商业银行范围

一、计算

某企业到银行贷款5万美元，期限一年。方案1：年利率15%,先付利息；

方案2：银行要求有10%的存款，年利率7%，每月等额还款。问那种贷款条件最好？

解：方案1：利息=50000*15%=7500 实际利率=7500/（50000-7500）=17.65% 方案2：利息-50000*7%=3500

平均占用本金=[50000*12*(1+7%)-66/12*50000]/12=30583.33美元

实际利率=3500/30583.33=11.44%

比较可知：方案2的贷款条件更好

二、试问商业银行应如何提高资本充足率？

（1）分子对策：尽量提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构

A.内源资本策略：指一利润留存的形式扩充资本金

B.外源资本策略：指以发行普通股、优先股及长期债券的方式提高资本总量

（2）分母对策：压缩资产规模，调整资产结构

三、什么是不良贷款？如何管理不良贷款？

不良贷款亦指非正常贷款或有问题贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 中国曾经将不良贷款定义为呆帐贷款、呆滞贷款和逾期贷款（即“一逾两呆”）的总和。

（1）启动减债程序，设置时间限制

（2）增加担保、质押品和抵押品

（3）索取财务报告，监视担保人和借款人

（4）自我缓冲，设置安全保障点

四、巴塞尔协议二版的核心内容是什么？

新协议由三大支柱组成：一是最低资本要求，二是监管当局对资本充足率的监督检查，三是信息披露。三大支柱的内容概括如下：

1、最低资本要求：即最低资本充足率达到8%，而银行的核心资本的充足率应为4%。目的是使银行对风险更敏感，使其运作更有效。

2、监察审理程序：监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案。

3、市场制约机能，即市场自律：要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。

五、核心资本、资本充足率、一级资本、二级资本的概念及其关联性

1、资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度

2、一级资本（核心资本）包括：（1） 实收资本（2） 资本公积（3） 盈余公积

（4） 未分配利润（5）公开储备

3、二级资本（附属资本）是银行的次等资本，包括未披露准备金、一般损失准备金、从属有期债务、(债权/股权)混合资本工具和次级长期债券等

六、混业经营的优点与缺点

优点：1.业务多元化，优势互补

2.多元化有助于提升商业银行竞争力

3.商业银行通过混业证券发行掌控客户信息，降低风险

缺点：1.容易形成垄断

2.系统风险大大增加

七、商业银行资产负债管理经历了几个阶段？每个阶段的特点？

1、 资产管理

强调资产的流动性，实现经营目标

2、 负债管理

主动负债，主动购买社会资金来保证银行流动性的需要

3、 资产负债管理

强调从资产负债总量平衡、结构合理的角度来协调银行安全性、流动性和收益性

八、商行头寸的概念？分类有哪些？敞口的概念？，分类有哪些？

商业银行头寸的概念:指商业银行能够运用的资金。

分类：根据层次划分为基础头寸和可用头寸；

根据时间划分为时点头寸和时期头寸。

敞口的概念：指在金融活动中存在金融风险的部分以及受金融风险影响的程度。 分类：汇率风险敞口，信用风险敞口，利率风险敞口。

九、商业银行如何管理利率敏感性？

利率敏感资金：也称浮动利率或可变利率资金，是指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。

当预测市场利率上升时，银行应主动营造资金配置的正缺口，使利率敏感资产大于利率敏感负债，从而使更多的资产可以按照不断上升的市场利率重新定价，扩大净利息差额率；当预测市场利率下降时，银行应主动营造资金配置的负缺口，使浮动利率负债大于浮动利率资产，从而使更多的负债可以按照不断下降的市场利率重新定价，减少成本，扩大净利息差额率。

十、商业银行资本有哪些类别？什么是经济资本？银行的资本有什么功能 银行资本是指银行资本所有者为经营银行获取利润所投入的自有资本和通过各种途径集中到银行的货币资本。银行资本大体可分为账面资本、经济资本、监管资本和合格资本。账面资本是直接反映在资产负债表上的银行资本；经济资本是银行抵御非预期风险的资本；监管资本是银行监管机构对各商业银行实施监管的资本要求，通常用于计算资本充足率；合格资本是银行监管机构认定的符合标准的资本。

经济资本就是描述商业银行管理层内部评估在一定置信水平下用来缓冲资产或业务非预期损失的资本，数量上等于非预期损失。

功能：1、缓冲损失；2、提供启动资金；3、传递信息，树立公众信心；4、为发展提供资金；5、保证长期增长

十一、中间业务、表外业务、广义中间业务、狭义中间业务各指什么？

1、狭义的中间业务指那些没有列入资产负债表，但同资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为资产业务和负债业务的经营活动。

广义的中间业务则除了狭义的中间业务外，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动，所以广义的中间业务是指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。 2、表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表，但能影响银行当期损益的经营活动，它有狭义和广义之分。

狭义的表外业务是指那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务。

广义的表外业务除包括上述狭义的表外业务外，还包括结算、代理、咨询等业务。表外项目也被称为“或有负债”和“或有资产”项目，或者叫“或有资产和负债”。

十二、商业银行证券投资策略有哪些？含义各是什么？（解释大家理解一下，有助于参考）

（一）主动策略：利用分析收益率曲线，掉期利益

1、收益率曲线策略

2、替换掉期策略：息票率、信用等级、期限

3、组合掉期策略：低买高卖

（二）被动策略

1、梯形期限策略

2、杠铃方法-分拆期限

（三)避税组合策略

商业银行证券投资策略的目标应是在控制利率风险条件下实现证券投资流动性和收益的有效组合。银行可以选择被动投资策略和主动投资策略以及避税组合策略。

解释：1、被动投资策略

被动投资策略包括梯形期限策略和杠铃方法（Barbell Approach）两种。

（1）梯形期限策略

梯形期限策略，也被称为期限间隔方法或等距离到期投资组合。该方法的基本思路为：根据银行资产组合中分布在证券上的资金量，把它们均匀地投资于不同期限的同质证券上。在由到期证券提供流动性的同时，并基本保证获得平均收益。

（2）杠铃方法

杠铃方法也叫分拆期限，其方法是把证券划分为短期证券和长期证券两个类别，银行资金只分布在这两类证券上，对中期证券一般不予考虑。这种证券组合结构反映在图上形似杠铃，故得此名。

2.主动投资策略

主动投资策略比被动投资策略管理复杂和成本更高。分析和利用收益率曲线以及利用各种债券掉期都属于该种策略，主要包括收益率曲线策略、替换掉期策略、组合转换（债券掉期）策略等。

（1）收益率曲线策略

根据该策略，银行在构造投资组合时是根据收益率曲线的水平和形状的预期变化来分配资金。其基本思路是：当收益率曲线相对较低和向上倾斜时，通常购买短期证券，随着利率在未来几个月（或几年）内出现上升，证券不断地续期为较高收益证券，如果银行有额外流动性需求，也可以提供额外的流动性；当收益率曲线处于相对高水平时，预期利率会下降，银行转向长期证券，这样银行可获得最大的利息收入，而且在未来一段时间内，如因流动性需求而出售长期证券，也可获得资本利得；当认为利率已经达到最低点时，就出售长期证券，并将本金和资本利得转投资于短期证券。

银行如能成功地运用收益率曲线策略，将会赚取相当多的投资组合利润。但在实际操作中存在一些问题。

（2）替换掉期（Substitution Swap）

替换调期是指银行用一种债券去交易另一种债券，两种债券在息票率、期限和信用质量方面类似，但后者能提供更高的收益率。一般认为，在一个有效市场上，证券价格反映了所有公开的信息，但是有些时候（如市场暂时的失衡）仍有可能出现价格扭曲，导致某证券收益率位于某一特殊时点收益率曲线之上，这时银行投资经理可以用该证券替换所持有的同类证券，从中获利。

（3）组合转换（债券掉期）策略

该策略是出售低收益率的证券，代之以较高收益率的证券。基本思路是：当一家银行在低利率期间购买了证券，随着利率的逐步上升，银行资金的成本会上升。当证券收益与平均利息成本之间出现负利差时，银行可以出售旧的证券，虽然会造成资本损失，但可从税收中扣减这部分损失。接着用出售的收入和节约的税金购买新的较高收益证券。这样可使银行在利率水平变化的情况下，保持较高的利润。

3、证券投资的避税组合策略

构造证券投资避税组合的基本原则是：在存在证券投资利息收入税赋差异，从而使两种债券出现税前收益率与税后收益率不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益率高的应税证券，使其利息收入弥补融资成本，并使剩余资金投资于税后收益率高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平

十三、商业银行的经营原则有哪些？原则之间的关系？

商业银行的经营原则 是盈利性、流动性、安全性。其中，盈利性是商业银行经营目标的要求，占有核心地位；流动性是清偿力问题，即银行能随时满足客户提款等方面的要求的能力；安全性是指银行管理经营风险，保证资金安全的要求。这三性要求有统一性又有矛盾，比如流动性强、安全性高但盈利能力弱。只能从现实出发，统一协调寻求最佳的均衡点。三者对立统一，其中盈利性是主要的，三者之间在短期内此消彼长，实现一个动态平衡。

十四、同业拆借的期限有哪些？信用分析系统的内容

1、按期限长短分，有隔日、隔夜、隔周、隔月、隔季、半年、年等品种。

2、信用分析主要集中在借款人所具有的道德水准、资本实力、经营水平、担保

和环境条件等五个方面，即所谓的“五C”分析法。

十五、试问商业银行与资本的关系（即金融市场与中介机构的关系）

1、对立统一，既有竞争又有互补

2、资本市场是商业银行未来发展的必然

3、商业银行是资本市场的参与主体和需求主体

两者相互依赖相互制约，共同生存共同发展。

十六、银行存款越多越好的观点正确吗？为什么？

答:不正确。

1、 储蓄越多，埋下的隐患越多

（1）储蓄存款在转化银行信贷资金后使用效益不甚理想。

（2）储蓄存款的迅猛增加会造成潜在的通胀，使部分商业银行出现资金供大于求的局面。

（3）储蓄不能顺利转化为投资，容易使社会总需求不足，相对的银行对于外部的投资需求增加。

2、要在自己能力范围内追求存款，不要盲目扩大。

根据巴塞尔协议，不同的商业银行对于资本充足性的要求是有差别的。此外，它还明确提出，对风险控制能力强、内部控制完善的商业银行可以适当降低资本要求。

可见，适度的银行存款是真正确保银行良好风险管理自身可持续发展的根本所在。

十七、比较会计资本与经济资本（定义大家理解一下，有助于参考）

会计资本又称为可用资本、实有资本，就是指所有者权益，金额为企业合并后资产负债表中资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、优先股和附属银行债。

经济资本指用于承担业务风险或购买外来收益的股东投资总额,是由商业银行的管理层内部评估而产生的配置给资产或某项业务用以减缓风险冲击的资本，因此经济资本又称为风险资本。

区别与联系：

（一）会计资本是从财务或资金管理者角度看待的资本，经济资本是风险管理者的资本观。

（二）会计资本和经济资本是商业银行自己确定的， 会计资本主要用于优化资本结构和降低成本，经济资本主要用于内部的资本和风险管理。

（三）会计资本作为银行风险的缓冲器，从抵御风险的角度，其数量越大越好；但又源自于股东的投资，从投资回报要求来看，其数量应该越小越好。经济资本等于银行业务风险总量，业务回报既定的情况下，从控制风险的角度， 经济资本应越小越好。

一般而言，两种资本在数值上存在以下关系：经济资本＜会计资本

十八、商业银行的竞争战略包括哪些？（如果是论述就适当加一下补充内容）

1.低成本竞争战略

2.高质量竞争战略

3.差异化竞争战略：用唯一性获取利润

4.集中性竞争战略：集中自身竞争优势，资源集中在某一方面

补充：

1.市场领先者策略，行业中处于主导性地位，市场价格、新产品开发、分析覆盖、促销力度最佳

2.市场挑战者策略----破坏性创新

3.市场追随者策略

4.市场补缺策略