提高银行信贷风险管理能力的途径选择
提高银行信贷风险管理能力的途径选择
大丰农行大中分理处—杨人尹 关键词:信贷风险; 机制建设; 风险化解体系; 途径选择
摘 要:当前我国国内银行在信贷风险管理中存在着诸多问题。其中信贷风险的防范和信贷风险管理水平的提高是诸多问题中的主要问题。而防范信贷风险、提高信贷风险管理水平应从树立风险意识、加强机制建设、构建风险化解体系等几个方面着手。
银行是经营货币的高风险行业。它的每一部门、每一项业务及每一经营环节都可能涉险、造险，为保障银行业安全、高效地运转, 就必须牢固树立风险意识，全面加强风险管理。一个好银行，应该是一个有效益的银行，效益是来源于高质量的资产, 而高质量的资产也必须建立在有效的风险控制与管理的基础之上。由于现阶段贷款不仅是我国各国有商业银行的主要资产，而且也是主要的收益来，因此，加强信贷风险管理，促进信贷资产质量的改善是提高银行效益的主要途径。
一、信贷风险的主要表现形式
信贷风险是指在信贷资产经营过程中遇到或发生的危及资产安全性、流动性及效益性的各种可能性因素, 基本可以分为外部风险与内部风险。外部风险是指来源于银行体系之外的各种与其经营相关的各种风险因素, 主要表现为国家产业政策或行业政策风险、市场风险、客户经营风险、客户信用风险等; 内部风险主要是来源于银行体系内部的各种风险因素, 主要表现为信贷政策风险、管理体制风险、决策风险、银行从业员工的道德风险等。
二、当前国内银行防范与化解信贷风险工作中存在的主要问题
第一, 经营前台忽视风险的分析与防范。
随着银行间竞争的不断升级, 对于一些大客户的争夺日趋白热化。在这一轮轮的拼抢中, 各家银行往往只看重客户的归属, 却忽视了风险与效益问题。信贷经营部门对于客户的调查往往停留在表面, 缺乏对借款人还款能力的深刻剖析及防范风险的有效应对措施, 这就为贷款的安全埋下了风险隐患。
第二, 信贷审批决策把关不严, 随意变通条件与标准。
部分银行在审批决策贷款时, 没有将贷款的风险放在首位, 对贷款的风险及防范措施研究考虑得较少, 而是过多地顾及了存款、结算等相关效益, 仅从密切银企关系、方便客户的角度出发, 从而随意放宽或变通贷款条件, 给信贷资产安全埋下了隐患。 第三, 风险内控、预警、监管体系不健全。
一是风险管理的组织机构建设不严密, 不科学。机构、人员上大下小、头重脚轻, 越是靠近业务前台和信息前沿, 越没有风险监管机构或人员。二是制度性、常规性的信贷监督检查还不系统、不连续。有的即使搞检查也是走马观花, 靖蜒点水, 浮光掠影, 浅尝辄止, 没有达到预期效果。三是风险预警机制不健全。多数银行缺乏对风险的前瞻性判断、分析与研究, 只是在信贷资产质量出现问题时, 才会去考虑如何化解风险, 但往往已是“亡羊补牢, 为时已晚”。四是忽视内部风险的分析与防范。信贷从业人员一般重视外部风险的分析与防范, 对于内部的政策、决策及道德等方面的风险缺乏深入细致的分析。
三、银行防范与化解信贷风险的途径选择
第一, 牢固树立风险防范意识, 增强信贷从业人员的风险观念。
通过积极推动日常风险管理制度建设, 大力开展风险管理宣传教育和岗位培训, 使信贷从业人员树立起较强的信贷风险意识和责任意识, 充分认识到信贷工作中风险会隐藏在每一环节, 会因一时的疏忽而造成损失, 为保证信贷资产的安全, 就必须时时刻刻绷紧风险防范这根弦, 在日常工作中要善于从细微之处发现风险, 警觉风险、消灭风险。
第二, 明确部门职责分工, 加强制约机制建设。
从风险管理的角度来说, 前台经营部门对客户(项目) 的评价、调查评估也要引入风险分析方法, 它的主要职责是调查、分析客户或项目, 重点是发现、防范与化解外部风险, 而后台审批决策部门的主要职责是既要研究外部风险, 又要分析内部风险。在综合分析内外部风险的基础之上, 权衡风险与收益是否匹配, 之后作出决策判断。后台风险管理部门的主要职责是制定信贷制度与政策, 从业务规范的角度去防范风险, 并在风险尚未发生之时去预警风险, 风险显现时, 监控风险并研究对策去化解风险。加强信贷风险管理, 必须在前后台部门中始终如一地贯穿风险思想, 逐步构建
前后台相互有效制约的管理体系。经营前台营销来的客户, 决策后台必须站在客观公正的立场上去分析、评价, 在宏观政策、信息的把握, 以及风险点的判断上面, 决策部门应该更胜一筹。风险管理后台, 应该在风险监测过程中有效地预警风险、化解风险与评价风险。后台的决策与风险管理部门对于前台营销部门应立足于指导与引导, 前后台要统一经营思想, 统一价值理念, 统一客户评价标准, 要经常保持沟通, 对存在与发现的问题以及遇到的困难要共同协商解决。
第三, 建立健全完善的风险预警机制。
风险预警是一种面向未来的控制, 它期望防止风险的发生而不是当出现问题时再采取措施进行补救。建立完善的风险预警机制, 必须建立具有权威性的风险分析监测制度, 对信贷业务每一环节存在的政策风险、市场风险和经营风险等作出充分细致的评估与分析, 预测风险发生可能性的大小, 探索出防范规避风险的最佳途径与手段, 及时反映风险状况, 尽早采取防范措施, 有效地预防可能发生甚至即将出现的信贷风险。
第四, 构建全方位的风险化解体系。
风险管理的目的之一是化解风险。在风险没有得到有效预防时, 化解风险就成为保证资产质量的当务之急。一是加强贷后跟踪管理工作, 适时分析客户生产经营情况的变化, 正确预测客户的发展趋势, 及时发现影响借款人偿债能力的事件与因素, 并采取行之有效的应对措施。二是加大催收工作力度。在信贷资产已处于风险状态之时, 全部收回信贷资产是最成功的化解风险方式。信贷资产之所以发生风险, 原因主要是两个:一是借款人还贷能力出现问题; 二是借款人还贷意愿发生变化。加大催收力度, 对借款人是一种强有力的督促, 能够迫使他采取措施尽快偿还债务。三是利用资产重组、更换担保措施来降低风险。对于期限设置不合理的贷款, 银行可以通过全面细致地分析企业生产经营状况, 合理测算未来现金流量, 从而调整还贷期限以使其与借款人的资产转换周期相匹配; 对于担保措施不得力的贷款, 可以要求借款人更换担保人或担保方式, 如将第三方保证贷款改变为抵押或者质押贷款, 在原担保措施上面增加担保, 以使原贷款风险得以控制与降低。四是依靠法律手段维护银行利益。对
于那些恶意逃废银行债务或者资不抵债的企业, 银行必须坚决诉诸法律, 依靠法律武器强制借款人偿还债务。
第五, 建立有效的信贷风险反馈控制机制。
反馈控制也称事后控制, 其作用发生在行动之后, 注意力集中在历史结果上, 目的是在一个项目结束之后进行总结改进, 以预防将来发生同样的错误与偏差。由于信贷业务本身就是一项高风险活动, 在内外部因素相互作用之下, 发生一定的损失也是在所难免的。而加强风险管理的关键之一是在损失发生之后, 如何去正确评价风险, 分析风险发生的原因、加剧过程、化解措施的有效性程度, 从而从中汲取有用的经验与教训, 以对未来的信贷工作产生警示与借鉴作用。信贷风险反馈控制机制虽然是在损失发生之后而作的分析与控制, 具有一定的滞后性, 但它在缺乏任何可以预见未来的手段的前提下, 为信贷风险管理工作者提供了评价风险控制究竟如何的有价值信息, 对于正确评价信贷风险管理绩效提供了衡量尺度, 有利于提高信贷从业人员的工作积极性。