工程造价管理办法
工程造价管理办法
为了进一步规范工程计量、预算、决算管理，加大管理力度，实施阳光操作，切实控制工程成本,完善工程管理制度，根据公司管理控制模式，对工程预、决算、工程计量、材料、人工、费用的核定作如下规定：
一、工程预算及标底
1、房屋建造工程发包前由工程预算部门依据经审核后的施工图纸编制预算标底，经公司审核后报股东会批准作为招标标底参考价格。
2、零星工程、附属工程、维修工程、广告工程在5000元以下的均必须依据总经理批准的方案，编制费用预算，按公司审批程序审核后,方可进入招标或议标程序进行施工（预算金额在5000元以上1万元以下必须报股东授权人批准，1万元以上由股东会批准）。
3、预算方案及标准：
A、房屋建造工程依据《2004工程清单预算定额》计算人工费、机械费、材料消耗用量及按规定计算措施费、相关规费、税金。 ①、材料价格依据审核批准后的市场询价价格（由行政采购部组织调查，预决算部协助）进行计算。
②、规费的计算标准按工程造价部门核定的最低资质取费表进行计算。
③、让费让利标准，按以上标准计算后按总价(5%-10%)进行下浮作为招标标底，报股东会审批，（按市场调查审批后的人工，材料，
机械费用计算，总价不予下浮）。
④、工程清单量的确定依据审核后的施工图纸、会审纪要、相关地勘报告标准图集及相关施工验收规范确定。
B、变更工程、附属工程、维修工程、广告工程施工方案申报与预算金额及单价同时上报审批，依据公司批准的各类工程分项价格表进行决算。
C、工程变更及签证：
①、所有工程变更及签证由工程部组织，预算部、采购部共同参加核实和现场收方计量工作。
②、所有工程变更及签证由工程部在事件发生48小时内申报，由预算部在申报中附齐有关预算或收方计量依据。
③、所有工程变更及签证经股东会签字后，资料原件由行政部保存，由行政部复印叁份分送工程部、预算部、施工单位。
④、工程变更的资料在决算办理中，由预算部在施工单位报送结算后，经总经理在申请领用上签字，领出审查决算后，附在审后决算内报有关领导签批。
4、预算审批权限及终签标准及预算审批时限：
（1）、预算金额在5000元以下的由总经理终批，时限为8小时。
（2）、预算金额在5000元以上的呈报股东会终批。
二、工程决算
1、结算申报
（1）、所有工程在竣工验收30日内由施工单位报送结算依据资料
送至工程预算部门进行工程结算。
（2）、申报资料中必须有工程技术管理部门的质量验收核定单和竣工图纸，核定该项目符合验收规范并达到合格标准。
（3）、凡整改不合格的不得进入验收和决算程序。
（4）、所有工程在竣工验收30日后，若施工单位未报相关资料，由造价部门通知并规定其时限报送，如未按时报送则延缓办理。
2、结算依据
（1）、工程竣工图纸、工程质量验收合格证明、工程变更申报表、工程项目收方计量单（原件）。
（2）、工程施工合同。
（3）、工程实际施工中的其他审查批准文件。
3、结算计费标准
（1）、主要计价依据为合同约定计价依据计算的包干金额。
（2）、合同约定单位计价标准乘以按规定核准的工程数量的合计金额。
（3）、经济核定单中核准的金额。
（4）、其他经审批应计算的金额。
（5）、经预算部门审核后的金额超过审核金额的10%以上（包括10%），则按审减金额的20%作为审计费用 ，在结算造价中扣除。
4、结算依据的确认
（1）工程合同必须是经股东会签署并且印章齐全、标底清楚。
（2）、工程变更申报表2000元以内由总经理签批，2000元以上
由股东会签批的方为有效。
（3）、工程项目收方计量单必须是由工程部、预算部、行政采购部施工单位组织收验计量小组签字确认，方可有效。
（4）、所有结算依据均必须是原始凭据，凡复印件或签批权限的日期，记录字迹不清楚的均不得作为结算依据）。
（5）、凡水电、门窗等安装工程和设备，品牌规格与审查核定批准的品牌规格不符的不得作为结算依据，或进行重新核价。
（6）、所有工程质量、数量与合同约定不相符的不得进行决算必须报审后重新核价。
（7）、结算依据不符合要求或不齐全不得结算该项费用。
5、决算、收验方的争议解决
（1）、各种争议解决首先应遵循双方签定的合同协议及有关书面文件，在该原则指导下协商解决，并承担相应的责任。
（2）、收验方应本着公平公正，如收验方数量甲乙双方有争议工程收验方部门领导不能解决的，由总工程师组织甲乙双方预算负责人协调解决。
（3）、对施工中安装工程的品牌规格、质量等级标准的审批由工程技术部门负责，询价依据审核后的品牌规格质量等级标准进行定价，验收时如发生争议以抽样检验部门的检验结果作为结算依据，检验费由擅自变更品牌质量规格、质量等级的一方承担。
（4）、凡属于重大争议和权限部门不能解决的争议必须报总经理召开专业人员或邀请相关人员进行专题会议的决议进行解决。
6、零星用工或临时租用机械
（1）、工程零星用工及机械如果根据需要临时完成相应用工或租用机械，由工程部门进行申报，经总经理批准后方可进行施工（凡临时用工比较紧急或抢险工程可以先电话申报经总经理批准后可补书面申报报批）
（2）、公司其它零星用工经批准后的零星用工由使用部门进行申报报总经理批准后报预算部门开票结算。
3、凡超出零星用工范围5个工以上经批准的用工和租用机械，必须报总工程师安排收方小组成员进行记时、计量监管，并开据证明和审批单一并报预结算部门开票结算。
三、结算审查
1、所有结算经工程预结算管理部门依据计算完后将资料装订成册进行申报、审核。不符合要求的凭证、资料不能作为决算依据，应予剔除或退回报送单位。
2、报审资料内容目录：
（1）、决算封面：由公司制定的统一工程结算封面应按要求填写齐全和加盖印章。
（2）、审核签批表：应有工程结算部门领导签批栏、总工程师签批栏、副总经理签批栏、总经理签批栏、股东授权人签批栏、股东会签批栏。
（3）、工程结算说明：应注明结算依据，各类需附加的情况说明。
（4）、结算对比表：应有乙方报送价、甲方审后价。
（5）、费用计算表：应有材料、人工价的数量单价或调价等，与分项目录金额相符。
（6）、工程数量计算表：工程数量计算表计算式计算数量与费用计算表相符。
（7）、各项证明资料：工程项目收方计量单，工程预算批准的审核表等主要证明资料。
（8）、其它备查材料的管理：合同、工程项目收方计量单、预算资料、工程技术核定单等相关证明资料按决算项目合并装订存查，按档案管理要求办理。
（10）、装订的全部资料均需编制页码，以便审核。
（11）、决算审批报送由公司行政采购部报送股东会有关领导签批，签字后原件送财务和承包单位，复印三份存行政部、预算部和工程部三部门各一份。
3、各种决算依次由工程结算人员、工程结算管理部门领导、总工程师、总经理审核，经审核合格后，由承包单位负责人签字确认其结果，一式二份返施工单位盖章后，报至总经理审查批准后加盖公司印章即该项工程决算终结。
四、工程结算人员的纪律和处罚
1、所有参与工程询价、工程质量验收，工程数量验收、审核使用材料设备品牌、规格、工程计算审核的所有人员必须在相应的表格单据中认真公平、公正的进行办理业务和签署责任人姓名并对签署内容承担终身责任，经集团审查发现差错的将追究差错环节人员的经济责
任。
2、所有参与结算工作审核的人员和领导必须保证廉洁自律，不准与客户和承包人有任何违规违纪行为。
3、收验工程量的签署人员必须亲临现场，以保证工程项目收方计量单的准确。
4、询价人员和审核人员不得将自己和亲属的任何商品在鼎浩公司中的任何工程中使用，不准参与经营活动和领取介绍费等违法活动。
5、参与工程收验方和工程的管理人员不得签署自己转包的工程或由自己承包的工程，应采取回避制度。
6、凡以上人员若违反本规定和公司的相关纪律规定的经查实将分别处以罚款、停工、辞退或开除处理。
本规定从下发之日起执行，如有与原规定相抵触的以本、规定为准。