金融风险管理课程教学大纲

《金融风险管理》教学大纲

第一部分 大纲说明

本大纲制定的依据

本课程是金融学专业本科（专科起点）的专业必修课。培养目标是：培养社会主义市场经济建设需要的德、智、体全面发展的，重点面向基层、面向操作与管理、面向业务第一线的应用性、实践性专门人才。

本课程的任务

金融风险管理是金融学专业的一门应用性专业课。在本科学习金融学专业基础课和专业基础的基础上，通过教学使学生掌握金融风险管理的基本方法、基础知识和基本原理，掌握识别金融风险、计量金融风险、化解金融风险，以及防范金融风险的基本理论和基本措施。

三、教学对象

具有国家承认的大专以上文凭的从事经济、管理工作的成人学生。

四、教学要求

教学过程中，有关基本方法、基本知识、基本原理按“重点掌握、掌握、了解”三个层次进行。

重点掌握：要求学生对有关内容能够深入理解并准确地应用；

掌握：要求学生对有关内容能够理解为什么，把握决策思路；

了解：要求学生对有关内容知道是什么，对其中关系到金融风险管理基本理论的创立、人物、事件要把握；能够正确加以表述。

五、本课程与其他课程的衔接

先修课程：西方经济学、基础会计、商业银行经营与管理等课程。

后续课程：金融工程等课程。

六、教学环节

音像课：这是广播电视大学传授教学内容的重要媒体，是学生获取知识的重要载体。本课程采取视频、IP、网络课程等教学媒体，它以教学大纲为依据、以文字教材为基础，结合我国金融企业（包括商业银行、保险公司、证券公司和其他金融类机构，如租赁、典当、财务公司等）的典型案例，以重点讲授或专题形式讲述本课程的重点、难点、疑点以及学习思路和方法，帮助学生了解和掌握本课程的基本内容。

2．面授辅导：这是广播电视大学学生接触教师、解决疑难问题的重要途径，是解决广播电视大学教学缺少双向交流问题的有效途径。面授辅导应以教学大纲为指南，结合视频讲座，通过讲解、讨论、座谈、答疑等方式培养学生独立思考、分析问题的能力。 辅导教师要认真钻研教学大纲和教材，熟练掌握本课程的基本原理，了解和熟悉远程教育规律，研究成人学生的心理特点，为学生提供优质服务。

3．自学：以学生独立学习为主是远程开放教育的显著特点，是学生系统获取学科知识的重要方式之一。对学生自学能力的培养和提高是广播电视大学教学的目标之一，各级电大在教学的各个环节都应注意。

4．实践教学（习题作业）：实践教学是实现培养目标的重要手段。在教学过程中，各地电大及时布置和完成习题作业，要结合教学进度安排实地参观、社会调查并进行交流，撰写参观体会或社会调查报告。

5．考核：考核是检查教与学效果的重要方式，是教学环节不可缺少的组成部分，是保证教学质量、培养合格人才的重要手段，必须予以高度重视。

考核的目的是检查学生对课程基本方法、基本知识、基本原理的掌握程度，检测学生运

用金融风险管理的基本方法和理论识别、计量、化解和防范金融风险的能力。

第二部分 媒体使用及学习建议

媒体使用

本课程教学媒体主要有文字教材（《金融风险管理》主教材、《金融风险管理学习指导》辅教材）、音像教材（视频、IP、网络课程）两种形式。音像教材是文字教材的配套教材，主要讲授教学重点、难点、疑点。

学 时 分 配

序 号 章 目 学时数

第1章 金融风险概述 3

第2章 金融风险管理系统 2

第3章 金融风险管理方法 4

第4章 信用风险管理 5

第5章 流动性风险管理 4

第6章 利率风险管理 6

第7章 外汇、外债风险管理 4

第8章 操作风险管理 2

第9章 商业银行风险管理 5

第10章 保险公司风险管理 2

第11章 证券公司风险管理 2

第12章 基金管理公司风险管理 2

第13章 非银行金融机构风险管理 4

第14章 金融衍生工具与风险管理 2

第15章 金融工程技术与风险管理 2

第16章 网络金融与风险管理 2

第17章 金融风险综合管理 3

课程特点与学习建议

本课程的最明显特点是一门技能性和应用性课程，所涉及的统计学和数学知识的深度定位在具有金融或相关专业的大专毕业生能够看懂、学会的程度上。以便大多数学生都能够掌握必要的专业技能和知识。

在主要学习文字主教材时，除了通过阅读和背诵掌握本课程必要的专业知识外，学生还应该掌握书中大纲要求重点和一般性掌握的风险计量方法。

全书分为四篇，第一篇由前三章构成，侧重金融风险管理的基础理论和框架；第二篇由第四章至第八章五章内容构成，侧重金融风险的评估与管理，这是本书的重点章节，难点也最多，学生应重点学习和掌握；第三篇由第九章至第十三章构成，侧重按金融主体划分的风险管理理论和一般性策略；第四篇由第十四章至第十七章构成，侧重现代金融风险管理的基本媒介、模型和工具的介绍。

第三部分 教学内容与要求

金融风险管理基础

金融风险概述

重点掌握：

金融风险的分类有哪些？？。

金融风险产生的原因是什么？？？？。

什么是信息不对称？？？、如何理解逆向选择？？？？？

、什么是道德风险？？？？。

掌握：

金融风险的概念是什么？？？。

金融风险的特征有哪些？？？？。

银行业风险的主要表现形式是什么？？？。

了解：

金融风险与一般风险的区别是什么？？？。

金融风险的危害有哪些？？？？。

金融风险与金融危机的区别是什么？。

金融风险基础知识

风险概述

金融风险的概念，如何让理解？？？

金融风险与一般风险的比较点在那里？？？

金融风险的特征有哪些？？

金融风险类型有哪些？？、

第二节 金融风险的成因与危害

金融风险产生的基础有哪些？

金融风险产生的原因是什么？、

金融风险的危害有哪些

第三节 金融风险与相关理论

金融风险与金融体系不稳定性假说的区别？？

金融风险与金融脆弱性的区别有哪些？？

金融风险与金融危机有什么区别？？

第四节中国金融风险的描述

银行业风险的主要表现在那里？？？

证券市场风险是什么？？？

保险市场风险是什么？？？？

农村信用社风险是什么？？

加入世界贸易组织后的金融风险与挑战，体现在那里？？？

金融风险管理系统

重点掌握：

金融风险管理策略。

掌握：

金融风险管理的目的。

2．20世纪70年代以来全球金融领域的新特征。

了解：

金融风险管理的含义。

金融风险管理的组织系统如何构建？

金融风险的数据仓库主要由哪些内容构成？

金融风险管理概述

金融风险管理的含义

金融风险管理的目的

金融风险管理的历史沿革

金融风险管理工作程序

金融风险的衡量与评估

金融风险管理的决策与实施

金融风险管理策略

金融风险管理报告

金融风险管理系统的构建

金融风险管理的组织系统

数据仓库构建

数据分析系统

金融风险管理方法

重点掌握：

贷款五级分类的类别如何划分。

如何计算一级资本充足率、总资本充足率？

如何计算风险调整资产？

息票债券的当期售价的折现公式及其含义。

反映资产系统性风险的ß值的含义。

掌握：

如何用比例指标从信贷资产结构比重角度分析信贷资产风险？

从资产负债表的结构来识别金融风险的8项指标。

理解银行盈利分解分析法树形图及其中各项指标如何计算。

统一公债的收益率公式及其含义。

如何计算贴现发行债券的到期收益率？

如何用无风险债券利率为参照利率来确定风险贷款利率？

了解：

金融风险识别的原则。

金融资产回报率变动频率表现出的峰态和偏态的含义。

金融资产VaR的概念是什么？有何特征？

VaR的参数选择和影响参数的因素有什么？

金融风险识别

金融风险识别概述

金融风险识别的原理

金融风险的识别方法

金融风险防范理论与方法

信贷风险防范

债券风险防范

资产的多样化与风险防范

系统性风险与风险升水

金融风险计量模型

贷款的风险计量与补偿模型

资产价格波动率与随机游动

ARCH模型（自回归条件异方差模型）

VaR的概念、特征及影响因素

金融风险评估与管理

信用风险管理

重点掌握：

信用风险的广义和狭义概念。

如何计算收益的均值、收益的方差和标准差以及偏方差？

掌握：

信用风险的具体特征表现在哪些方面？

度量借款人的“5C”分别指什么内容？

放款人是如何利用CART结构图通过分析财务比率来计算借款人违约比率的？了解：

信用风险的基本特征。

导致信贷风险的因素有什么？

度量信用风险的德尔菲法的特征是什么？

如何利用Z评分模型判断借款人是否违约？

如何利用Credit Metrics模型计算在险价值VaR？

信用风险概述

信用风险的概念

信用风险的特征

信用风险的成因

信用风险的度量方法

德尔菲法和借款人“5C”法

CART结构风险法

信用评级法

现代信用风险的测量模型

均值—方差模型

在险价值VaR：Credit Metrics模型

Z评分模型

期权推理分析法：KMV模型

流动性风险管理

重点掌握：

流动性风险产生的主要原因。

商业银行用来衡量流动性的比例一般包括哪些指标？

掌握：

流动性风险定义。

流动性风险管理理论中的“商业性贷款理论”。

流动性风险管理理论中的“负债管理理论”。

流动性风险管理理论中的“资产负债管理理论”。

简述衡量流动性的流动性缺口法。

简述商业银行流动性管理一般技术中的流动性需要测定法。

了解：

流动性风险的作用。

各类金融机构流动性风险的特征。

流动性风险管理理论中的“预期收入理论”。

流动性风险管理理论中的“资产负债表内外统一管理理论”。

商业银行流动性较高的资产一般包括哪些内容？

商业银行的头寸包括哪些内容？如何匡算？

商业银行负债流动性管理技术的基本内容。

流动性风险概述

流动性风险的概念

金融机构保持流动性的重要性

各类金融机构流动性风险的特征

流动性风险产生的主要原因

流动性风险管理理论

资产管理理论

负债管理理论

资产负债管理理论

资产负债表内外统一管理理论

流动性风险的衡量

商业银行流动性较高的资产

衡量流动性的比例指标

衡量流动性的方法

流动性风险管理技术

商业银行流动性管理一般技术

商业银行资产流动性保持技术

负债流动性管理技术

利率风险管理

重点掌握：

何为利率风险？举例说明利率风险会在哪些方面影响个人、企业和金融机构？ 何为利率敏感性资产和利率敏感性负债？在两者彼此大小不同的情况下，利率变动对银行利润有什么影响？

何为利率敏感性缺口？在不同的缺口下，利率变动对银行利润有何影响？ 资产负债的持续期缺口的计算公式及其含义。

列出计算利率期货合约的利润或损失公式，并能够结合所给条件计算利润或损失。 何为利率期货的空头对冲和多头对冲？举例说明利率期货的多头对冲为利率现货市场保值的过程。

如何确定利率期权的平衡点？

掌握：

利率风险的主要形式有哪些？

银行资产负债的存续期分析法产生的必要性是什么，该方法的主旨是什么？ 远期利率协定的含义是什么？其特征是什么？它有哪几个构成要素？

学会计算企业与银行开展远期利率协定的损益额。

何为利率期货？利率期货的特征如何？

举例说明利用利率期货为利率现货保值的机理。

试述利率期权的定义及其分类。

何为利率互换？其特征如何？并举例说明之。

利率上限、利率下限、利率上下限的作用机理。

了解：

利率变动对商业银行的风险表现在哪两个方面？

评估利率风险最常用的两种方法是什么？其基本含义如何？

利率敏感性缺口分析法有哪些不足？

如何推导持续期缺口？

远期利率协定的优缺点。

为何要引入利率期货的交叉套期保值？列出套期保值比率公式？

举例说明借款人利率期权是如何为现货交易保值的。

利率风险及其主要形式

什么是利率风险

利率风险的主要形式

利率风险的风险与计量

利率风险的分析方法

利率风险计量：敏感性与缺口的分析

利率风险交易与利率衍生工具

远期利率协定

利率期货

利率期权

利率互换

利率上限、下限及利率上下限

外汇、外债风险管理

重点掌握：

外汇风险包括哪些种类，其含义如何？

衡量一个国家的偿债能力和外债负担的指标。

掌握：

何为外汇风险？何为外汇敞口头寸？

管理外汇交易风险的商业法。

管理外汇交易风险的金融法。

何为外债结构管理？该方法主要包括哪些内容？

了解：

何为外债？外债的内容有哪些？何为外债风险？发生对外债务危机的特征有什么？

银行管理外汇交易风险的外汇头寸管理方法包括哪些内容？

银行管理外汇折算风险的方法。

银行管理外汇经济风险的方法。

外汇外债风险概述

外汇风险

外债风险

外汇风险管理

交易风险的原理

折算风险的管理

经济风险的管理

外债管理

外债总量管理

外债结构管理

外债营运管理

操作风险管理

重点掌握：

何为操作风险？其有哪些特点？

掌握：

操作风险类型有哪些？导致的原因有什么？

了解：

操作风险的管理过程主要包括哪些环节？

操作风险保险的种类。

操作风险的计量模型有哪些？其含义如何？

操作风险管理概述

操作风险的含义及其特点

操作风险的表现形式

操作风险管理框架

操作风险管理的原则

建立有效的操作风险管理框架

操作风险的评估与控制

操作风险模型化的背景

操作风险评估与测量

操作风险管理工具——保险

操作风险管理模型

中国商业银行操作风险问题解析

金融机构风险管理

商业银行风险管理

重点掌握：

信贷资产风险管理的措施有哪些？

掌握：

银行一般面临的外部和内部风险。

证券投资风险的管理对策有哪些？

商业银行存款风险的概念和种类是什么？

商业银行中间业务分类及其风险特征。

商业银行中间业务风险管理的对策与措施。

商业银行处置不良资产的债权流动或转化方式，以及合并方式。

了解：

应该从几方面加大对商业银行的市场约束？

商业银行负债业务风险的表现形式有哪些？

存款风险存在的原因是什么？

商业银行风险管理概述

商业银行面临的各种风险

商业银行全面风险管理体系

商业银行风险管理组织系统

全面风险管理是商业银行的必然选择

加强对商业银行风险的监管

健全商业银行的行业自律组织

加大对商业银行的市场约束

商业银行信贷资产风险管理

信贷资产风险的成因

信贷资产风险管理的措施

商业银行证券投资风险管理

证券投资风险概述

证券投资风险的管理对策

商业银行负债业务风险管理

商业银行负债业务风险表现形式

商业银行存款风险管理

商业银行借入款业务风险管理

商业银行中间业务风险管理

商业银行中间业务风险概述

中间业务分类及其相关风险分析

中间业务风险的特点

商业银行中间业务风险管理对策与措施

商业银行不良资产化解与防范

商业银行不良资产化解与处置方式

防范与化解不良资产的基本途径及主要问题

保险公司风险管理

重点掌握：

保险公司保险业务风险的含义是什么？它主要包括哪几类风险？其各自的表现形式是怎样的？

掌握：

保险产品开发的一般性风险管理措施和保险产品定价风险的管理措施。 保险公司财务风险管理策略。

了解：

保险公司资金运用风险管理策略。

保险公司保险业务风险管理

保险公司保险业务风险概述

保险公司保险业务风险管理

保险公司财务风险管理

保险公司财务风险概述

保险公司财务风险管理

保险公司资金运用风险管理

保险公司资金运用风险概述

保险公司资金运用风险管理

保险公司整体风险管理

保险公司整体风险管理概述

保险公司整体风险管理案例

第十一章 证券公司风险管理

重点掌握：

我国证券公司传统的三大业务及其含义。 掌握：

证券公司的风险类型及其含义。

了解：

证券公司承销业务的风险管理策略。 证券公司并购业务的风险管理策略。 证券公司自营业务的风险管理策略。

证券公司的业务

证券公司业务概述

证券公司的风险类型

证券公司风险管理的理念

证券公司投资银行业务风险管理

证券承销风险

并购业务风险

证券公司经纪业务风险管理

证券公司经纪业务风险来源及类型

证券经纪业务的风险管理

证券公司证券自营业务风险管理

证券自营业务的特点

证券自营业务的风险来源

自营业务风险管理

第十二章 基金管理公司风险管理

重点掌握：

基金的概念及基金的分类。

掌握：

何为契约型基金，何为公司型基金？ 基金管理公司如何控制投资风险？

基金管理公司开展流动性风险管理的手段。 了解：

基金管理公司风险管理的原则。

契约型基金与公司型基金的区别。

基金管理公司

基金及其分类

契约型基金与公司型基金

基金管理公司风险管理目标、原理及组织体系

基金管理公司风险管理目标

基金管理公司风险管理的原则

基金管理公司风险管理体系

基金管理公司风险形态的管理

基金募集风险管理

投资的市场风险

赎回与流动性风险管理

第十三章 非银行金融机构风险管理 重点掌握：

农村信用社的主要风险及其含义。

掌握：

非银行金融机构的种类。

农村信用社应如何开展信贷风险管理？

何为金融信托投资？金融信托投资公司的投资范围有什么？

何为金融租赁？金融租赁的主要风险有什么？

了解：

非银行金融机构的风险管理的主要方法。

农村信用社风险管理

农村信用社经营特点及主要风险

农村信用社风险管理框架

我国农村信用社风险管理

金融信托投资机构风险管理

金融信托投资公司风险的表现形式

金融信托投资风险的管理与控制

金融租赁公司风险管理

金融租赁业务及其风险的主要特点

金融租赁的主要风险

金融租赁风险管理方法

中国金融租赁业的发展及其风险管理

第四篇 现代金融风险管理

第十四章 金融衍生工具与风险管理

重点掌握：

基本的金融衍生工具的种类及其含义。

掌握：

何谓金融衍生工具？

金融衍生工具信用风险的控制方法包括什么内容？

了解：

金融衍生工具有何特点？

期权的内在价值和实践价值是如何决定的？

金融衍生工具市场风险的限额管理方法包括什么内容？

金融衍生工具的概念与特征

金融衍生工具种类和期权定价

金融衍生工具的种类

期权的定价

金融衍生工具风险分析

金融衍生工具面临的风险及其原因

金融衍生工具风险防范

金融衍生工具风险管理的基本概念

金融衍生工具信用风险的管理

金融衍生工具市场风险的管理

第十五章 金融工程技术与风险管理

重点掌握：

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何为货币的时间价值原理？

掌握：

试阐述证券的收益与风险的衡量方法及其两者的关系。

举例说明使用“货币互换”管理汇率风险的方法。

举例说明使用期权管理货币风险的方法。

举例说明使用远期工具管理利率风险的方法。

举例说明使用股票指数期货管理股价风险的方法。

何为认股权证？

了解：

认股权证的运作原理是什么？

金融工程概述

金融工程的基本概念

金融工程迅速发展的动因

金融工程与无套利分析法

金融工程工具简介

货币的时间价值原理

收益与风险

几种重要的现货工具

金融工程在规避金融风险中的应用

管理外汇风险

管理利率风险

管理股票风险

第十六章 网络金融与风险管理

重点掌握：

金融机构在安全方面需要解决哪些问题？

掌握：

网络银行的技术风险主要包括哪些内容？

网络银行的风险管理方法有什么？

了解：

网络银行的特点表现在哪些方面？

网络金融的安全要素包括哪些内容？

网络金融介绍

网络金融服务的主要内容

网络金融的特点

网络金融安全

网络金融的安全要素

数字证书管理

安全认证中心

认证管理机制

电子支付的安全控制要求

网络银行技术风险

网络银行技术风险管理的必要性

网络银行技术风险

网络银行风险管理

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网络银行风险的分类

网络银行风险的特点

网络银行的风险管理

网络金融风险的监管

网络金融的发展

第十七章 金融风险综合管理

重点掌握：

金融危机的概念及其含义是什么？金融危机的起因是什么？

利率自由化与金融风险的相关性是什么？

掌握：

金融自由化主要包括哪些内容？

何为资本账户自由化？资本账户自由化与金融风险的相关性主要表现在哪些方面？

应该从哪些方面构筑我国金融风险防范体系？

了解：

金融风险与金融危机的相关性表现在哪些方面？

金融风险预警指标体系及其警戒值是什么？

金融系统性风险

系统性风险的认识

单个金融机构系统性风险的控制

结算过程系统性风险的控制

衍生产品系统性风险的控制

金融风险与金融自由化

金融自由化的概念

金融自由化的内容

金融自由化与金融风险的相关性

金融风险与金融危机

金融危机的概念

金融危机的起因

金融风险与金融危机的相关性

金融风险的监测与预警

金融风险监测指标

金融风险预警系统

金融风险防范体系的构建

西方发达国家的金融风险防范体系

构筑我国金融风险防范体系

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