投资回报分析
投资回报分析
一、 前言
无线订票系统是一款手机客户端软件,它的到来可以为我国的春运带来巨大的影响。这款订票软件的优势在于:让顾客足不出户,只要拥有一部安装了手机订票系统的软件就可以订火车票。如果软件得到铁道部采用,订票后不必取票,凭“火车订票卡(与武汉通类似,但它含有二维码)”上车,在很大程度上节省人力、物力和财力。
二、 盈利能力分析
无线订票系统面向的销售对象是铁道部,它的消费群体是铁路部门和广大旅客。在这里,我们首先从铁道部的角度做这款无线订票系统的盈利分析。
(一)火车票订票费盈利分析
下面是两组铁路旅客流量的数据:
1. 高铁旅客流量数据
我国高铁自2007年4月开行以来,旅客发送量大幅度提高,2007年日均发送22.3万人;2008年日均发送35万人;2009年日均发送49.2万人;2010年日均发送达到 80.4 万人。三年多来,我国高铁已安全运送旅客6亿多人次。
就表格数据可知,每年高铁日均旅客的数量同比去年至少以40.00%的增长率增加,考虑到铁路运营发展到一定程度后,日均旅客量会维持到一个平衡,所以我们可以肯定的是以后每年的日均旅客量不会低于前年。
2. 春运期间铁路旅客流量数据
根据历年的统计数据,铁路旅客流量呈同比增长的趋势,2011年铁路春运发送旅客2.3亿人次。
我们假设2012年及至以后,每年铁路春运旅客发送量恒定为2011年的2.3亿人次。假设无线订票系统开通后的使用率为5%,使用无线订票系统订票收取手续费5元/张,使用短消息包天提示(提示到旅客从出发地到目的地所有列车列车近期余票信息,还有目的地天气情况等信息)的占0.01%,建议短消息提示包天1元/天。则一年收入有以下两类:
手机订票手续费 2.3*10^8*5%*5=0.575*10^8元=5750(万元)
短消息包月提示费 2.3*10^8*0.01*1=0.023*10^8元=230(万元)
这两类合计收入为5750+230=5980(万元)
这仅仅是春运时期的盈利,由于缺乏非春运时期数据,非春运时期的盈利还未曾计算。由此可见,它对于铁道部的盈利远远超过这个数量级。
(二)办卡提成盈利分析
对于用户订票,我们可以采用类似武汉通(即可以当银行卡使用,还可以作为公交卡)卡的形式专门为旅客定制一张火车卡(注:它的本质还是银行卡),可以与银行合作,由用
户办理。既保证用户合法性,又可以在刷卡时缴费,方便。每办一张卡可以收取手续费10元。提成1%。
所以第一年办卡提成后费用有 2.3*10^8*5%*10*1%=115*10^4(元)=115(万元)
由此可见,每年铁路部门的总收入接近在 6000万元以上。
在进行了铁道部的盈利分析之后,我们确定这款软件的售价为100万。
三、 现金流量分析
用户办卡的手续费,大头流入银行,铁路方只占1%;对于用户订票时收取的手续费和短消息提示费都流入了铁道部。
四、 成长性分析
考虑到旅客数量每年持续增长的趋势,可想而知,无线订票系统的商业价值不容小觑。无线订票系统一旦推出,其市场只会越来越大。
五、 与同行业比较与分析
无线订票系统具有得天独厚的优势,它跨越了时间和空间的限制,使用方便,只要拥有一部安装了无线订票系统的软件的手机,即可订票。与其他购票方式相比(例如网上订票、电话订票、售票点购票),能给出行人员带来更多便利,更符合时代的消费方式。
六、 资本性支出分析
考虑到开发费用、安装费用、电费、房租支出,还有其它人力成本诸多因素,支出约计10万元。
1.固定资产变动情况估计
随着项目的开发,我们需要使用真机实验,为了更好更快的开发,也需要对自己的电脑硬件进行升级,粗略估计需要1万元。
2.无形资产变动情况估计
本项目开发估计在2个月内,在开发期间,考虑到电费(主要是电脑用电,其余用电相对电脑用电而言,所占比例甚小,以我们在学校用电情况看,一个月用电100度,而1度电大约0.7元),房租(按50平方米的工作室计,就武汉而言,一般大约1500元/月),水费(以一星期用一桶水,一个月四个星期计,以学校的桶装水价格8元/桶看)等支出,粗略估计下:
电费:100*0.7*2=140元
房租:1500*2=3000元
水费:8*4*2=64元
考虑到还有可能存在其他支出,粗略估计为5000元。
.3.备用资金
为了周转资金运作,总要留下一笔资金作为流动资金,随时备用,以备某些特殊情况的需要,暂且设为5000元。
七、 财务状况和盈利能力的未来趋势分析
如果无线订票系统运营,对于铁道部来说,先期投资可能有点大,但是投资运营一年左右的时间就完全可以实现纯利润;运营期间的费用仅限于系统维护、升级,以及设备的升级。
每年的运营费用估计为10万元。
我们开发方的利润是:
前期收入 (100-2)=98万元。
运营期间的收入 10万元/年 – 运营维护成本/年。
综上,财务状况和盈利能力的未来趋势很好。我们与铁道部是互利共赢的关系,他们赚到钱了,我们才会赚到钱。