2014年2月总院科室核算分析报告
2014年2月科室核算分析报告
2014年2月，全院业务收入24286009.00元，与一月份相比，减少了1264242.27元，同比降低了4.95%。2月份预测工资总额为626。94元，与一月份相比，增加了311554.66元，同比增长了5.23%。
二月份就全院整体经营情况看，处于一个节后门诊及住院患者逐渐上升的阶段。为了解二月份收入下降而人力成本增加的原因，我们对医院二月份业务收入结构以及整个科室核算过程进行分析，现就分析情况做扼要汇报。
一、二月份收入结构
从二月份医院收入结构来看，药品收入与一月份相比，下降了141.59万元，同比降幅度为14.84%；医疗收入与一月份相比，增长了60.15万元，同比下降了4.6%。
二、医院二月份科室核算分析
二月份科室核算中，纳入绩效工资分配的核算收入1845.43万元，核算支出1032.99万元。与一月份相比，核算收入增加了90.21万元，支出减少了10.07万元，结余增加了100.28万元，绩效工资相对于一月份而言有所增加，具体原因如下：
（一）下降幅度较大的药品收入不归属除药局外的其他临床医技科室核算收入，这在一定程度上对这些科室的绩效核算不产生任何影响。但药品收入的下降，对药剂科核算产生了一定的影响，这也是药剂科绩效工资下降的原因。
（二）部分科室在二月份下半月门诊及住院患者急增，这拉动了科室业务收入的增长。如心血管科、内分泌科、泌尿外科等科室，医疗收入的增长明显高于药品收入的增长，也就是说，有效收入占科室业务收入的很大比重。
（三）个别科室尽管说医疗收入有所降低，但是科室成本控制成效显著，以较少的成本支出提高了绩效工资额。
（四）PETCT 二月份开始做三八节优惠活动，科室的业务收入与上月比增长幅度很大。
（五）二月份下半月患者数量急增，体现在科室工作量绩效上，本月比一月份工作量绩效多出36852元。
以上为我部门对二月绩效工资增长原因的分析。