制度创新与企业成长研究

企业制度创新研究

序论：

创新概念自1912年由美籍奥地利经济学家熊彼特在《经济发展理论》(j,a,schumpeter，1912) 中被首次提出之后，得到了不断的丰富和发展。按照熊彼特的观点：? 创新是指把一种从来没有过的关于生产要素的‘新组合’引进生产体系，这种新组合主要包括引进新产品、引进新技术、开辟新市场、开辟原材料新来源、实现产业新组织等多个方面。? ①

由此可见，创新理论是一个被纳进经济学范畴的概念，被广泛应用于企业经济行为的分析和研究领域。创新理论经过不断的丰富和发展，目前已形成两大主要分支：一是创新与技术经济的结合，形成以索洛、阿罗为代表的技术创新经济学；二是创新与产权制度的结合，形成以科斯、若思为代表的制度创新经济学。

一、创新理论的发展综述

熊彼特首开技术创新研究之先河，包括熊彼特的创新理论在内，固然对制度创新有一定的意义，但早期对创新题目的研究重点集中在技术创新领域，如熊彼特关于创新的定义，主要是从技术创新的角度来对创新进行类型划分的；此外，希克斯将创新分为? 节约劳动型? 、? 节约资本型? 和? 中性? 三大类；门茨则将创新划分为? 基础创新? 注释：王曦，赵绘宇. 论技术创新生态化的法律制度安排[j].当代法学，2004，(9)：3-11.1 ①

和? 二次创新? 两大类②。由此可见，他们对创新题目的研究偏重于技术创新，对制度创新题目的研究是很有限的。

二、制度创新理论的发展综述

(一) 制度创新理论发展概述

20世纪50年代以来，经济学家对人的行为的分析取得了重大进展，突出地表现在以下几个方面：一是尽管仍假定人是理性的，但已用效用最大化替换了传统的利润最大化假定，理性被理解为人能根据各种约束作出一系列欲看、期看与偏好的选择；二是熟悉到按传统理论的观点，整个经济活动的协调与组织受? 市场? 这一看不见的手的作用，在完全竞争条件下，个人追求利益最大化的结果会导致社会福利最大化，这样实际上是假定了市场的运作不存在为达成交易而搜寻信息的交易用度。事实上，任何一项交易的完成，都需要进行合约的议定、对合约进行监视和讨价还价等，因而必然存在交易用度，正是由于交易用度的存在，才产生了用于降低交易用度的不同制度安排；三是完全竞争模型要求完全界定私产制度，以为这样是最有效率的，但事实上这只不过是一种理论期看，实际上是很难做到的，现实生活中产权结构的多重特征也证实了这一点。基于这些熟悉，产权学派企图揭示产权制度的功能及其对社会资源配置和经济增长的作用；新制②常修泽. 现代企业创新论[m].天津：天津人民出版社，1994.

2

度学派以为制度是内生的，并探讨了制度的基本功能、影响制度变迁的各种因素以及作出不同制度安排选择的原因等多个方面④。

(二) 关于制度的研究

兰斯〃戴维斯(davis，lance) 和道格拉斯〃c. 诺思(douglass,c.nort)率先在制度创新领域展开了实质性的研究⑤，根据诺思的定义，制度是指一系列被制定出来的规则、服务程序和道德、伦理的行为规范，具体包括企业的组织方式、产权结构、治理体制及市场规则等；t.w. 舒尔茨以为，制度是管束人们行为的一系列规则和某些服务的供给者，是应经济增长的需求而产生的，需求的不同也会导致制度安排的不同；林毅夫以为，人之所以需要制度，是由于一个理性人能力的有限性，他在做出决策时要支付信息用度，以及人生活环境与生产中的不确定性。因此，一方面是人需要用制度来确保生命期的安全；另一方面又需要它来促进与他人的合作，将外部效应内在化。

(三) 关于制度创新的研究

关于制度创新的定义，普遍的观点以为主要是指创新者为获得潜伏利润而对现行制度进行变革的种种措施和对策。兰斯〃戴维斯和道格拉斯〃c. 诺思以为制度创新的全过程包括五个主要的阶段，即形成 3

?低级行动团体? 阶段、? 低级行动团体? 提出制度创新方案的阶段、? 低级行动团体? 对已提出的各种创新方案进行比较和选择的阶段、形成? 次级行动团体? 阶段、? 低级行动团体? 和? 次级行动团体? 协作实施制度创新并将其变为现实的阶段③。并以为这个过程是动态变化和发展的过程。同时，制度创新存在时滞效应，具体表现在以下几个方面：一是熟悉与组织的时滞，即从熟悉外识外部利润到组织初次行动团体所需要的时间；二是发明的时滞；三是? 菜单选择? 时滞，即搜寻已知的可替换的菜单和从中选定一个能满足低级行动团体利润最大化的创新的时间；四是启动时间时滞，即可选择的最佳创新和开始旨在获取外部利润的实际经营之间存在的时滞。

三、民营企业制度创新理论的发展综述

改革开放以来，民营企业在促进经济发展、增加财政收入、安置职工就业、保证社会稳定等方面发挥越来越大的作用，已经成为繁荣经济、增加就业、推动创新、优化结构的重要力量。

（一） 民营企业管理中存在的一些问题

经营理念相对滞后 一些企业没有把国外的、外地的先进经营理念与国情、省情、当地行情有机地结合起来，乘势发展，而是受中国传统? 酒香不怕巷子深? 的思想影响，欠缺对产品的包装、宣传、注释：③王娴. 投资基金的制度变迁研究[j].金融参考，1999，(2)：7-11. 蔡彬彬.20世纪发展经济学的发展轨迹及其启示[j].财经科学，2004，(3)：59-62： ⑤邓翔，胡国松. 制度·经济增长·新经济史—1993年诺贝尔经济学奖获得者 4 ④

论证、推介进行过精心策划；不注重举办过任何形式的产品展销会、推广会、说明会等，使好产品市场知名度低度，营销不畅，造成? 皇帝女儿难出嫁? 的尴尬局面。

管理手段欠缺科学化 一些企业建立之初，企业未走上正规轨

道，由于规模小，为了节省资本消耗，减少成本，家庭成员是最好的雇员。随着市场经济的发展和企业的不断壮大，这种模式的弊端日益显露出来。机制陈旧，管理落后，使民营企业内部缺少活力，外部自身参与市场竞争能力弱。

高素质人才不足 企业的技术、资本、产品、服务、市场竞争，归根到底是人才的竞争。作为企业家个人素质来讲也有先天不足，当初多数是以小商品小贩开始创业，并且起步比较晚，很多人保留计划经济条件下的思路，很难像国外的企业家那样具有超前的眼光、魄力和发展现代化新型企业的能力，对外来人才缺乏信任，疏于选人，激励手段落后，导致人才流失。资本运营不顺畅 资金不足、融资难、运营不善，是民营企业发展受限的死穴之一。 缺乏创新活力 多数民营企业缺乏创新活力，发展后劲不足，制约民营企业走向规模化和集约化发展道路。

（二）加强民营企业制度创新

应更新经营理念，重视企业文化建设 先进的理念是民营企业赖以发展的灵魂。应把国外的新观念、新思维同中国当地市场经济的 5篇二：基于制度创新视角的我国民营企业发展问题研究

基于制度创新视角的我国民营企业发展问题研究

1 选题背景与意义

1.1选题的背景

改革开放30多年来，党和国家出台了一系列鼓励和引导民营经济发展的方针政策，使得

民营经济迅速崛起，由无到有，从小变大，由弱到强，占据了国民经济的大半壁江山。民营企业是伴随我国体制改革的进程而逐渐壮大起来的，经过多年的发展，其在经济实践中的作用日益增强，已成为目前我国最大的企业群体，在拉动经济增长、解决社会就业、缩小地区差距、改善生活水平、实现共同富裕、构建和谐社会等方面发挥着重要作用。

十七大报告明确指出：“坚持和完善公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基本经济制度，毫不动摇地巩固和发展公有制经济，毫不动摇地鼓励、支持、引导非公有制经济发展，坚持平等保护物权，形成各种所有制经济平等竞争、相互促进新格局。”这一表述为我国民营企业的进一步发展消除了体制性障碍，明确了其未来发展之方向。

现阶段，随着民营企业发展环境的不断改善，我国民营经济得到持续快速发展，已成为国民经济发展中的一大亮点。据统计，截至2011年底，全国工商系统共登记私营企业967.68万户，比2010年底增加122.16万户，增长14.45%；注册资本（金）25.79万亿元，比2010年底增加6.58万亿元，增长34.27％；从业人员1.04亿人，比2010年底增加936.04万人，增长9.94%。可见，企业数量急剧增加、规模持续扩大、投资情绪逐渐高涨、吸纳就业能力不断增强，已成为目前我国民营经济发展的重要特征，民营经济的综合实力得到了显著提升。 但是伴随民营经济的迅速成长，民营企业的制度弊端也日益显露，尤其是制度创新层面的问题相当突出，如产权制度滞后、管理制度不健全、激励制度失效、组织制度不合理、政府服务缺位等。另外，欧债危机的影响依然存在，民营企业所面对的国内外经济形势仍很严峻，使我国民营企业的发展充满艰辛。上述种种问题如不及时、合理、有效处理，势必影响民营企业的健康快速发展。而制度创新正是破除民营企业发展障碍的根本途径，民营企业要生存和发展，制度创新势

在必行。制度创新不仅是民营企业生存和发展之基础，而且也是其发展壮大的动力之源。因而，在新形势下，为使民营企业健康持续稳定发展，从制度创新视角对民营企业发展问题进行探究就成为现阶段我国经济发展中极为重要的研究课题。

1.2研究的意义

在今年的两会上，“民营企业如何健康发展”的话题热度依然不减。温家宝总理在2012的政府工作报告中，提出了2012年的主要任务，其中“深入推进重点领域改革”中着重强调要推动多种所有制经济共同发展，毫不动摇地巩固和发展公有制经济，毫不动摇地鼓励、支持、引导非公有制经济发展。温总理指出要“完善和落实促进非公有制经济发展的各项政策措施，打破垄断，放宽准入，鼓励民间资本进入铁路、市政、金融、能源、电信、教育、医疗等领域，营造各类所有制经济公平竞争、共同发展的环境”， 为为我们进一步从制度安排层面解决民营经济发展障碍提供了总体思路和政策保障。在将来制度创新的进程之中，政府作为创新主体之一，对民营企业提供所有制度供给，必须以民营企业的现实制度需求为依据。所以，对现阶段民营企业发展的制度约束进行探析就显得尤为迫切。

新制度经济学理论认为，制度使人类社会的经济活动具备了稳定性、有序性、有效性。目前，我国市场经济体制虽已建立，但还很不完善，且我国的民营企业是伴随体制转轨进程而出现的一种特殊的企业形态，普遍存在制度性缺陷。创新是一个民族发展的不竭动力，是支撑国家崛起的筋骨，也是加快企业发展的动力之源。国内外经验表明，要使一国经济保持持续稳定增长，市场配置社会资源的作用得以充分发挥，制度创新是实现上述目标的根本途径。同时，对于企业特别是民营企业而言，制度创新更为重要。制度创新是企业整个创新体系的基础，可优化企业主体之间的关系，推动企业自主创新，并通过好的制度安排来提高企业的竞争力并使其保持良好的持续发展势头。因而，民营企业的制度创新不仅是破除企业自身发展约束的迫切需求，更是我国市场经济体系日趋完善的客观要求。所以，分析目前我国民营企业发展所面临的制度性约束，消除制约民营经济发展的制度性因素，积极探索中国民营企业的制度创新之路，不仅能够丰富民营经济

发展的理论体系，而且对众多处于发展中的民营企业而言具有重要的实践意义。 2相关理论综述

2.1国外研究综述

从西方经济学发展的历史来看，创新理论是奥地利著名经济学家熊彼特在其1912年出版的《经济发展理论》著作中率先提出。在这本经典著作中，熊彼特给创新赋予了一个全新定义。他认为，创新就是将生产要素的新组合引入生产体系，即建立一种新的生产函数。创新主要内容有四个方面：产品创新、技术创新、市场创新、组织创新。1971年，美国经济学家戴维斯和诺斯以熊彼特的创新理论为指导，出版了《制度变革和美国经济增长》一书。该书详细探究了制度变革的起因及过程，提出了制度创新模型，将制度创新过程划分五大阶段，进一步丰富与发展了熊彼特的制度创新理论。著名经济学家舒尔茨指出，制度的功能就是为经济主体之间交易活动提供服务，每一种制度都有其特定的功能和经济价值，都是适应经济发展的需要而产生的。制度经济学家诺思在1973年出版的《西方世界的兴起》这一巨著中，着重强调：有效率的经济组织是增长的关键因素，西方世界兴起的真正原因就在于发展了一种有效率的组织。在这种组织里，必须明确财产所有权，建立制度化措施并严格实施，这样才能使个人收益率不断接近社会的收益率，确保经济主体所付出的成本与其收益完全挂钩。诺思的这些观点一提出就引发了全世界对企业制度的高度关注。上世纪70一80年代，西方经济学界对现代企业制度进行了大规模的研究和推广，加大科技进步对企业发展的支持力度，使得企业经营模式发生了翻天覆地的变革。人们充分意识到了企业制度创新对企业经济效益提高的决定性作用。企业如果没有制度创新，其他一切创新都难以提及，技术进步更无从谈起，企业就会丧失所有发展之优势，最终走向没落。

2.2国内研究综述

国外学者关于创新和企业发展的研究成果可为本文的研究提供一些借鉴，在我国，众多学者也对民营企业制度创新进行了广泛研究。1989年林毅夫教授发表《关于制度变迁的理论:诱致性创新与强制性变迁》一文，将制度创新划为两大类，即诱致性制度创新和强制性制度创新；2000年，厉以宁教授指出，我国上市公司重组的关键在于制度创新；魏杰教授在其《企业制度安排—企业死亡诊

断书》这一著作中同样对企业制度安排及创新问题给予了详细阐述；李建军在其出版的《企业文化与制度创新》一书中，从企业文化与制度创新关系的角度入手探究企业管理的成功做法，指出企业文化建设和制度创新体系构建是企业实现长期发展的必经之路；吕红霞所著的《中国家族企业制度创新研究》一书分析了中国家族企业的制度现状，指出制度创新是确保中国家族企业未来健康成长的根本途径，并提出了家族式企业开展制度创新的相关构想及模式。

同样，在一些期刊文献对于民营企业制度创新的阐述也是可圈可点。如沈莉莉的《新形势下我国民营企业的制度创新研究》、孙海英的《民营企业制度创新研究》、吕萌的《论民营企业的制度创新》、胡慎言的《浅议中小民营企业制度创新》、周国荣《中小民营企业制度创新的理论探索》等文章，均从整体层面对民营企业的制度创新详细诠释。

另外，还有一些文献对民营企业制度创新中具体问题作了专门探究。江飞、王霞的《民营企业制度供给问题及其对策研究》一文，探讨了民营企业制度供给问题，指出政府应该转变理念，尽可能完善制度供给，积极促进民营企业的可持续发展；魏建森的《我国民营企业管理机制创新研究》指出民营企业管理机制存在的众多问题，要从企业文化、治理结构、决策机制、企业战略定位等多方面入手，实施管理机制创新，这是当前民营企业走保持可持续发展的必由之路；陈文标的《基于产权的民营企业制度变迁研究》指出了台州民营企业产权变迁的历程并对其进行了制度分析，阐述了促使台州民营企业进行产权变迁的动力因素，明确了民营企业制度创新的实质就是变革企业内部权利关系安排格局；南小英的《我国民营企

业激励机制失效的原因与对策研究》指出民营企业制度失效之原因，认为只有转变观念、完善激励机制、调动员工的积极性、注重企业人力资源建设、培养员工归属感，才能促进企业长久的发展。

2.3研究评述

上述国内外学者的研究成果对我国民营企业的制度创新具有极强借鉴作用和实际指导意义。然而，当前的研究仍存在很多不足之处：一是国外研究多以西方国家民营中小企业为研究对象，而对中国具有特殊文化背景的民营企业而言，不能完全照搬其发展模式；二是西方国家有关民营企业的研究相对成熟，而我们

仍处于起步阶段，缺乏系统化理论的支撑；三是我国学者对民营企业创新制度的研究相当凌乱，没有深入到具体领域和层面，研究对象与视角过于狭窄，结论针对性不强，缺乏真正行之有效的解决方案。基于此，从制度创新视角对民营企业的发展问题进行深入探析，就显得尤为必要。

3 研究的思路与方法

3.1实证分析与规范分析相结合的方法

实证分析与规范分析是西方经济学的两大基本分析方法，实证分析主要回答“是什么”的问题，规范分析主要回答“应该是什么”的问题。本文在探究我国民营企业制度创新路径时，首先以客观存在的事实为基础，对我国民营企业的发展现状、取得成就和制度缺陷进行系统分析。在掌握了大量事实、数据材料的之后，进一步提出我国民营企业制度创新的相关思路，这样使分析更具有合理性和科学性。

3.2历史分析法和逻辑归纳相结合的方法

从历史发展和逻辑推断的角度对我国民民营企业发展现状、制约因素进行考察和研究，通过纵向的动态对比和横向的比较分析，试图得出一些有益的结论。

3.3文献研究法

通过查阅国内外大量现存文献，借鉴国内外优秀研究成果，增强理论基础，使研究在高度和深度上有一定的提升。

3.4理论联系实践的分析方法

本文以现代企业制度理论中产权制度、组织制度、管理制度、企业文化等相关理论为指导，对我国民营企业现存的制度障碍进行了彻底分析，进而指出实施制度创新的有关构想。 4 论文的框架结构

摘要

第1章 绪论

1.1选题背景及研究意义

1.1.1选题背景

1.1.2 研究意义篇三：论中小企业制度创新和发展

论中小企业制度创新和发展

据统计，全国工商注册登记的中小企业已经超过2000万家，约占全部注册企业数的90%；中小企业工业总产值和实现利税分别占全国的65%和45%左右，特别是90年代以来，75%以上的工业新增产值是由中小企业创造的。因此，大力发展中小企业是促进我国经济快速稳定增长，实现人民生活水平提高的最佳途径。我就当前中小企业发展中存在的问题进行分析，希望能从制度创新的角度寻找其发展途径。

一、中小企业发展中存在的问题

随着改革开放的不断深化，我国中小企业虽然有了巨大的发展，但就企业本身而言，其组织结构和产业结构都不尽合理，特别是近年来由于市场疲软、机制不活、资金不足、人才缺乏、信息不灵等原因，致使中小企业结构调整的问题没能得到根本解决，主要表现在：

技术水平落后，产品档次低、更新换代慢

据国家对421家中小企业的1281种主导产品情况的分析，产品的平均生命周期为12.94年，比国有大企业的10。8年还高出2.14年。其中70年代之前投产的产品有325种，占25。37%。按产品水平划分，达到80年代中期末或90年代水平的产品有956种，占74.63%，其1/3的产品处于80年代初以前的水平。因此，中小企业产品合格率低，产销率低，产品积压严重，经济效益差。如中国彩电企业长虹，康佳等还在生产平面电视为上百乃至几十元利润恶性价格竞争时，日本索尼，松下等企业已经开发出等离子，液晶显示等附加值高的产品，一台就能赚回国产电视卖上百台才能获得的利润。

低水平重复建设，结构趋同

低水平重复建设，导致社会资源的巨大浪费，也是市场经济不成熟的突出表现。在我国，这种情况不仅表现在中小企业与大企业之间的重复建设和重复投入，也表现在中小企业自身的重复建设和重复投入。纵观我国改革开放以来的经济走势，不少行业的生产经营困难与这种低水平的重复建设密切相关。各地为了自身的利益，盲目上项目，搞建设，造成了资源浪费。 专业化水平低，生产方式落后

管理方式单一，官僚主义盛行

我国的中小企业，尤其是众多的小企业，由于是私人企业或个人最大权力行为，在人员、资金、技术等方面，采取家长式的单一管理方式，官僚主义盛行。这种管理模式，使企业在生产经营过程中缺乏必要的科学决策，增大了企业的生产经营风险，造成企业经营效益低下甚至亏损。特别是当企业资产发展到较大规模时，一些人为了个人利益，使企业的原始动力在不正常的“内耗”或决策的偏差甚至失误中丧失殆尽。

二、 中小企业发展中问题存在的原因

改革开放初期，体制效应推动着中小企业的蓬勃发展。但是，随着市场竞争的不断加剧，中小企业在发展中也呈现出上述主要问题，究其原因主要有：

盲目追求多元化，缺乏核心技术竞争能力

我国中小企业之所以能够在初期得到迅猛发展，主要是顺应了改革开放的潮流，属于体制变革的释放效应，并非企业本身技术研发能力的快速增强。随着体制变革的逐步推进，其释放效应日渐减弱，中小企业的发展面临新的转折。这时候，绝大多数中小企业没有在如何增强核心技术竞争能力上下工夫，而是钟情于“多元化”经营，把有限的资源分散在几个甚至十几个行业中，梦想“东方不亮西方亮”，以此抵御经营风险。这种情况在中小企业发展到一定规模后尤为严重，如春兰集团原来是生产空调的龙头企业，销售最好时曾经占到整个市场27%，后来由于该集团的高层错误决策，春兰集团又开始涉及摩托车，汽车，电视，电冰箱等行业，均告失败。在同等条件下，挖掘一平方公里和挖掘一平方英尺，其深度自然会相距甚远，这个道理应当引起我国中小企业经营者深思。

忽视调查研究，对宏观经济形势把握不准

宏观经济环境是企业经营活动所面临的经济条件，是企业不能控制但必须去适应的外部力量，中小企业尤其如此。宏观经济环境变化，不仅给中小企业发展创造良好的环境机会，同时也给中小企业带来种种环境威胁，特别是加入wto 以后，我国中小企业面临更加严峻的挑战。因此，在宏观经济环境变化剧烈的今天，客观上要求中小企业必须十分重视研究宏观经济形势的变化。然而，纵观我国一些中小企业在发展的关键时期，不是根据宏观经济条件和市场分析进行决策，而是领导人“拍脑袋”决策，因此失败在所难免。例如，深圳宝安集团经营的主业是房地产，而房地产易受国家宏观经济政策的影响。深圳宝安集团由于缺乏周密的市场调查和对宏观经济形势的深入研究，在1993年国家开始对经济过热进行大规模调控的同时，仍然加大对房地产业的投资，从而导致巨额资金被占压，整个集团资金周转出现困难，投资效益急剧下降。

急功近利，缺乏中长期战略目标

战略目标是企业在组织经营活动中为实现组织目标而制订的整体规划。在激烈的市场竞争中，企业必须重视对所在行业及拟进入行业的市场分析和未来经济走势对该行业影响的研究，制订符合本企业实际的发展战略，用以指导自己的经营活动。但是，我国许多企业，尤其是中小企业，由于缺乏中长期战略目标，陷入“无战略经营”，导致经营活动没有方向感。它们往往只注重短期利益，经常为市场上五彩缤纷的获利机会所迷惑，风闻市场上某种产品畅销，就一哄而上，见哪个方式有效，便纷纷模仿。例如现在风靡一时的电动车行业，诸多企业看到这一行业的准入门槛低，技术含

量低，就一窝蜂的上马，有些企业根本没有自己的技术，只不过是组装销售，使用劣质的零配件，心存赚一票就走的心理，再加上该行业规范国家没有一个统一的行业标准，造成该行业企业良莠不齐，可以预见该行业必将经过一个残酷的竞争，淘汰一大批不合格的企业。 管理者素质较低，管理能力有限

在中小企业发展初期，由于企业规模较小，对管理者素质要求不是太高。但是，随着企业发展壮大，竞争加剧后，管理者的管理素质和管理能力对企业发展至关重要。以生产冰箱起家的海尔集团之所以能取得那么辉煌的成就，其总裁张瑞敏的杰出管理起了决定性作用。反观马胜利这位80年代赫赫有名的企业家，在只经营一家造纸厂时，充分显示了他的才能，把企业搞得有声有色；但随着企业集团的扩大，只有小学文化程度的马胜利管理能力上的缺陷暴露无遗，不适应企业发展，最终导致整个企业集团陷入困境。从现实情况来看，我国中小企业管理者素质总体上难以适应经济全球化的需要，一般员工的素质就更不待言。特别是加入wto 以后，这一问题更为突出。

三、制度创新是当前中小企业发展的关键

综合以上情况和分析，我认为制度创新是当前中小企业发展的关键，当务之急是使企业成为一个有效率的经济组织。新制度经济学家诺斯认为，西方世界兴起的原因就在于发展了一种有效率的经济组织，这对我国中小企业的发展无疑是一个有益的启示。

实现中小企业组织的创新

中小企业必须改变那种研究、生产、营销内部各环节之间协调性差、管理薄弱、随意性大、产权模糊的局面，摈弃整个形式化的组织结构，借鉴国外企业组织管理的先进经验，实行一种新的组织模式和管理方式，使企业组织结构由传统的金字塔式的多层次集中管理模式转向扁平式分散合作、产权明晰的管理模式。一是建立规范的法人治理结构，这是中小企业微观层次的创新，即在中小企业中建立以法人治理结构为特征的有效运作的现代企业制度。从本质意义上说，现代企业法人治理结构是在资产所有权与经营权相分离的情况下，关于所有者与代理人之间的关系的一种制度安排。从我国国有企业的实践来看，法人治理结构有效性问题的核心是如何使代理人在规范运作的前提下享有与现代市场经济和市场竞争相适应的充分的经营管理权，尽职尽责地履行对委托人的义务，为委托人谋取利益。因此，要推进政企、政资分开，理顺现行企业管理人员、管理体制，明确划分董事会与经营班子的责权范围，妥善处理“老三会”与新的治理结构的关系。二是积极推进中小企业产权制度改革。产权改革是中小企业改革的核心问题，它是建立有限责任制度与现代企业制度，并真正彻底实现政企分开的基础。把它比作一个人的心脏，拥有健康心脏的人才能新陈代谢，才会生机勃勃。计划经济失败的原因，从根本上看是国有产权虚化，集体产权模糊，私人产权消失等所致。因此，要积极推进中小企业产权主体多元化与非国有化的改造，实现产权人格化。在此方面有三条选择路径：一是吸收外来资金，进行增资扩股；二是在平等范围内实施“债转股”，除“贷改拨”和将企业银行债权转为政府专门设立的“资产管理公司”的股权外，还可以一定的方式转给企业管理人员和职工作为员工股权；三是将部分国有产权通过股份化的方式转为私有产权，企业经

营者、生产者在同等条件下有优先购买权，要防止“内部人控股”，配套建立产权交易市场，实现产权的流动。

实现中小企业运营机制与运作方式的创新

中小企业产权的清晰，法人治理结构的形成，表明企业的基础性建设已完成。这时，还需要较好的运营机制与运作方式与之相适应，共同推动企业的生产经营活动。因此，采取有效的运营机制和运作方式也是中小企业发展至关重要的环节。一是要实行柔性管理，以人为本，完善人才奖励机制。面对信息技术的快速变化，中小企业需要以人的能力来增加竞争优势。因此，中小企业要以人为本，依靠激励、感召、启发、诱导等方法进行柔性管理，实行一套行之有效的人才激励机制，创造一种人尽其才的制度环境。第一，实行新产品开发的项目负责制，体现责任大、贡献大、回报大的经济报酬原则；第二， 推行岗位竞争末位淘汰制，增加工作压力；第三， 推行人才合理流动制，保持企业创新活力；第四，推行管理职务公开竞选制，鼓励人才脱颖而出；第五，推行员工继续教育制，提高员工的科技文化素质；第六， 建立学科研究、学术会议制度，营造企业良好的科研气氛；第七，建立企业知识产权保护制度，保护技术人员的劳动成果。二是改进和完善监督约束机制。监督约束机制与激励机制是相辅相成、互为依托的。过去中小企业存在约束软化的问题，在重大决策上往往是管理者独自决定，决策风险很大，经常出现“一着不慎，全盘皆输”等现象，甚至还会出现寻租、国有资产与集体资产流失等腐败现象。因此，要结合法人治理结构的建立健全，加强以监事会为主导，纪检监察、内审稽核等部门具体实施的监督约束体系建设，将监督融于中小企业决策和执行的全过程。监督的重点应放在：第一，监督中小企业重大投资决策行为是否符合国家产业政策，决策过程是否民主；第二， 监督中小企业的发展规划是否体现了各产权主体的利益，是否符合国家法规与可持续发展战略；第三，监督中小企业重大资产重组活动和财务状况；第四， 逐步完善职工民主管理监督约束机制，充分发挥工会、职代会的作用；第五， 切实加强以社会审计为主要形式的外部监督。

实现中小企业管理方式与管理手段的创新

管理是企业永恒的主题。在我国，管理方式与管理手段落后是中小企业当前的突出问题，通过管理创新来实现企业生产要素的优化配置，提高生产效率，还有很大的潜力可挖。一是加强各项基础管理。强化企业基础，提高科学管理水平，是建立现代企业制度的内在要求，也是中小企业提高竞争能力的重要途径，有利于中小企业发挥“船小好调头”的灵活性。针对中小企业中普遍存在的突出问题，重点要加强成本、资金和质量管理。要强化成本核算，加强会计基础工作，构建资金监督体系，推进经营预算与计划管理，实行产品全方位的质量控制与严格的品质保证制度，推行iso 系列标准。二是推进战略管理与创新。中小企业对技术创新都高度重视，但对战略管理与创新重视不够，事实上两者是相辅相成的。如果说技术创新就是企业发展的“发动机”，那么战略管理与创新就是企业发展的“方向盘”。如果没有战略管理与创新这一“方向盘”的引导，技术创新的“发动机”马力再足，也不能指引企业朝着正确的经营发展方向前进。而发展方向不对，甚至方向相反，企业的列车行进得越快，造成的经营损失就越大，结果就是“南辕北辙”。因此，面对经济全球化和激烈的国内外市场竞争，中小企业要强化战略管理与创新的观念，在管理中全面引入战略规划、战略研究与科学决策机制，确定正确的发展方向。三是加强知识管理。所谓知识管理就是为企业实现显性知识和隐性知识共享寻找新的途径③。在知识经济时代，金融资本和其它传统生产要素已成 为商品，而知识资本却成为创造收益的实际推动力。因此，知识管理变得日益重要，中小企业加强知识管理应采取：第一，建立激励员工参与知识共享的机制，创建企业内部知识网络，设立知识总监，关注创新和集体创造能力的培养；第二， 建立企业外部信息和知识网络，尽可能多地吸收各种新知识，并使之与本公司的知识相结合；第三，同竞争对手进行合作性竞争，结成战略联盟，共同开拓和培育市场。

实现中小企业文化的创新

拥有文化，拥有明天，文化是明天的经济。企业文化是企业发展的人文力量，是确立以人为本，以价值观的塑造为核心的文化管理模式。它主要通过文化来引导、调控和凝聚员工的积极性、创造性，使人性、人的价值、人的自我实现和全面发展在企业管理中真正得到高度体现，是企业可持续发展不竭的力量源泉。我国中小企业由于发展历史不长，企业对文化建设的重视不够，资金投入不足。同时中小企业在文化建设上没有历史包袱，只要充分认识到企业文化的重要性而采取措施，完全有可能建立起一种新型的企业文化体系。当前应从如下方面着手：一是培养具有个性特色的企业精神，尤其是企业家精神。企业精神是企业文化的灵魂，是企业发展的凝聚剂和催化剂，对广大员工有导向、凝聚和激励的作用。二是建立新型的企业价值观。企业价值观是企业文化的核心，不同的价值观会导致不同的经营理念，而采取不同的管理模式，也直接支配和影响企业的行为。三是实施科教兴企的战略。企业文化实质是经济文化，科教兴企有利于员工文化素质的提高，有利于企业形成良好的科技文化氛围。四是构建管理文化。企业文化本身是一种高超的管理方式，企业管理应把自觉素质、人的精神、群体共识放在管理诸要素的首位，通过文化环境的感染、诱导和约束等方式去激发员工的内在潜力。五是创造名牌产品。名牌一半是文化，一个名牌的形成过程，必然体现着独具特色的企业文化。如果不注重文化的投入，在商品基本功能无本质区别的今天，是不能创造名牌的。因此，中小企业在产品设计、生产、销售、服务和广告宣传等各个环节要控制和提升文化内涵，赋予其文化的、人性的丰富价值，使产品魅力无穷，长盛不衰。 实现中小企业外部制度的创新

当前，我国大力推进社会主义市场经济体制改革，加强市场体系的培育与建设，也就是要为企业发展提供外部制度，创造一个竞争有序的外部环境。笔者认为应在如下方面加大力度。一是转变政府职能。政府管理手段要实现从过去直接的行政干预为主转变为间接的宏观调控为主，充分发挥经济手段、法律手段等调控作用。二是完善市场经济机制。中小企业本身规模小，产品科技含量低，资金不足，他们迫切要求产品的周转速度要快，这就客观上要求市场必须充分完善，以利于他们快速方便地实现次品的“惊险一跳”。可见，中小企业在市场竞争中的行为完全受市场机制的制约，政府要加大市场秩序建设的力度，规范竞争行为，创造一个竞争有序的市场环境。三是大力发展风险投资事业，促进高科技中小企业的科技创新。长期以来，存在许多因素造成中小企业经营上的困难，阻碍着中小企业的良性发展，中小企业融资难便是其中一个重要因素。因此，政府要顺应新经济发展的需要，及时推出高科技创业板，为高科技中小企业的发展注入资金动力。四是改革住房、医疗、社会保障制度。由于历史的原因，企业承担了一些不应承担的责任，企业也要“减负”，要卸下本应由社会承担的住房、医疗、养老等社会职能，轻装上阵。因此，政府要出台一系列社会保障制度，创造人才流动的良好环境和条件，帮助中小企业完成企业社会职能的分离和富余人员的分流。