投资控制监理细则(正文)

目 录

一、编制依据„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1

二、专业工程特点„„„„„„„„„„„„„„„„„„1

三、监理工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„1

四、监理工作控制要点及目标值„„„„„„„„„„„„6

五、监理工作方法及措施„„„„„„„„„„„„„„„7

六、附则 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 9

附图：„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„10

投资控制监理实施细则

一、编制依据

（一）《雨花台区环境综合整治工程—共青团路、花神大道监理规划》；

（二）《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2003）；

（三）《江苏省市政工程计价表》（2004）；

（四）《建设工程施工合同》；

（五）《工程建设监理规范》；

（六）《江苏省建设工程施工阶段监理现场用表示范表式》（第四版）。

二、专业工程特点

（一）根据《建设工程监理合同》的约定，本工程监理投资控制工作范围为施工阶段投资控制；

（二）本工程合同形式：固定单价合同。

（三）本工程进度款结算方式：按月结算。

（四）本工程采用定额：《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2008）；《江苏省市政工程计价表》（2004）；《江苏省安装工程计价表》（2004）；《江苏省建筑工程工程量清单计价项目指引》（2004）。

三、监理工作流程

(一) 概述

施工项目监理投资控制按“合同工程量清单项目价款支付”和“合同工程量清单项目外价款支付”两套程序，两种计算方法进行。

1．合同工程量清单项目价款支付（即图纸内计量支付）是指施工设计图纸上有明确尺寸的合同内项目，经现场监理验收合格后，按施工图计量。承包人按合同约定的工程价款支付期申报，由专业监理工程师根据实际完成的合格工程量给予计量，总监审批后列入造价支付（图1）。

2．合同工程量清单项目外价款支付

（1）由承包人提出、经监理审核、业主、设计批准后实施；

（2）根据业主指令实施；

（3）由设计单位出具的原图纸施工项目范围外改变做法或增加项目的设计变更（合同外项目）。承包人按合同约定的工程款支付期申报，专业监理工程师根据实际完成的合格工程量给予签证，总监审批再经业主审定后，列入造价支付。（图2）

（4）计算方法：

① 与工程量清单中已有工作内容和价格组成相同的项目，按合同已有项目综合单价执行；

②工程量清单中已有工作内容和价格组成相类似的项目，应参照合同类似项目的综合单价；

③ 在工程量清单中没有相同或类似项目的工作内容和价格组成的项目，由承包人按投标时的计价标准，编制综合单价报送监理复核，由发包人审定；

④ 措施费项目费中模板及脚手架项目如工程量发生变化时，该项目直接从承包人工程款中扣除。

（二）投资控制监理工作流程

监理对施工项目进行的投资控制工作，分为：工程量确认、编制申报、工程款（进度款）及造价审核、总监审定四个阶段。

1．工程量确认

对承包人已完成工程量的核实确认，是业主支付工程款的前提，其具体

确认程序如下：

（1）承包人向监理工程师提交已完工程量的报告：“工程计量单”（表A4.5，以下简称“工程计量单”）、“工程签证单” （表A4.6，以下简称“签证单”）。

1）“计量单”为设计图纸内已完成经验收合格的项目，以图示尺寸为计算依据，以合同项目为计价项目。图示尺寸或数量的变更，必须具备设计变更通知，并注明设计变更通知文件编号，以便核查。

2）“签证单”为设计图纸外施工中发生的合同外工程项目，原则上按“施工图预算”标准计价，以预算定额项目划分，以实际完成的合格工程量核签。“签证单”的核签，必须具备以下条件：

①具备业主已审定批准的相应项目“申报单”，或其他相关有效文书； ②属于实际完成经验收合格项目，且已标明“工序验收单”编号；

③符合预算定额的项目划分与计量单位；

④不属于间接费、临时设施及承包范围内的项目；

⑤具有计算式及相应附图示意。

⑥“签证单”必须附有能够说明详细情况的照片。

每份“计量单”或“签证单” 项目不宜太多。不同单位工程、计量、签证必须分别填单，以便于按单位工程分别汇总。工程量应严格按图示尺寸及“定额”规定的“工程量计算规则” 进行计算。

（2）现场专业监理工程师对承包人申报的“计量单”和“签证单”进行复核，签署具体的复核意见，总监（总监代表）审批。总监对不符合实际情况，或对专业监理工程师核签意见不规范的，有权进行更改，并核签最终变更意见。其中“签证单”须经业主审定方为有效。

（3）专业监理工程师核签“计量单”或“签证单”时，不能使用简单言词，如“情况属实”、“同意”、“已核”等。必须确切签明项目名称、施工方法、质量标准（标号）、型号规格、实际数量、计量单位等内容。

（4）为及时办理计量签证手续，避免验证困难，项目监理部向承包人明确规定“时效”。 凡在施工项目完成后，验收合格之日起，二周内未及时办理计量、签证手续的，将视为放弃计价。监理工程师接到承包人申报的已完工程量的报告后7天内核实实际已完合格工程量，并在计量前24小时通知承包人。承包人为计量提供便利条件并派人参加。承包人不参加计量，监理工程师自行计量，计量结果有效，作为工程价款支付的依据。

（5）承包人对两种支付应分别填报，按合同约定的工程款支付期分项汇总为“工程计量证书”（表A4.4，以下简称“计量证书”）（附：原始“计量单”和

“签证单”），且必须分项注明“计量单”、“签证单”的编号。“计量证书”由总监理工程师审定。

（6）未经监理工程师质量验收合格、或因自身原因造成返工的工程量，监理工程师将拒绝计量和该部分工程款支付申请。

2．编制申报

（1）工程款分期结算：承包人在双方计量确认后，根据经总监审定的“计量证书”，按合同约定的工程款支付期计算编制分段工程结算书，并填报“工程计量报审单”（表A4.1及附件）及“工程款支付申请表”（表A4.3），报监理部审核。工程款支付申报截止时间为每支付期后7天内，按月结算支付的工作月为上月25日至本月25日。

（2）竣工结算：工程竣工验收后，承包人应及时申报工程结算资料。承包人在汇总的“计量证书”基础上，依据《建设工程施工合同》及现行规定，分单位工程、按“计量、”“签证”部分分别编制结算文书。符合要求的结算资料必须在工程竣工验收后28天内送达项目监理部；逾期则送至本公司办公室安排审核，但需按规定另行交纳“结算审核”费用。

（3）工程结算文书（计量结算或签证结算）为一式六份，分别装订成册。工程结算由结算书及附件两部分组成。主要内容（装订程序）为：

1）工程结算书

①封面：工程名称、结算金额、单位公章、编制人员资格章、编制日期等）； ②编制说明：主要应写明预（结）算所包括的工程内容范围、不包括哪些内容，依据的图纸号，承包企业的等级和承包方式，有关部门现行调价文件号，套用单价应补充说明的问题及其他需说明的问题；

③各单位工程结算金额汇总表（按单位工程列项）；

④单位工程分项结算〔工程项目总价表、单项工程费汇总表、单位工程费汇总表、分项工程清单计价表、措施项目清单计价表、其他项目清单计价表、零星工作项目计价表、分部分项工程量清单综合单价分析表、措施费

项目分析表、乙供材料表（数量、单价）〕。

2）附件

① 计量项目结算资料附件

A 、工程计量报审单（A4.1）；

B 、工程计量证书（A4.4）；

C 、工程计量单（A4.5）（按现场签认的编号顺序排列）。

② 签证项目结算资料附件

A 、工程计量报审单（A4.1）；

B 、工程计量证书（A4.4）；

C 、承包单位通用报审表（A8）；

D 、工程签证单（A4.6）或相应证明文件；

E 、附签证位置的情况说明及照片。

③ 其他补充资料

A 、取费证书，承包合同；

B 、自备主材市场价相关单据；

C 、其他有关费用的政府文件等。

④ 电子文件，每期申报工程款支付时并附申报材料的电子文件。

工程结算书的编制应遵守“全面、合法、准确”的原则，编制人应加盖“编制资格专用章”，以示负责。工程结算书经承包人项目经理审定签章后，方可向监理部申报。

报送到工程监理部的结算资料，必须满足下列要求：

①字迹清楚，书写工整，表式规范；

②装订整齐，顺序正确，页码编目；

③内容完整，查有所据，盖章签字；

④数据准确，符合法定。

凡不符合上述要求的结算资料，一律退回重做。直至符合要求后，方可进行审核。

3．工程款（进度款）及造价审核

（1）工程款（进度款）支付审批：承包人将根据合同约定的结算支付方式填写的 “工程款支付报审表”（表A4.3）报送监理部，项目监理部投资控制工程师审核后签署意见，再由总监理工程师审批，业主据此支付工程款（进度款）。同期用于工程上的业主供应材料设备的价款，以及按约定时间业主应按比例扣回的工程预付款，与工程款（进度款）同期结算；业主供料不足或超供部分，统一在单位工程竣工结算中按业主采购价进行补差或从工程款中扣回。合同价款调整、设计变更调整的及追加的合同价款，与工程款（进度款）同期支付。

（2）竣工结算审核：

1）承包人报送的工程结算资料，由项目监理部投资控制监理工程师负责审核。对于完整的符合要求的结算资料，简单工程审核期不超过二周，复杂工程不超过四周。

2）投资控制监理工程师审核后提出工程结算“审核意见”及结论文书，经总监理工程师审定后，正式行文签发。

3）工程结算资料的审核，一般使用红笔在原稿上订正。审核工作结束后，监理留存一份结算资料外，退给施工单位一份，其余四份随同“审核意见”（结论文书），转送业主委托审计。

4．总监审定

（1）根据“总监负责制”的原则，项目监理部所有对外文书均须经总监理工程师（总监代表）签发。因此，投资控制的相关文件，亦必须经总监（总监代表）审定，方为有效。

（3）当投资控制监理工程师在投资控制业务中，与总监理工程师产生意见分歧，无法协调时，本所“造价咨询部”将提供造价业务服务和指导，协助项目监理部统一认识。最终审核文书由总监理工程师决策。

（4）工程竣工结算审核程序见 图3。

四、监理工作控制要点及目标值

（一）监理投资控制要点

1．确定工程投资控制目标值；

2．尽量避免导致工程造价突破投资控制目标值的事件发生，或降低工程造价突破投资控制目标值的额度；

3．对于不同形式的《建设工程施工合同》，严格按专用条款约定的工程价款调整范围和方式进行投资控制；

4．防止工程进度款超前、超量支付；

5．避免造成违约和施工单位索赔的条件，减少向业主索赔的发生。

（二）投资控制目标值

1．投资控制目标值：合同价款；

2．图纸内项目按投资控制目标值控制，图纸外项目严格执行变更签证监理程序。尽量避免发生索赔事件。

五、监理工作方法及措施

(一) 投资控制监理工作方法

1．监理投资控制实行分工负责制

（1）项目监理部专业监理工程师负责本专业施工项目工程量的计量和签证；

（2）项目监理部投资控制监理工程师负责各种原始计量、签证资料的复核，并对单价、材差、费用等计算进行审核，提出审核意见和审定金额；

（3） 项目总监理工程师审定和签署对外“审核意见”，并签发付款凭证及

支付金额数。

2．项目监理部投资控制监理工程师，由本所“造价咨询部”统一分配和指派。投资控制监理工程师为现场工程监理部的组成人员之一，主要职责是：

（1）深入现场，掌握工程计量及签证情况；

（2）指导和协助现场各专业监理工程师的计量、签证工作；

（3）对承包人进行计量、签证、支付、结算等业务交底；

（4）审核工程结算，提交“审核意见”等文件。

3．总监理工程师在投资控制的具体监理业务中，应履行下列职责：

（1）审定“工程计量证书”（A4.4）、“工程计量单”（A4.5）、“工程签证单”（A4.6）；

（2）协调、核实和处理工程计量、签证和结算审核中存在的问题；

（3）批准计量报审、签证报审、索赔和付款申请（A4.1、A4.2、A4.3、）；

4。工程结算审核的依据：

（1）招投标文件和承建合同；

（2）工程竣工图、会审记录、地质资料、设计变更通知；

（3）工程施工中监理和业主审定的计量单、签证单、施工单位通报表等；

（4）现行定额、费用规定或认定的综合单价、标准等；

（5）承包人编制的工程结算书及其备查资料（配筋表、材料分析、台班分析、工程量计算、综合单份分析等）。

5．工程结算审核的主要内容是：

（1）复核计量凭证与结算项目、工程量的一致性；

（2）抽检计算竣工图主要项目工程量与结算工程量的准确性；

（3）结算单价与定额价或合同单价的吻合性；

（4）费用计算与招投标文件、合同或现行定额规定的符合性；

（5）最终决算金额的准确性。

6．工程结算审核的业务程序是：

（1）核查资料——完整性、全面性、有序性；

（2）熟悉资料——合法性；

（3）复核计算——准确性、合理性；

（4）初步意见——客观性；

（5）商洽意见——真实性；

（6）审核意见——权威性、结论性。

(二) 投资控制监理工作措施

项目监理部严格遵照招投标文件及《建设工程施工合同》的约定，针对不同合同形式、单价组合、工程进度款结算支付办法，分别进行投资控制。

1．一般承包方式与招投标方式相一致，有固定价格合同、可调价格合同、成本加酬金合同（实际操作中亦可分为总价承包、综合单价承包、费率承包、施工图预算（按实）承包等），分别处理；

2．结算支付方式有按月结算、竣工后一次结算、分段结算，项目监理部将根据《建设工程施工合同》约定的结算支付方式分别处理。

六、附 则

1．本细则由南京第一建设事务所有限责任公司雨花台区环境综合整治工程—共青团路、花神大道项目监理部负责解释和实施，任何单位和各人无权修改。

2．本细则未尽事宜，由项目监理部与有关单位协商后补充，但须报所备案。

3．本细则如与上级文件或技术规范有矛盾，应按上级文件和技术规范执行。

4．本工程监理投资控制工作程序用表，基本采用《江苏省建设工程施工阶段监理现场用表》（第四版），相关申报用表在此列出，供各施工单位使用。

附表 / 图：

图1：施工图设计内工程计量支付程序框图

图2：施工图设计外工程签证支付程序框图

图3：工程竣工结算审核程序框图

表A4.1——工程计量报审单

表A4.2——工费用索赔报审单

表A4.3——工程款支付申请表

表A4.4——工程计量证书

表A4.5——工程计量单

表A4.6——工程签证单

表A8 ——承包单位通用报审表

表C1 ——建设单位通知单

表B2.5——监理工程师通知单（工程变更类）