是否与合同约定的材料或样品相符，对在现场易识别的材料，材料员应及时完成验收，并安排好卸货地点组织卸货。 4）属于需专业部门检验的材料，材料员应会同项目部质检员及时取样送检。

5）视检验后的结果对下述情况分别做出处理：名称、规格与所需材料不符的应退货；质量检验与合同约定的质量标准或样品不符的应拒收；数量不足或超计划量的应根据情况研究处理；对价、物不符的应及时与供货商联系处理。

6）材料验收合格后，材料员方可开据收料单，办理验收手续，杜绝开白条。对于检验不合格的材料不准卸货，并及时通知采购员和供货商办理换货、退货手续。

7）材料的发出，必须由施工负责人根据当期施工计划安排施工队负责人申领，手续由材料员当场办理。

8）为便于对施工队材料用量的核算，凡道路施工项目部，验收后的材料若是工地现场存放，必须当场开据出料单，由领用施工队负责人签收。对于桥梁施工项目部，材料验收后既使在封闭的加工场地存放，也必须当场开据出料单，由领用施工队负责人签收，同时材料员现场监督，并核实每天的半成品、原材料库存和原材料购入数量是否相符。 三、工作方法

建筑企业在生产过程中，材料在建筑工程成本中占有很大的比重，如何加强和搞好材料管理工作，提高企业经济效益，是企业管理中的一项重要任务。量大，环节多，性质复杂多变，极易发生问题。这就要求我们材料员严格要约束自己，与供货商、项目负责人、物资部等多部门沟通。认真负责的态度和才是做好材料工作的前提。

1）材料员自始至终重视关心材料管理工作，做到事前分析、事中落实、事后总结，及时发现问题，避免损失。

2）加强材料计划管理。计划是材料员一个项目工作的指南针，制订好了计划，才能有条不紊的开展本项目的工作。

3）把好材料采购关，严格按公司章程采购。 4）严格材料进场验收制度。

5）加强原始记录统计和分析，做好材料核算工作。及时做好材料的验收入库、盘存、发放、回收等记录和凭证的保存、统计、分析。按月汇总，这样能及时发现问题防患于未然。

6）每天下班后对当天的工作做一个小结，有哪些没有完成，并纪录在册，安排好明天将要处理的工作，这样就会保证不遗忘、不漏项。 四、工作流程 4-1物资采购流程

1）项目部上报近期采购计划，由物资部采购的需由领导签字认可，物资部上报主管部门批示。需项目部采购的由项目经理或项目负责人签字。

2）物资部采购的物资上报上级主管部门审核，物资部询价，选定供货商。

3）项目部采购的物资在领导批示后，即行开始询价，货比三家，择优选定供货商。 4）将询价情况上报项目经理或项目负责人确定供货商。 5）签订合同并监督合同的执行情况。

6）物资部签订的合同一份留存，一份交项目部，监督合同的履行情况。项目部签订的合同项目部留存一份，交物资部一份备案。

4-2材料物资价格审核流程

根据材料物资价格管理的需要，为明确价格审核程序，加强材料物资价格监督，制定此价格审核流程：

1）物资部和项目部同时对当前时期所需要的物资和材料进行询价。 2）物资部和项目部询价后进行沟通，分析确定价格。

3）一经定价后，物资部进行价格确认登记，包括时间、供货商、价格、数量。 4）物资部审核员按登记确认的价格进行审核。 5）物资部审核员签认的价格，即为审核后价格。 4-3材料单据传递流程

收发料单开具后，存根联由材料员保存，结算联由供货商或领料人保存，记账联由项目会计保存，主管联每月同材料月报表一起报材料部。

五、工作技巧

1）新材料员使用新材料系统时，可以把当天收发所涉及到材料的名称、规格等各项参数在料单参数按钮中设置完毕后再进行料单录入。 2）当天的收发材料录入系统后，要查看执行一下统计命令集下的加权平均计操作数命令，看一下收发材料数量是否相同，是否平帐，可以从一定程度上反映当天录入系统的料单信息是否有误。

3）材料的采购要有计划，每月分别订立本月需项目部采购的材料和需报物资部采购的材料，根据施工进度订出材料需用日期，这样既方便工作，又不会耽误施工进度。 4）签订的合同要做台账，对付款方式和质保金以及数量单价都写清楚，每付一笔款都列明付款日期，方便以后对账结算。

5）询价的时候，每问一家都要将该供货商的信息登记清楚，建立一个良好的供求关系，以后再询价的时候可以参考使用，这样避免了许多不必要的麻烦。 六、其它

材料的标准符号和材料目录 6-1标准符号

(使用时请直接复制下面符号以免出错)

..星号内为正确字符..

6-1-1材料名称规格中用到的特殊符号:

1）罗马数字(用途:钢筋、有金砼管、无金砼管 等名称)

******************************************* Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ Ⅴ Ⅵ Ⅶ Ⅷ Ⅸ Ⅹ Ⅺ Ⅻ

*******************************************

2）表示直径的符号(用途:钢筋、有金砼管、无金砼管 等规格中)

******************************************* Φ

******************************************* ..注意不要与符号Ф混淆

3）括号(用途:很多，不再一一举例)

******************************************* ()

*******************************************

..注意中英文括号的区分，请看一下示例：

中文括号:（） 英文括号:()

4）井号(用途:水泥、沥青 等规格中)

******************************************* #

******************************************* ..注意不要与符号﹟混淆 #可直接用键盘输入

5)毫米(用途:机砖 等规格中)

******************************************* ㎜

*******************************************

6)厘米(用途:原木、板材 等规格中)

******************************************* ㎝

*******************************************

7)F口(用途:F型钢承口式钢筋砼管(顶管))

******************************************* □

*******************************************

8)角度(用途:角钢)

******************************************* ∠

*******************************************

9)乘号(用途:很多种,这里不再一一举例)

******************************************* ×

******************************************* ..注意不要使用字母X或x.

10)厚(用途:钢板 等)

******************************************* δ

*******************************************

11)百分比(用途:水泥稳定碎石)

******************************************* %

******************************************* ..注意不要与符号﹪混淆 %可直接用键盘输入 6-1-2注意事项

1)字符的中英文符号的区别 以下是一些典型的例子 中文括号:（） 英文括号:() 中文点:。 英文点:. ...

2)字母的大小写

以下是一些典型的例子 克 g要用小写字母

混凝土强度等级 C30、C15要用到大写字母 ...

6-2材料目录

为了配合使用“材料管理系统”，便于财务核算，工程计算以及材料统计，现对部分材料的名称、规格、计量单位作统一规定。各项目部、厂、材料员开据收料单、出料单时，必须按照规定填写材料名称、规格、计量单位，不准随意填写。此规定未涉及到的材料，材料员在开据料单前，根据设计图纸或有关负责人的要求，明确材料规格、计量单位，再开料单。录入“材料管理系统”时，材料的名称、规格、计量单位必须与料单中的有关内容一致。

公司所属道路工程项目部，有地磅的，石料过磅后应换算成方，按方计量，开具料单。石子、米石密度按1.5T/m3计，石粉密度按1.6T/m3计。 供货商的名称一旦定下，以后开据料单时就要一直延用下去，中间只要不换供货商，那么他的名称就不能更改，以便于统计不同供货商所供材料数量。 供货商出据的发票所反映的材料名称、规格、计量单位必须与此材料目录一致。（附材料目录表）

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