风险管理报告

市场开发部风险管理报告

一、2012年度市场部全面风险管理工作回顾

（一）全面风险管理工作计划完成情况

2012年，市场开发部作为工程局国内市场开发的组织管理部门，通过不断积极探

索，自主创新，制定了详细的全面风险管理工作方案、建立了完备的风险管理组织架

构、拟定了有效的全面风险管理制度、采取了高效的风险防范措施，全面风险管理工

作取得了一定成绩。尤其是风险信息库的建立、重大风险评估和风险防范措施的出台，

极大降低了风险发生的概率，为市场开发目标的达成提供了有利保障,2012年市场开

发部全年没有重大风险事件发生，较好的完成了风险管理计划。

2012年，市场开发部围绕内、外部环境因素变化，重新进行了进行风险评估；全

面开展了制度流程修订工作，制定和完善了《市场开发管理暂行规定》。

（二）重大风险管理情况

2012年，市场开发部经过风险识别出重大风险两项，分别为投标合同风险及材料

价格波动风险，经过有效风险管理，全年没有重大风险事件发生。

（三）风险管理体系建立运行情况

1、组织体系建立及运行情况

市场开发部建立并完善了领导、执行及监督分工负责的全面风险管理组织架构。

市场开发部部领导及各科室科长组成部门全面风险管理工作的领导机构，负责对市场

开发部权限范围内的重大风险事项进行决策；负责编制和完善市场开发部全面风险管

理体系相关制度、流程，组织开展全面风险管理日常工作，提出全面风险管理年度工

作报告；部门各科室是全面风险管理实施的具体责任部门，负责对日常工作中本科室

内的业务风险进行识别、分析、监控和防范。部门总工程师负责监督技术科风险管理

实施情况，并进行评价；部门总经济师负责监督预算科风险管理实施情况，并进行评

价；部门副主任负责监督综合科风险管理实施情况，并进行评价。

2、常态化风险评估机制建立及运行情况

全面风险管理具有持续性和长期性，只有及时根据外部环境和内部环境的变化，

不断更新和完善全面风险管理，建立常态化风险评估机制，才能充分保障部门业务的

持续发展。

2012年我们建立了常态化内控风险评估机制。采取日常检查评估与年度评估相结

合的方式，实施风险管理及风险评估。一是日常检查实行纵向监督评估。部门风险管

理监督员定期检查评估、部门各岗位人员自我检查构成，自上而下，开展监督管理工

作；二是部门实行风险年度评估机制，每年对部门全部业务流程重新进行评估，编写

部门年度风险管理报告。

建立了以风险监督员为主体的风险评估机制，加强对高风险业务的事前和事中控

制，通过各科室的参与，调动各岗位员工风险管理的主动性、自觉性和积极性，有效

提高内控风险评估的针对性和效率。

绘制部门业务流程图,对重大风险业务流程实施重点监控，按月抽查，每季全面检

查评估，确保足够的检查频率和监督力度，不在低风险领域浪费时间和资源，提高内

控安全管理的水平和效果。

3、风险管理沟通报告制度的建立与执行情况

市场开发部建立了风险信息沟通与报告制度，明确风险信息的收集、处理和上报

程序，各科室发现风险信息，立即向部门风险管理领导小组汇报，部门风险管理领导

小组对风险信息进行分析，在职责范围内进行处理或继续上报。内部局域网等现代化

信息平台，使得各管理层级、各科室以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，

沟通更便捷、有效。

4、风险管理文化建设情况

为增强市场开发部全体员工对风险的认识水平，提高风险管理的意识，培育全面

风险管理文化，掌握风险管理的相关知识和技能，提高市场开发工作质量，2012年市

场开发部开展了多种形式的宣传、学习活动，创造了良好的风险管理环境。

一是收集整理《企业内部控制配套指引》、《广西水利电力建设集团内部控制体系

建设指导手册》、《广西水电工程局内部控制及风险管理文件材料汇编》以及最新的风

险管理案例，下发通知，要求各科室自主开展学习，并在学习过程中，及时跟踪各科

室学习情况，解答疑问。

二是多次召开部门内部会议，要求每个员工发表学习心得，互相交流，学习效果

得到大大加强，使风险文化深入人心。

通过多种新式的风险学习教育，使每位员工加深了对风险管理的重要性的了解，

掌握与本岗位相关的风险防范措施，进一步培育风险管理文化，取得了良好效果。

二、2013年度风险评估情况

（一）总体风险形势的简单研判

2013年，市场开发部根据内外部环境的变化，进行风险评估；重点关注的外部因

素为：国家宏观政策对水电行业发展的影响；随着我国经济的逐步企稳，电力需求也

将稳步增长，水电行业作为清洁能源也将步入一个新的快速发展时期，我局的国内市

场开发也将迎来一个难得的机遇。内部因素有：第一，根据我局新制定的战略发展规

划，对国内市场开发提出了更高的要求；第二，随着我局国内项目的逐步完工，为保

持我局持续发展的动力，国内市场开发的紧迫性进一步提高。

综合以上内外部因素，2013年局市场开发部国内市场开发的强度将会进一步提高，

风险管理的难度将进一步加大，为防范重大风险，规范风险评估工作，市场部严格按

照《风险评估暂行办法》的要求，认真梳理各个业务流程中存在的风险，制定了重大

风险应对策略和解决方案。

（二）风险评估的范围、方式及参与人员

（1）风险评估范围：本次风险评估范围包括局市场开发部的所有业务流程。

（2）风险评估的方式及参与人员：按照“对照检查，补充完善”的方式，召集市

场部全体管理人员及各科室业务骨干召开会议，根据市场开发部的业务流程，逐项梳

理《广西水电工程局企业风险分类》中的各类风险，同时，在市场部业务范围内，进

行必要的补充完善，确保风险评估的全面及准确。

（三）风险评估结果

经过风险评估，投标合同风险、材料价格波动风险两大风险是市场部需要重点关

注和防范的重大风险点，并制定了相应的应对措施和解决方案；在评估过程中，还发

现投标总体技术方案制定风险、自然灾害风险、国家政策调整风险、成本控制风险等

四项一般风险。

（四）风险坐标图

将风险发生的可能性作为横坐标、风险发生后对企业目标的影响度作为纵坐标，

绘制的风险坐标图详见“图4-1风险坐标图”所示。

根据《风险评估暂行办法》第十八条确定的评估标准，将风险发生的可能性及影

响程度各划分为五个等级，详见下表。

图4-1 风险坐标图

备注：

（1）①投标总体技术方案的制定风险；②投标合同风险；③国家政策性调整风险；

④材料价格波动风险；⑤成本控制风险；

（2重大风险 中等风险 一般风险

三、2013全面风险管理工作安排

（一）2013年度全面风险管理工作计划

市场开发部将按照《风险评估暂行办法》的要求，对外部市场环境以及工程投标

的各个环节进行全面的、系统性的分析，识别出本部门全部业务流程范围内存在的风

险，组织部门管理人员进行风险分析及风险评估，提出了需要重点防范的风险，制定

风险管理的策略及解决方案，完善风险管理的日常监控机制，不断增强市场部抵御风

险的能力。

（二）2013年度重大风险管理工作安排

（1）重大风险一：投标合同风险

风险描述：

投标过程中，某些项目的招标文件合同条款中包含不合理的计价方式、延缓工程

款结算、垫资、巨额投标担保等可能带来严重后果免责条款等合同条款。

应对措施：

1）严格执行《国内市场开发管理暂行规定》各项条款，特别是第三十四条关于“合

同风险”的有关规定。

2）投标过程中，安排专人加强对合同条款的监控，如发现涉及延缓工程款结算、

垫资、巨额投标担保等可能带来严重后果免责条款等合同条款，立即组织有关部门进

行技术、经济、法律论证，提出可行性分析报告及应对措施，报局领导审批。

3）严格执行投标评审制度，每个标投标前，对存在风险的合同条款，邀请局内有

经验专家进行合同评审，提出风险应对措施。

（2）重大风险二：材料价格波动风险

风险描述：

建筑材料、构(配)件、燃料(以下简称“可调价材料”)在施工期间由于市场价格

波动影响工程造价的风险。

应对措施：

1）投标前，仔细研究招标文件合同条款，看主要材料的供应方式和价格，如为承

包人供应，则看合同条款是否允许在项目实施期间对由于材料价格波动进行调价，调

价的幅度等。

2）对一些不允许调价的项目，投标投标期间加强对主要材料价格的调查，对材料

的市场走势做出一些合理预测，在报价中适当考虑该风险；

3）严格执行投标评审制度，每个标投标前，邀请局内有经验专家进行报价评审，

减小风险发生的可能性。

附件

市场开发部风险信息收集表

7