安徽省地税网上申报纳税服务系统-IE版本

安徽省地税网上申报纳税服务系统-IE版本 第 1 页 共 65 页 安徽省地税局 网上申报纳税服务系统 纳 税 人 操 作 手 册 第 2 页 共 65 页 1 引言 .............................................................................................................................................. 4 2

系

硬系统件统概配环述 ....................................................................................................................................... 5 3 置 ....................................................................................................................................... 6 3.1境 ............................................................................................................................... 6 3.2 软件环境 ............................................................................................................................... 6 4 运行准

备 ....................................................................................................................................... 7 4.1

请

陆

快

网

地方上税综合速网上申报的设申置系应申缴查申申 .................................................................................................................... 7 4.2 IE ................................................................................................................................... 7 5 登统 ......................................................................................................................................11 6 用 ......................................................................................................................................14 6.1报 ......................................................................................................................................14 6.2纳 ......................................................................................................................................14 6.3询 ......................................................................................................................................14 7 报 ......................................................................................................................................14 7.1报 ...................................................................................................................15 7.2 社会保险费申报 ...................................................................................................................21 7.3 企业所得税 ..........................................................................................................................23 7.3 个人所得税 ..........................................................................................................................25 7.4 委托代征（代扣）税款申报 ................................................................................................28 7.5 土地增值税申报 ...................................................................................................................29 8 财务报表网上报送 .....................................................................................................................32 8.1 财务报表月季报 ....................................................................................................................32 8.2 账务报表年报 ........................................................................................................................34 9 网上

地方税缴缴纳 ....................................................................................................................................37 9.1 纳 ............................................................................................................................37 9.2 社会保险费缴纳 ....................................................................................................................39 10 网

上

纳税申报查查询 ..................................................................................................................................42 10.1 询 ......................................................................................................................42 10.1.1 综合申报查询 ...............................................................................................................43 10.1.2 其他纳税申报查询 ........................................................................................................44 10.2 地方税、费缴纳查询 ...........................................................................................................44 10.2.1 地方税开票数据查询 ....................................................................................................45 10.2.2 社会保险费开票查询 ....................................................................................................45 10.2.3缴纳数据查询 .................................................................................................................45 10.3 财务指标查询 ......................................................................................................................46 10.4 待征、欠税清册查询 ...........................................................................................................47 10.5 文书查询 ..............................................................................................................................48 11 信息反馈、帮助、EXCEL下载、注销、密码修改与退出 ......................................................49 11.1信

共

.1 65 在息页线 11.2 反帮帮馈 ...............................................................................................................................49 第 3 页 助 .....................................................................................................................................49 11.2助 .......................................................................................................................49 11.2.2 Excel下载 ......................................................................................................................49 11.2.3 关于 ..............................................................................................................................50 11.3 修改密码 ..............................................................................................................................51 11.4 主页 ....................................................................................................................................52 11.4 注

销 ....................................................................................................................................52 11.5 退

出 .....................................................................................................................................52 12 注

登

载录意注事意方项 ..................................................................................................................................52 12.1 点 ..........................................................................................................................52 12.1.1 卸法 .......................................................................................................................52 12. 1.2 关闭方法 ......................................................................................................................52 12.2 申报、缴纳注意点...............................................................................................................53 12.3 导入注意点 ..........................................................................................................................53 13 常见问题 ..............................................................................................................................54 14 附件：芜湖市地方税务局网上申报纳税管理暂行办法 55 第 4 页 共 65 页 1 引言 根据《中华人民共和国税收征收管理法》第二十六条的规定：纳税人、扣缴义务人可以直接到税务 机关办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表，也可以按照规定采取邮寄、数据电文或者 其

他方式办理上述申报、报送事项。《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第三十一条的规定： 经税务机关批准，纳税人、扣缴义务人可以采取邮寄、数据电文方式办理纳税申报或者报送代扣代缴、 代收代缴税款报告表。国家税务总局提出的“以纳税申报和优化服务为基础，以计算机网络为依托，集 中征收，重点稽查”的新的征管模式的要求，适应税务系统组建专业性的征收局、管理局、稽查局的机 构改革的新形势的要求，同时也为了完善纳税人自行申报纳税办法，进一步简化办税手续，方便纳税人 按期依法纳税，降低征纳成本，提高税务机关的工作效率，开展纳税人网上申报纳税方式，安徽省地方 税务局与上海英塔信息技术有限公司联合开发了《安徽省地税局网上申报纳税服务系统》。 编写本用户手册的目的是充分叙述本软件所能实现的功能及其运行环境，以便使用者了解本软件的 使用范围和使用方法，并为软件的维护和更新提供必要的信息。 注： 本手册供《安徽省地税局网上申报纳税服务系统IE版》申报纳税用户使用，软件功能、操作方式因 系统升级，可能和本手册不一致，建议纳税人以实际软件为主！版本更改不另行通知！ 第 5 页 共 65 页 2 系统概述 网上申报、纳税是指纳税人通过Internet 网络，借助Web 浏览技术登陆指定的税务局网站，进入网 上申报纳税系统，填写纳税（包括社保费、基金）申报表格，计算机可根据纳税人提交的电子数据自动 进行逻辑审核，审核结果正确的办理申报处理，并采用电子方式和相关银行进行连接，直接扣缴税款。 这样可以加快申报处理速度，减少税务人员录入申报表的操作，达到降低征收成本、加强办事效率、提 高服务质量的目的。 纳税人只须要有一台带有Web 浏览功能的计算机和一条普通电话线，通过Web 页面的提示填写申报 表格，就可以做到足不出户完成申报纳税。 第 6 页 共 65 页 3 系统配置 3.1 硬件环境 最低配置：CPU 为PentiumⅡ450以上，内存128M，硬盘20G,，56K MODEM。 建议配置：使用CPU 为C 2.0G、内存256M、硬盘40G、ADSL上网方式以上。 3.2 软件环境 操作系统可使用版本： Windows 2000 professional+SP4、Windows 98（第二版以上）、Windows XP +SP2等。  IE5.5以上（微软Internet浏览器）  CA 证书(可选) 建议使用：Windows 2000 professional+SP4，IE6.0，CA证书。 建议屏幕设置：分辨率为1024*768，32位真彩色。 第 7 页 共 65 页 4 运行准备 4.1 网上申报的申请 1、纳税人、代扣代缴义务人、委托代征人、社保费缴费人（以下简称纳税人）到主管地税机关申请、 领取《数据电文申报纳税方式申请审批表》（含 CA 证书申请表），以下简称申请表，也可以通过互联 网到当地地方税务局网站下载申请表（一式两份，复印有效）；主管地税机关在纳税人领取申请表时告 知纳税人（或通过互联网发布）上报申请表的具体时间。 2、纳税人应按照填表说明和填表范例，认真、如实填写申请表的有关内容，并签字盖章。 3、纳税人按指定的时间携带相关证件资料（税务登记证副本、办税人员身份证复印件）、《数据电 文申报纳税方式申请审批表》和与银行（或与银行、地税机关）鉴定的《委托银行代扣缴税费基金协议 书》到主管地税机关申请办理网上申报纳税的登记手续。 纳税人等待相应审批间隔时间后，可到地税大厅查询网上纳税审批结果，其操作员检索数据库判断 是否审批通过。如果审批未通过，系统显示该户申请的结果以及没有被批准的具体原因并告知纳税人并 打印；如果审批通过，则签订协议并给予纳税用户手册、纳税户密码和打印该户申请的结果、发放数字 证书（根据当地主管税务决定和纳税人自行决定是否使用CA 数字证书）等。 说明：CA证书 什么是CA证书？CA证书是在网络上标识用户真实身份及数据安全传输的数字印章或证书。从电子 报税过程可以看出，各种报税信息都是通过网络进行传输的，因此，为了确保报税信息在网上传输的安 全性，正确验证申报者的身份，保证申报行为不可抵赖、申报数据不被泄露、篡改，对数据做数字签名 与加密之用。 本系统采用了上海市电子商务数字证书管理中心（SHECA）提供的数字证书安全技术——CA认证体 系，为建立身份认证过程的权威性框架奠定了基础，为交易和作业的参与方提供了安全保障。对网上交 易构筑了一个互相信任的环境，纳税人可根据主管税务机关的要求，决定是否使用CA认证。CA认证为 第三方认证体系，第三方将会收取一定的费用！ 纳税人如果使用CA证书，可以和当地主

管税务机关联系！ 重要事项说明： 申请网上申报纳税的纳税人、代扣代缴义务人、委托代征人、社保费缴费人，其前提必须是已在地 方税务机关办理税务登记、代扣代缴登记、委托代征人认定、社保费缴费登记，并由地方税务机关已在 税务征管信息系统中进行基础资料初始化、应纳地方税费基金种类登记。 4.2 设置IE 1、 打开IE 浏览器，单击“工具”，选择“Internet 选项”菜单； 第 8 页 共 65 页 2、 Internet 选项窗口，选择“安全”页面，在“请为不同区域的 WEB 内容指定安全设置”选项框内选 择“受信任的站点”，单击“站点”按钮； 3、在“将该网站添加到区域中”下输入框内输入网上纳税申报网址，如网址为“http://**”前缀，将“对 该区域中的所有站点要求服务器验证(https:)”前选择框内勾去掉，如网址为“https://**”则将前选择框 内勾上，单击“添加”按钮，将芜湖市地税局网上纳税申报网址http://220.180.216.230，添加到可信站点 列表中，关闭窗口； 第 9 页 共 65 页 4、Internet选项窗口，选择“隐私”页面，单击“站点”按钮（见图1）；部分计算机按（图2）方法设 置，单击“编辑”按钮； （图1） 第 10 页 共 65 页 (图2) 5、打开“每站点的隐私操作”窗口，在“网站地址”栏内输入网上申报纳税网址，芜湖市地税局网上申 报地址为http://220.180.216.230，单击“允许”按钮，将网站添加到“管理的网站”窗口内； 第 11 页 共 65 页 5 登陆系统 1、 在完成运行准备后，连接上 Internet 网络，就可以登陆网上申报纳税服务系统（网上申报纳税服务 系统网址，由当地主管税务机关提供）。纳税人可以在IE 地址栏输入http://220.180.216.230 登陆芜湖市 地税局网上申报系统或通过芜湖市地税局网站单击链接直接进入网上申报主界面。 注： 1、纳税人在登录的时候，时间可因纳税人机器的配置与网络速度的不同而有所不同，请纳税人耐 心等待。 2、登录页面，在“微机编码”栏，填写本企业的微机编码，微机编码只需输入后7位，“密码”框 内，填写正确的密码； (1)、纳税人使用CA，则填入CA密码； (2)、纳税人不使用CA， “CA密码”栏不需要填写。 第 12 页 共 65 页 3、单击“登录” 按钮，登陆系统； 注：密码为纳税人申请网上申报纳税时，局端打印的密码单和纳税人第一次登陆时要求修改的密码； “CA密码”所对应的密码为，发放数字证书时密码单。纳税人使用过程中须注意，并保管好所有密码。 6、如果纳税人是第一次登陆本系统，系统会提示纳税人修改密码，在“原密码”的文本框内填写原 密码，“新密码”文本框填写新密码，“确认新密码”文本框重新输入新密码，单击“确定”，系统会 提示密码修改成功，退出系统，纳税人需要用新密码重新登陆系统。 第 13 页 共 65 页 7、登陆系统后，显示用户主界面（以下简称主界面）。主界面左侧为系统功能菜单，包括当期申报、 逾期申报、缴款、查询、帮助、注销、退出等选择列表；右侧上部为纳税人基本信息，以及纳税情况的 基本信息；右侧下部分为“税务通知”和“通知信息详细内容”，纳税人可以在这里了解税务局的相关 通知。 第 14 页 共 65 页 菜单栏：位于主界面左边，是纳税人选择申报报表、选择纳税窗口、查询、帮助、注销、退出等操 作的地方；（部分纳税人所申报的申报报表名称较长，菜单栏的宽度不足以全部显示报表的名称，菜单 栏下方会随机显示左右滚动条，纳税人可以拖动滚动条就可以查看到报表名称的全部） 纳税人信息栏：显示纳税人税务登记的基本信息、纳税基本信息、主管税务机关等信息； 税务通知栏：显示税务机关通知纳税人的通知列表，单击“查看”，可以查看通知的详细情况； 通知信息详细内容：纳税人点击通知信息列表内某一信息的查看，在通知信息详细内容里可以看到 该信息的详细内容。 6 快速应用 6.1 申报 单击“当期申报”内的“地方税综合申报”，点击“新增”提取本期需要申报的税种，勾选本次需 要申报的税种，填入“计税总值”，点击“计算”，核对计算的数据正确无误后，点击“申报”进行申 报处理，申报成功后提示“申报成功”信息。（社会保险费申报请参照地方税综合申报。） 6.2 缴纳 单击“缴纳”内的“当期地方税缴纳”，点击“提取”后查看当期缴纳的地方税，请核实和申报的 数据是否相符、和实缴税金是否相符，核对计算的数据正确无误后，点击“缴纳”，系统自动提示您将 在指定的开户银行内扣除实缴的金额，并附有滞纳金的金额信息，确认后进行缴纳处理，缴纳成功后提 示“缴纳成功”信息。（社会保险费缴纳操作同地方税缴纳。） 6.3 查询 单击“查询”，弹出查询窗口，选择查询类型（如：地方税综合查询，地方税缴纳查询），设置查 询条件（如：操作日期，所属期），设置完成后点击“查询”，如果有满足条件的数据系统弹出

数据打 印窗口，可以在线打印查询结果，也可以导出Excel，Word，PDF等文件格式。 7 网上申报 本模块用于各税、费、基金的申报，包括：综合申报，社会保险费申报，企业所得税申报（核定）， 企业所得税申报（查帐），个人所得税申报，委托代征（代扣）申报，土地增值税申报（房地产、非房 产），等各项内容的申报。 如果纳税人需要办理减免、抵退、缓缴等文书，需要先到主管税务机关办理有关手续后，才能在网 上申报系统内使用文书。 注：由于网络连接的原因，所以当纳税人申报时可能提示申报出错，进入报税系统的查询模块，查 询是否申报成功，如查询到申报数据时，说明纳税人已经申报成功，为了保证申报的正确性，请纳税人 注意操作规范（因地方税综合申报、委托代征（代扣）税款申报允许多次申报，会因网络等原因纳税人 端没有收到局端的返回信息，造成重复申报）。 纳税人申报的报表，是根据纳税人在税种核定时自动在系统内列出。如纳税人需要增减税种，需先 和主管税务机关联系，主管税务机关进行相应处理后再进行网上申报！ 第 15 页 共 65 页 其中地方税综合申报、委托代征（代扣）税款申报允许多次申报，其它不允许多次申报！ 工具栏按钮的功能、常用警示及操作： 新增： 纳税人可以在系统内提取出当期需要申报税、费和基金； 修改： 修改已经申报未缴款的信息，当纳税人为逾期申报时纳税人将无法使用； 申报： 纳税人填写好需要申报的信息，进行申报操作； 撤消： 纳税人可以撤消在未申报之前的所有操作； 导出Excel： 纳税人填写完报表、申报完成后，可以将申报的报表下载到本地硬盘中， 用EXCEL表格形式保存并打印报表； 导入Excel: 利用表格模板，将填写好的Excel形式的报表，导入到申报表格中来。 注：不可以增加更改模板的列、行，否则导入报表时会出错，不能导入！ 在导入的过程中，需要上传报表，并且系统需要处理所导入的报表，系统会有一定的时间延迟，如 果导入后，系统如没能成功刷新出报表，请纳税人重新导入一遍！ 在线打印： 可以在线打印当前的报表，提供打印预览功能； 返回主页： 单击返回主页按钮，可以返回系统登录时的页面； 滚动条：滚动条可分左右滚动条和上下滚动条，当出现滚动条时，是因为该窗口内容没有显示完整， 可以鼠标拖动滚动条，就可以查看全部内容，下图为左右滚动条； 系统等待：当出现如下图滚动显示时，表示系统正在和服务器交互数据，须等待服务器返回信息； 7.1 地方税综合申报 地方税综合申报主要包括营业税、城市维护建设税、教育费附加、房产税(城市房地产税)、城镇土 地使用税、车船使用税(车船使用牌照税)、资源税、土地增值税（按预征率征收）、企业所得税（按预 征率征收）、个人所得税（按随征率征收）、印花税以及水利建设基金、文化事业建设费和地方教育附 加及其他由地税机关征收的地方基金（费）的网上申报业务。 1、单击左侧菜单中“地方税综合申报”，打开综合申报窗口。窗口可分为，菜单栏、工具栏、纳税 人基本信息、操作区、滚动条； 第 16 页 共 65 页 2、单击“新增”按钮 ，系统会直接提取该纳税人当期应申报的所有税、费、基金种类、 税目、税率（单位税额、随征率、预征率），且这些项目纳税人不可以修改。如图所示。因报表较长， 系统自动显示左右滚动条，纳税人可以拖运滚动条查看报表的所有内容； 第 17 页 共 65 页 3、申报表填写 1）、“选择”栏，默认为全部不申报，如果纳税人全部申报，可以勾选“合计”行所对应的复选框， 系统会给出提示（如图6.1.1），去除选中的该复选框，也可以取消全部选中的栏目（如图6.1.2）； 注：纳税人可以在纳税期限内分别申报各税种！ (图

6.1.1) (图6.1.2) 2）、纳税人只需要在所需要申报栏所对应的“计税总值”内输入的计税总值或课税数量即可；如果 纳税人选择该税种，但纳税人输入的金额为零或是不输入，系统会默认为零申报。纳税人填写完需要申 报的税种后，单击“ ”按钮，系统会计算出合计数后，显示在合计栏内（注：如纳税人在点 过“计算”后又重新修改了“计税总值”栏内的数字，那么在申报前，纳税人还需要重新点击“计算”， 计算出新的合计数）。有减免、抵缴、缓缴、预缴数据时，纳税人应先到主管税局办理相关手续后，系 统会自动检测数据，填写的最大的数据，不得超过税务机关批准的最高批准金额（如果纳税人没有这些 批准文书，所对应栏为不可填写状态，允许纳税人分次使用文书）。 注：如纳税人对税率等一些税种核定项有异义时，可以和当地主管税务机关联系。 注意：在需要输入金额的文本输入框内，只能输入数字和小数点(如100或4120.36)，如小数点后

超 过两位会自动四舍五入到分，不能输入人民币符号和逗号(如￥4,120.36)或其它非数字型的字符。 3、如果在申报的税种内有税率为零时，可以向主管税务机关咨询该税种的税率，然后点击 “ ”修改该税种的税率。（注：零税率可能是在录入税种签定时出现的差错，申报后， 可以向主管税务机关要求修改该税种的税率）。 4、如果有附加税的，可以直接点击“ ”，附加税会自动计算出，功能上同“计算” 上增加了自动计算附加税的功能，在点击“计算附加税”后，就不需要重新点击“计算” 5、纳税人正确填写完需要申报的税种后，单击“申报” 按钮，就可以进行纳税申报工作， （如果当期已经申报过其中的某个税种，系统会给出提示（如图6.1.3），提醒纳税人，如纳税人单击“确 定”，那当月所申报实际计税总值为每次所申报的计税总值之和。）系统会提示纳税人“成功保存申报 数据”，表示纳税人所选择的税种已经申报成功。（如图6.1.4） 第 18 页 共 65 页 （图

6.1.3） （图6.1.4） 5、申报完成后，纳税人可以使用“导出Excel” 按钮，导出申报报表，形成EXECL 格式，纳税人可以保存、打印报表； 注：由于系统须将报表生成Excel格式或网络延迟等原因，纳税人在点击“导出Excel”按钮后，会 有一段等待时间。 第 19 页 共 65 页 6、如果纳税人在打开当月申报报表时，但已经过了申报期限，在申报时，系统会弹出如下窗口（提 示具体信息和纳税人申报的税种、税目、逾期天数的不同，而有所不同），提示纳税人，并收取税务规 定的滞纳金，申报纳税完成后，还需要到办税服务大厅缴纳相应的罚款。 7、如纳税人确定已超过纳税申报期限，纳税人可进入地方税综合逾期申报，单击菜单栏“地方税综 合逾期申报”，系统会弹出逾期申报日期选择窗口，对逾期申报日期进行选择，我们可以在窗口内选择 逾期申报的年份与逾期申报的月份。 纳税人选择好所要逾期申报年、月后，单击“确定”按钮，打开逾期综合申报表，填写报表与正常 申报报表相同。 ， 单击申报，系统会提示纳税人已经逾期的天数，纳税人需要到主管税务机关对逾期接受处罚（提示 具体信息和纳税人申报的税种、税目、逾期天数的不同，而有所不同），在网上申报的时，系统会根据 有逾期的天数收取一定滞纳金额。 第 20 页 共 65 页 注：能否在网上进行逾期申报，需由当地主管税务机关决定。目前芜湖市地税局网上不允许逾期申 报。 8、纳税人可以在申报窗口，单击“在线打印” ，打以打印当前的报表； 1）、单击在线打印，打开打印预览窗口；预览当前报表； 2）、可以单击 按钮，导出为报表，纳税人可以用PRT、PDF、WORD、EXCEL、RTF等格式 保存查询的报表，也可以点击 打印查询结果； 第 21 页 共 65 页 。 7.2 社会保险费申报 1、单击左侧菜单中“社会保险费申报”，打开社会保险费申报窗口； 第 22 页 共 65 页 2、报表填写和操作方式可以参照“地方税综合申报”； 3、单击“新增”按钮 ，系统会直接提取出纳税人的社会保险费； 4、在“选择”框内勾选需要申报的社会保险费，或者全部选择，在“缴费人数”与“缴费基数”框 第 23 页 共 65 页 内填写需要申报的费，点击“计算”按钮，进行合计，纳税人核对准确后，点击“申报”按钮，申报当 期的社会保险费； 5、申报完成后，纳税人可以点击“导出Excel”按钮，导出EXCEL报表的形式，保存在本地硬盘； 注：由于系统须将报表生成Excel格式或网络延迟等原因，纳税人在点击“导出Excel”按钮后，会 有一段等待时间。 6、如果纳税人已超过纳税申报期限，纳税人须进入“社会保险费逾期申报”申报表内进行申报，纳 税选择所需要申报的月份，点击“确定”按钮，进行逾期申报，操作同当期申报，在“申报”时，会提 示纳税人已经逾期的天数，和逾期申报的费，（能否在网上进行逾期申报，需由当地主管税务机关决定）； 7、纳税人也可以“在线打印”已经申报的申报结果。 7.3 企业所得税 企业所得税网上纳税申报，分为《企业所得税纳税申报表》及附表申报、《企业所得税年度纳税申 报表》及附表申报和《事业单位、社会团体、民办非企业单位企业所得税纳税申报表》申报。 注：如企业按照季度申报企业所得税的，采用的报表和企业所得税月报一样，在所需要填报报表的 纳税期，填写企业所得税月（季）报报表。 1、单击主界面菜单栏“企业所得税月（季）报”，打开企业所得税报表窗口，系统会根据纳税人企 业性质和征收方式不同，自动给出相应的报表（和手册中图示可能有所不同）； 工具栏按钮功能可详见综合申报中工具栏按钮功能说明。 2、申报表使用分类 第 24 页 共 65 页 （1）、对企业查帐征收的，月（季）预缴申报时，提供按查帐征收企业所得税《企业所得税纳税申 报表》及附表填制说明设

置的申报表填报；年度汇缴申报时，提供《企业所得税年度纳税申报表》及附 表填报。 （2）、对企业核定应税所得率征收的，月（季）预缴申报和年度汇缴申报时，提供按核定应税所得 率征收企业所得税《企业所得税纳税申报表》填制说明设置的申报表填报。 （3）、对企业定额征收、按上一年度1/12 或1/4 征收的，直接缴纳。 （4）、对房地产开发企业采取按开发产品预售收入和确定的预征率预征企业所得税的，月（季）申 报时，在《地方税综合纳税申报表》中填报。 （5）、对事业单位、社会团体、民办非企业单位查帐征收的，月（季）预缴和年度汇缴申报时，提 供按查帐征收企业所得税《事业单位、社会团体、民办非企业单位企业所得税纳税申报表》填制说明设