企业电子报税管理系统操作

《企业电子报税管理系统》操作手册

双击自动滚屏

发布者：admin 发布时间：2010-1-1 阅读：0次 【字体：大 中 小】

一、“企业电子报税管理系统”软件的下载与安装

双击下载的“电子申报V3.0单机版”安装程序，按提示进行安装操作（一般选择默认

路径，点击“下一步”直到安装“完成” ）；安装成功后在桌面上将会自动出现“企业电子报税管理系统”的图标。然后重新启动电脑（否则在升级补丁程序时将会出现拷贝文件失败的错误）。

二、系统初始化操作

1、系统注册

进入“企业电子报税管理系统” →系统管理（菜单） → 系统注册 → 输入您企业的税号与名称→ 确定；注册序列号默认不需更改，然后关闭退出企业电子报税管理系统，进行下一步的软件升级。

2、软件升级

企业信息“系统注册”完成后，关闭企业电子报税管理系统，双击升级电子报税系统4.0补丁程序，双击确定后系统会提示“更新完成”确定即可。

注：企业电子报税管理系统每年必须注册一次，注册时间为7月份。因此，每年的1到6月份系统会自动提示“本年度尚未注册，请与服务单位联系”属于正常情况，点击“确定”可继续操作。每年六月份完税后，系统也会提示“程序注册已过期，请与服务单位联系”，确保您企业正常缴纳维护费（450元/年），才可下载最新的补丁程序进行升级安装正常使用。

3、系统配置

A. 基础资料管理（菜单） → 系统配置 → 修改 → 选择CTAIS 税目

B. 修改为当前使用数据库路径：C ：\ Program Files \ 航天信息 \ 防伪开票 \

DATABASE \ DEFAULT \ WORK → 确定 → 保存（链接“防伪开票系统”中开票

数据库的路径）

C. 财务报表类型：根据企业的实际情况选择

D. 辅导期企业必须选择： 进项票需要进行先比对后抵扣

注意：A 、非辅导期企业切勿擅自勾选上述D 选项

B 、辅导期企业必须在录入进项发票之前勾选（否则应删除全部进项票，在勾选后

重新录入）

4、公司资料设置：

基础资料管理（菜单） → 公司资料设置 → 修改 → 录入您企业的基本信息 →读入分局提供的密钥文件 → 保存

5、常用税目设置：

基础资料管理（菜单） → 常用税目设置 → 税目资料（A ）选定税目 → 添加到常用税目表（B ） → 退出（注意：大多数企业有唯一的税目，准确的“税目名称”必须咨询当地所属国税分局）。

6、开票系统税目初始化：

a) 基础资料管理（菜单） →开票系统税目初始化→常用税目初始化（A ）→ 更新 b) 产品税目调整（B ）：全选 → 修改 → 选定→ 确定→ 更新→ 确定

c) 已开发票税目调整（C ）：选择开票日期→全选→修改 → 选定→ 确定→ 更新 → 确

定→退出

注意：此项操作是确保开票系统所开发票是否能正常导入电子申报系统的重要操作

7、纳税申报初始化

纳税申报（菜单） → 纳税申报初始化 → 开始 → 录入财务报表的相关数据（资产表、负债表、损益表）→ 保存 → 审核 → 退出

注意：A 、初始化月份为申报所属月份的前一个月；

B 、资产负债表中的“年初数”需填入企业上一年财务报表的“年末数”，即上年度12月的累计数；损益表的“本年累积数”需填上“初始化月份”的财务报表数据；

C 、首次安装使用该系统时须进行“纳税申报初始化”操作，正常操作以后不需要再做初始化操作。

以上第3-B 、5、6步骤对于全出口企业、三来一补企业、仅使用电子申报系统的

不需要开增值税发票的企业，不需进行设置。

三、进项发票管理

1、防伪税控进项专用发票管理：（方法有二）

用税控专用扫描仪通过发票扫描软件直接扫描进项发票即可

2、税局代开进项发票：税率为3% （方法有二）

用税控专用扫描仪通过发票扫描软件直接扫描进项发票即可。

除了与防伪税控进项专用发票管理的注意事项相同外，还必须注意：

代开票的销货方税号为代开国税分局的15位代码，其中第9位和第10位为大写字母“DK ”

3、进项发票抵扣步骤：（适用于以上两种进项专用发票）

读入进项发票认证结果：进项发票管理（菜单） → 专用进项发票读入 → 电子数据认证结

果读入→ 读入（rz00101） →选择认证结果文件→ 保存。

注意：读入认证结果时应确认发票份数与认证金额是否与认证通过的份数与金额相

同。

(仅适用于）辅导期一般税纳人企业；进项发票管理（菜单） →读入抵扣发票比对返回文件

→选择比对结果返回文件（从所属分局拷贝）→ 保存。

注意：A 、报税完成后，税务机关通知企业拿比对结果，在下期纳税申报前须将“比

对返回结果”读入系统进行保存，上期进项发票才可在本期抵扣；

B 、辅导期企业在认证进项专用发票后，必须在当月将认证结果读入系统，否则该月比对结果无法读入。

4、海关进口增值税专用缴款书： 税率为13% 及 17%

进项发票管理（菜单）→新增→录入（号码、开票日期、口岸代码、完税价格）→ 保存 → 审核

录入规定：A 、以“ ”为例，纳税人填制抵扣清单时，包括“—”、

大写英文字母“L ”在内的22位号码必须填写完整，其中英文字母“L ”

一律为大写。号码上一行打印的四位日期如：“（0609）”不属于缴款书

号码，不应当填写。

B 、口岸代码为发票号码前4位数，即上例中的“5204”；

注意：海关完税凭证不需要认证，录入审核后直接可以抵扣。

5、运输费用结算单据： 税率为7%

进项发票管理（菜单）→新增 →选择（铁路、航空、管道、海洋、公路、内河、联运）按发票内容录入 →保存 → 审核

录入规定：A 、前4种发票每月每种只能录入一张，运费金额和可允许抵扣的运费金额都要

录入且金额一致，每种发票须录入合计份数及合计金额；不需认证，录入后

直接可抵扣。

B 、后3种带密文的发票必须先拿纸质票到税局进行扫描认证，认证后录入系统

才可抵扣

发票号码录入规定：

正式、临时一般纳税人企业录入方法：发票号码系统自动显示为9+本公司税号+抵扣年月，总共20位数，必须是合计份数，金额累加录入，运输单位名称与主管税务机关代码和开票日前选择其中某一张录入即可；

辅导期录入方法：发票号码录入为：发票代码+发票号码，共20位，必须逐张录入，不能合计录入。

四、销项发票管理

1、从界面读开票数据（一机多票6.10）

首先进入“防伪开票系统”，发票管理 → 发票查询→选择月份，处于发票查询界面；再切换到电子报税系统，选择“销项发票管理”（菜单） → 从界面读开票数据（一机多票6.10） → 点击读发票查询界面（逐张）→ 读完后点击保存即可

2、普通发票管理

A. 转厂出口发票：新增→选择“一般、免税、货物” →录入金额，合计份数 → 保存 →

审核

B. “三来一补”企业加工发票：新增 → 选择“一般、免税、劳务” → 录入金额，合

计份数 → 保存 →审核

3、其他应税项目管理

A 、不开票销售项目：新增 → 选择税目编号、在明细栏中录入金额→ 保存 → 审核

B 、查补税项目：新增 → 只录入税额 → 保存 → 审核

五、纳税申报

1、增值税纳税申报表（主表）、附表一、附表二、固定资产进项税额抵扣情况表、增值税销售货物及扣税凭证明细、防伪税控开具发票汇总及明细表、增值税专用发票抵扣清单、其

他抵扣凭证清单、资产负债表、损益表、申报情况说明的操作：新增 → 保存 → 审核 → 退出

注意：A 、虽然国税代开专用发票税率为3％，但在附表二中会与17％的进项专用发票汇总在一起进行统计。

B 、 当企业有进项税额转出时，在附表二第14至21栏中根据实际情况录入；

C 、 机动车销售统一发票的金额反映在附表一、主表和《防伪税控开具发票汇总及明细表》

中的《专用发票汇总表》

D 、 申报情况说明表一般情况下为空表，但必须新增并保存、审核；

E 、 资产负债表的年初数在本年内都不会改变；资产负责表和损益表是按季申报的，必须

有三个月的数据才能生产申报盘进行申报；

F 、 本月直接出口销售额在主表第7栏录入；

G 、 主表本月32栏的数据会反映在下个月的25栏中；下个月必须将25栏的数据录入到

30栏。本月38栏有数据时，必须在37栏录入38栏中的数据。

2、申报主界面：点击生成申报盘 → 选择某个硬盘 → 保存 → 确定 → 退出

3、报税成功后直接点击“完税”按钮，进入下个月的操作。

4、财务报表申报：点击申报财务报表。三个月申报一次，报盘中只单独申报资产负责表和损益表。

六、数据备份

1、[我的电脑] →打开D 盘 → 税控通备份（自动备份） → 电子申报系统备份目录

2、[我的电脑] →打开C 盘 →C:\program files\粤税科技\企业电子报税管理系统\下的DATA

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