会计电算化案例
10.1.1 单位基本信息
山东淄新实业有限责任公司，简称：淄新公司，为工业企业，执行2007年新会计制度，手工账向计算机账转换时间为2011年09月01日，会计期间为1月1日——12月31日。 地址：山东淄博张店区张周路12号；法人代表：赵珂；邮政编码：255049；联系电话及传真：0533-2782616；电子邮件：[email protected];纳税人登记号：[**************]；开户银行为中国工商银行山东支行淄博分行，账号：255070125-55。 山东淄新实业有限责任公司的记账本位币为“人民币（RMB）”，建账时要求按行业性质预留会计科目，存在外币核算业务，在对经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类管理，存货分类编码级次为222，客户和供应商分类编码级次为222，科目编码级次为4222，结算方式编码为21，其他编码采用系统默认，企业在对数量、单位核算时，小数定为两位。
10.1.2 企业财务分工信息
企业财务核算设置“财务核算”、“综合管理”、“出纳管理”三种基本会计管理岗位，编号分别为“A001”、“A002”、“A003”，其中，财务核算岗负责制单、审核与记账；综合管理岗负责财务分析与报表管理；出纳管理岗负责现金管理与银行对账等。 企业财务部门职工信息与财务分工情况如表10-1所示。
10.1.3 企业基础信息 1.企业机构设置信息
企业机构信息包括组织机构划分和人员基本信息两部分，其中，部门机构设置如表10-2所示，人员类别信息如表10-3所示，员工基本信息如表10-4所示。
表10-2 部门档案信息
表10-3 人员类别
2.结算方式
企业经济业务结算方式如表10-5所示
表10-5 常用结算方式
3．外币信息资料
企业外贸业务使用外币美元，汇率方式为固定汇率，9月记账汇率为7.20。 4.地区、客户和供应商分类信息
企业往来单位分类资料信息如表10-6~表10-10所示。
表10-10 客户分级信息
表10-9 行业分类信息
5与企业有经济业务往来的单位的基本信息资料如表10-11和表10-12所示。
表10-11 客户档案信息
表10-12 供应商档案信息
6．存货信息
企业存货信息资料如表10-13~表10-16所示。
备注：增值税税率为17%。 7.项目档案信息
淄新公司项目档案资料如下： 项目大类：在建工程
项目分类：01自建工程；02承包工程
项目目录：01办公室；02宿舍楼（办公楼，宿舍楼均为自建工程） 10.1.4 企业财务信息 1.业务控制参数
凭证制单时，采用序时控制（不能倒流），进行支票管理与资金及往来赤字控制，客户往来款项在总账系统核算，供应商往来款项在总账系统核算，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，打印凭证也脚姓名，凭证核算时控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字，进行预算控制方式。凭证须经主管会计签字，进行现金流量项目控制处理。 2.凭证类型信息
企业采用凭证种类如表10-17所示