华鼎数码科技股份制发展有限公司章程
华鼎数码科技股份制发展有限公司
（LED普及型节能照明产品）
可 行 性 研 究 报 告
2010年1月18日
项目名称：开发、生产、加工LED节能照明系列电子产品
项目主办：华鼎数码科技股份制发展有限公司
项目策划：
可行性技术策划：
可行性经济策划：
可行性营销策划：
一、 企业成立条件
根据各股东的先决条件，均具备了资金的投入、技术的引进、管理的成熟以及营销网络的健全等要素。企业成立之初，需要生产人员100人，专业技术人员4人，管理人员8人。选择生产驻地，购进生产所需要的产品生产线及检测设备，为日后的生产、销售打下良好的基础。
二、 市场预测
通过对国内广大市场的调研、特别是对农村市场的考察，LED产品的实用性潜力无穷，就LED手电而言，城乡普及迅猛，有条件城市已经开始架设LED太阳能路灯，其实用性不言而谕。而LED电灯泡确刚刚才被提上日程，日后的普及率决不亚于LED手电产品，开发前景十分看好，市场广阔。中国是一个人口大国，但却是一个能源十分缺乏的发展中国家，根据城乡一般家庭的日常照明用电调查得知，使用白炽灯泡照明的用户占到70%以上，节能灯使用率不足30%，其真正原因就是中国大部分家庭并没有考虑亮度而是考虑了经济实用，白炽灯价格低廉，一般使用25W的灯泡用电并不是很多，且零售价格低，使用寿命一般在一年以上，而节能灯价格高昂，就10W的灯泡目前市场售价也在15元左右，且寿命不长（一般在1-2年左右），节能不明显。而LED灯泡就不一样，就拿一个8支光的灯泡来说，一天24小时连续照明一个月，用电量不足1度，带充电电池的不足2度电（可在停电时连续照明10小时），十分的节能、实用，市场售价在10-20元不等，使用寿命一般在10年左右，由于LED灯泡内部系电子元件构成，发生故障时还可维修。这是白炽灯和节能灯所无法媲美的，LED灯泡的亮度可
根据发光管的数量增减来定，提供一般的照明是完全没有问题的。
三、 项目投资概况
1、 项目资产总投资100万元人民币。
2、 由提供的40万元人民币主要用于产品模具开发、检测设备、流水线等固定资产的投入。由 提供的40万元人民币主要用于运输工具、原材料及相关零部件的购置。由 提供的10万元人民币则用于公司前期的各项支出费用（具体包括公司的生成费用、筹备期工资、厂房租金、水电、旅差费用等）及流动备用金。 3、 项目设计能力年产LED灯泡500万只，筹备第一年生产100万只，流水作业线1条，第二年增至3条，产量增至350万只，第三年增至500万只以上。
4、 工厂须在2月底前筹办完成， 4月中旬完成对模具的制作、产品试制及工人的上岗培训等工作，4月底正式投入生产，形成月产10万只的生产规模。
四、项目投资效益、成本测算及资金还贷计划
1、项目投资效益分析（敏感性、风险分析）； A
B、收支平衡点（B、E、P） a.以销售收益表示.
总成本 B、E、P=销售单价×
销售单价－可变单位成本 16.80
=10.00×万元 10.00－5.80
b.以单位产品数量表示. 总成本 B、E、 销售单价－可变单位成本 16.80
=4万只 10.00－5.80 c.以生产能力利用率表示. 总成本 B、E、 销售收入－可变单位成本 16.80
=25% 1285.00－861.00
C、以上分析表明，当HD-10A的产量达到4万只或生产能力利用率达到25%，其销售收益为40万元时，企业收支可达到平衡。
2、 成本测算； 单位：只/元
3、
销售收益：销售单价－单位成本
HD-10A 10.00－6.80=3.20元×预计年产量15万只=48万元 HD-10B 12.80－8.60=4.20元×预计年产量35万只=147万元 HD-11A 13.20－8.80=4.40元×预计年产量35万只=154万元 HD-12A 15.00－10.00=5.00元×预计年产量15万只=75万元 总销售收益48+147+154+75=424万元
税金：（150+448+462+225）×3.60%=46.26万元 管理费：（150+448+462+225）×5.00%=64.25万元 销售费：（150+448+462+225）×6.00%=77.10万元 财务费：（150+448+462+225）×2.00%=25.70万元
净利润：1285万元-46.26万元-64.25万元-77.10万元-25.70万元 =1071.69万元-861万元=210.69万元 4、
固定资产投资还贷计划：
附表1：HD-10A、10B型LED照明灯泡材料消耗清单
附表2：设备清单