2015年现金流量表调整手册
2015年现金流量表调整手册
目录
1. 调整说明 .............................................................................................................................. 2 2. 取消总账结账 ...................................................................................................................... 2 3. 快速查询错误现金流量 ...................................................................................................... 2 4. 修改记账凭证现金流量编码 .............................................................................................. 4 5. IUFO现金流量表计算 .......................................................................................................... 5
中国国际电视总公司
2015-10
1. 调整说明
根据2015年10月8日总公司财务部下发“现金流量表编制规范”的通知要求，规范自2015年1月1日起执行。各公司依照本规范编制现金流量表，可能会修改以前月份记账凭证的现金流量编码，本手册编制目的旨在指导各公司财务人员快速、准确地修改以前月份记账凭证的现金流量编码信息。
2. 取消总账结账
待修改记账凭证现金流量编码信息的月份不能结账，已结账的需要进行反结账操作。（注：记账凭证的记账、审核、签字等操作不需要取消。）
3. 快速查询错误现金流量
1、进入【现金流量查询】节点，单击“查询”按钮后，在弹出窗口选择需要查询报表的期间等信息后系统自动打开一张现金流量表。
2、可以选择任意现金流量明细项目进行查询。查询时需单击“明细”按钮后，系统自动展开该现金流量的明细数据。
3、在展开现金流量的明细数据窗口中可以联查“凭证信息”。下图所示的记账凭证现金流量编码为错误信息需要进行修改。
4. 修改记账凭证现金流量编码
1、进入【现金流量分析】节点，单击“查询”按钮后，在弹出窗口选择需要查询的期间、凭证范围、凭证号等信息后系统自动打开查询界面。
2、选中待修改的现金流量项目后单击“归集”按钮，在弹出窗口选择正确的现金流量编码后分别点击“确认”即可。
3、所有记账凭证的现金流量修改完毕后，需要进入【现金流量查询】节点检查一下是否有错误分析的记账凭证。
5. IUFO现金流量表计算
NC总账的现金流量编码修改完毕后，月末进入IUFO报表系统直接计算当月现金流量表，以前月份已编制并上报的现金流量表无需重新计算。（注：所有调整的现金流量数据会自动归入当月现金流量表“本月金额”中。）