中铁会计工作总结

中铁四局集团有限公司文件 中铁四财?2009?163号 关于印发《中铁四局2008年财务会计工作总结 暨2009年财务会计工作安排》的通知 局属各单位、各派出机构： 现将《中铁四局2008年财务会计工作总结暨2009年财务会计工作安排》印发给你们，

请各单位结合实际情况，认真研究学习，切实贯彻执行，进一步提高财务会计工作水平，努

力开创财务管理的新局面，为实现企业又好又快发展作出新的、更大的贡献。 二○○九年三月十七日 中铁四局2008年财务会计工作总结 暨2009年财务会计工作安排 一、2008年工作总结 2008年是中铁四局财务管理工作不断开拓创新、狠抓落实之年。一年来，全局财务系统

全面深入贯彻落实年初局“三会”精神，以“健全机制、理顺关系、严格纪律”为总体思路，

深化改革财务管理体制，强化财务预算管理，狠抓项目财务管理，大力开展清欠工作，加强

财务监察力度，夯实会计基础工作，圆满实现和完成了年度各项目标和任务，为中铁四局又

好又快发展作出了积极的贡献。 ——财务指标圆满完成。全局共实现营业收入235.16亿元，占股份公司预算指标210

亿元的111.98％；归属于母公司的净利润4.57亿元，占股份公司预算指标3.84亿元的119％；

净资产收益率18.76％，圆满完成了股份公司净资产收益率不低于16％的指标。 ——财务预算全面实行。改革粗放单一的预算管理体制，对各子（分）公司、工程指挥

部（项目经理部）首次实行全面的财务预算，并以定量的形式对各单位的经济行为进行事前

规划、过程监察和控制、事后考核和奖惩，财务预算的广度和深度有了较大的突破，财务预

算的控制力和执行力有了明显的提高。 ——经济关系基本理顺。基本理顺了局与子（分）公司之间、局与派出的工程指挥部之

间、局工程指挥部与子（分）公司之间、局工程指挥部与子（分）公司项目部之间、子（分）

公司之间、子（分）公司与其所属的项目部之间六大错综复杂、纵横交错的经济关系，重新

界定和配臵了局处两级的经 济利益分配关系和财务资源，全局经济关系更加清晰规范和趋于合法合理。 ——清欠目标超额实现。2008年全局纳入清欠款总额为17.73亿元，实际全年完成清欠

款16.48亿元，回收率92.94％，占年初目标回收率80％的116.18％。 ——项目管理成效显著。将33个收尾项目和“代局指”收归局管，初步解决了多年来局

内部因项目关系形成的盘根错节、纷繁复杂的“三角债”问题，同时积极开展收尾项目的清

欠工作，深化了项目财务管理，加强了局管项目的监管力度。 这些成绩的取得，倾注了局处各级领导大量的心血，彰显了全局1600多名财务人员勇于

争先、永不满足的精神风貌，同时也标志着我局财务管理工作取得了实质性的进展，揭开了

财务管理的新篇章。

一年来，为确保年初局“三会”目标任务的圆满实现，主要做了以下五个方面的工作。

（一）建立健全机制，进一步完善内控管理制度，开辟了财务管理的新局面

1．实施全面的财务预算管理，构建财务预算管理体系

（1）改革预算管理模式，全面实施财务预算管理。2008年1月1日，《中铁四局集团财

务预算管理暂行办法》开始实施，将凡向局报送财务决算报告的单位和企业日常的各项收支

活动全部纳入财务预算范畴，对局属各单位的经济行为以定量的形式进行事前规划、过程监

察和控制、事后考核和 奖惩，刷新了多年来粗放单一的预算管理体制，财务预算的广度和深度有了较大的突破。

与此同时，为加强对预算单位财务预算的监督、检查、分析和预警，强化财务预算组织规划

企业财务收支活动的职能，促进企业进一步完善内控制度和提高财务管控能力，制定出台了

《中铁四局集团财务预算监察实施暂行办法》，加强了对财务预算的制度监管，有效地保障了

财务预算的全面实施。至此，财务预算管理体系基本形成。

（2）全面落实细化预算管理，层层分解量化财务目标。一是要求局属各单位严格按照《中

铁四局集团财务预算管理暂行办法》的规定和要求，成立预算编制委员会和预算编制办公室，

负责和管理财务预算的编制和审核，明确各自的职责和分工，使财务预算程序化、规范化、

制度化。二是根据中国中铁股份公司下达的年度财务目标，结合各成员单位拥有的财务资源、

企业规模和工程项目等特点，将目标利润、现金流等控制性指标进行了详细的分解后下达至

各单位，要求各单位必须按照预算的指标和目标来合理规划年度的各项收支活动。三是及时

批复下达和调整预算。2008年共批复下达了44个子（分）公司和工程指挥部（项目经理部）

的财务预算，并根据实际情况，及时调整了27个单位的财务预算。至此，全局所有生产经营

单位已纳入了全面财务预算管理，在确保了全局 财务目标实现的同时，进一步体现了预算的指导性、及时性和客观性。

（3）加强财务预算的过程监督，强化财务预算的执行力度。一是启动财务预算执行情况

报告制度，要求各子（分）公司按照《财务预算监察实施暂行办法》的要求，按季度上报财

务预算执行情况报告，实时掌握和了解各单位预算执行情况和存在的问题，分析查找原因，

及时解决问题。二是强化财务预算执行结果的严肃性和导向性作用。2008年7月局重新修订

了《经营者年薪管理办法》，并首次将财务预算的考核结果作为经营者年薪考核的主要内容和

指标，财务预算指标占全部考核指标的权重达80%，进一步敦促各单位紧紧围绕财务预算，

科学规划生产经营和财务收支活动，开源节流，努力实现年度财务目标。

2．深化项目财务管理，加强对局管项目的监管力度

（1）重新界定局与各子（分）公司在工程项目上的经济利益分配关系。制定下发了《中

铁四局集团有限公司工程项目经理部（工程指挥部）基本财务管理办法》和《关于加强代管

项目资金管理的通知》，重新界定了局与各子（分）公司在工程项目上的经济利益分配原则，

明确了工程指挥部（项目经理部）与局有关职能部门在项目财务管理和会计核算等方面的权

力、责任和义务，规范和理顺了局与各工程指挥部、局与各子（分）公司组建的项目经理部、

业主之间的经济关系和经济行为。篇二：财务部工作总结 财务部工作总结

报销规定及支票、汇票的使用规定等制度，对公司的成本费用进行严格的控制。财务部

除要认真负责地处理公司内部财务关系外，为达成本单位的任务，还要妥善处理外部各方面

的财务关系。与外部建立并保持良好的联系。本年度财务部友好地处理了各单位的往来款项

的收支。同时与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系，并圆满完

成了对各部门有关资料的申报。

二、资金调度和信贷工作。资金对于企业来说，就如“血液”对于人体一样重要。今年

工程建设全面铺开，各经营管理机构逐步建立，新员工不断加盟。资金需求日益增加。我部

根据工程建设和公司发展的要求，为确保资金使用单位各项工作的顺利开展，与总公司一起

筹划、合理安排调度资金。 在日常的办公中，办公室内环境噪音排放达到标准，无超标噪音；火灾、雷电事故率为

零；办公室对火灾、用电安全等方面存在的隐患进行了相关的规定和培训；固体废弃物由办

公室统一回收、分类存放、集中处理。 时光飞逝，今年的工作转瞬即为历史。一年中，财务部有很多应做而未做、应做好而未

做好的工作，比如在资产实物性管理的建章建卡上，在各项经营费用的控制上，在规范财务

核算程序、统一财务管理表格上，在及时准确地向公司领导汇报财务数据，实施财务分析等

方面都相当欠缺。在财务工作中我们也发现公司的基础管理工作比较薄弱；日常成本费用支

出比较随意；公司对员工工作要么没有很明确严格具体科学的要求；要么就是执行乏力；也

有一些员工在工作中不能站在公司的立场和利益上等等。做为财务人员，我们在公司加强管

理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与责任。我们将不断地总结和

反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和企业的发展，与各位共同进步，与公司共

同成长。 北京中铁兴都建筑工程有限公司 财务部篇三：

财务会计工作总结 工作总结 我自2011年2月份到公司实习，于2011年9月正式上班，到现在已经3年多的时间了，

这期间在公司领导和各位同事的大力支持下，在其他相关人员的积极配合下，我与大家团结

奋进，踏实工作，较好地完成各项工作任务。 现在我把这3年来自己的工作、学习等方面的

情况做个简要汇报：

一、 爱岗敬业、坚持原则，树立良好的职业道德 在工作中要能够坚持原则、秉公办事、顾全大局，以《会计法》和《会计基础工作规范》

等财务法律法规为准则，遵纪守法，遵守财经纪律；认真履行会计岗位职责，一丝不苟，忠

于职守，尽职尽责的工作，工作上踏实肯干，服从组织安排，努力钻研业务，提高业务技能，

尽管平时工作繁忙，不管怎样都能保质、保量按时完成工作任务；合理合法处理好日常财会

业务，对办公室所有需要报销的单据进行认真审核，为领导审批把好关，对不合理的票据一

律不予报销，发现问题及时向领导汇报；认真做好会计基础工作，认真审核原始凭证，会计

凭证手续齐全、装订整洁符合要求，科目设置准确、帐目清楚，会计报表准确、及时、完整，

定期向领导汇报财会业务执行情况，并能协调好会计中心与各单位之间的关系；在资金预算

方面，为提高资金预算的准确性，在实际支付时做到，没有资金预算项目的不予支付，超预

算支付标准的不予支付。除按时完成本职工作之外还能完成一些临时性工作任务。

二、 完成主要的各项工作：

1、 及时准确的完成各月记帐、结帐等账务处理工作，粘贴凭证附件，并对各类会计档

案，进行了分类、装订、归档，确保财务记录资料完整保存。

2、 每月认真复核现金、银行存款账户余额、收支进度等对帐工作，确保季度、年度决

算顺利进行。

3、 及时准确地编报会计月报表、季度报表、年终决算报表，并对财务收支状况和资金

使用情况进行认真分析和思考，定期向总公司报送汇总。

4、 积极参加单位组织的各项会议、业务学习并认真做好学习笔记。

5、 其它日常事务性工作。

三、 加强政治业务学习，努力提高自身素质 我深知作为财务工作人员，肩负的任务繁重，责任重大。为了不辜负领导的重托和大家

的信任，更好的履行好职责，所以我不断学习，改进其方法，讲求学习效果。认真学习马列

主义、毛泽东思想、邓小平理论、江泽民 “三个代表”的重要思想，并通过报纸杂志、电脑

网络和电视新闻等媒体，加强政治思想和品德修养，使自己无论是在政治思想上，还是业务

水平方面，都有了较大提高。在工作中，认真学习财经方面的各项规定，自觉按照国家的财

经政策和程序办事，始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上，脚踏实地工作。

四、 对以后的工作要求。 总结工作的同时，还充分认识到存在的不足，如：依法理财的观念还有待进一步加强、

处理问题不够成熟等。对于以后的工作要求，在做好日常会计核算工作的基础上，继续不断

学习业务知识、更新知识、完善自我，使自身的业务能力不断提高；同时向领导及同事们学

习好的财务管理，积累经验，提高自身的综合管理能力。积极参与企业的经营活动，加强事

前了解，掌握经营活动的第一手资料，加强预测、分析工作，按照公司要求，认真做好财务

计划工作。在日常工作中按照财务计划，监督企业对资金进行合理、有效地使用，使企业效

益最大化。最后，我决心再接再厉，在公司领导的正确指导下以及同事们的支持下，不遗余

力地作好工作。篇四：会计工作总结范文 会计总结

自xx 年入职公司至今已经六年多了，从管理处的财务助理到公司总部出纳、总部会计，

无论是做事、还是做人我都从“金网络”这个温暖的大家庭学到了很多很多?? “受人之托，

终人之事”我做到了。展望未来, 我对公司的发展和今后的工作充满了信心和希望, 为了能够

制定更好的工作目标，取得更好的工作成绩，我把参加工作以来的情况总结。

一、前期工作总结范文: 对于企业来说，能力往往是超越知识的，物业管理公司对于人才的要求，同样也是能力

第一。物业管理公司对于人才的要求是多方面的, 它包括：组织指挥能力、决策能力、创新能

力、社会活动能力、技术能力、协调与沟通能力等。 初学阶段； xx年毕业之初，在无任何工作经验、且对物业管理行业更是一无所知的情况下，我幸运

的加入了“金网络—雪梨澳乡”管理团队，看似简单的帐单制作→日常收费→银行对接→建

立收费台帐→与总部财务对接，一切都是从零开始。我自觉加强学习，虚心求教释惑，不断

理清工作思路，总结工作方法:，在各级领导和同事的帮助指导下，从不会到会，从不熟悉到

熟悉，我逐渐摸清了工作中的基本情况，找到了切入点，把握住了工作重点和难点，而随后

财务助理兼客务代表的特殊身份更是加速缩短了我与“专业人”之间的距离。客户电话的接

听、客服前台的接待，都需要很强的专业知识与沟通能力，物业管理中大多是一些细小琐碎

的事，协调好了大事化小、小事化了，协调不好则工作会非常被动。这就要求在服务过程中

不断提高自己与外界的沟通能力，同时在公司内部的沟通也非常重要，除了本部门之间，部

门与部门之间的沟通也很重要，只有沟通好了，才能提高工作效率，减少不必要的人工成本。

一方面，干中学、学中干，不断掌握方法:积累经验；另一方面，问书本、问同事，不断丰富

知识掌握技巧。 职业发展阶段： 这一阶段在继续担任雪梨澳乡财务助理的同时又介入了新接管项目温哥华森林管理处前

期的财务助理工作，进一步巩固了自己关于从物业前期接管到业主入住期间财务工作经验的

积累，同时也丰富了自身的物业管理专业知识。项目进入日常管理之后，因为新招的财务助

理是应届毕业生，我由此又接触到了辅导新人的工作内容，我将自己的工作经验整理成文字

后逐点的与新人一起实践，共同发现问题、解决问题，经过三个月时间的努力，新招的财务

助理已经能够很好的胜任财务助理工作了。xx 年底我又被调往公司新接管的“亲爱的xx ”管

理处担任财务助理，此时正逢财务部改革，我努力学习专业知识，积极配合制度改革，并在

工作中小有成就，得到了领导的肯定。 职场提升阶段：

xx年底，我被调往公司财务部担任出纳。出纳工作首先要有足够的耐心和细心，不能出

任何差错，在每次报账的时候，每笔钱我都会算两遍点两遍；每日做好结帐盘库工作，做好

现金盘点表；每月末做好银行对帐工作，及时编制银行余额调节表，并做好和会计账的对帐

工作；工资的发放更是需要细心谨慎，这直接关系到员工个人的利益，因为日常的工作量已

经基本饱和，每次做工资的时候，我都会主动加班，保证及时将工资发放给员工；而公司总

部出纳更大的一部分工作内容是与管理处财务助理的工作对接，由于当时管理处财务人员流

动较大，面对新人更需要耐心的去指导她们的工作，细致的讲解公司的一些工作流程，使她

们尽快融入金网络这个大家庭。

xx年底我由出纳岗位转为会计，负责雪梨澳乡和xx 管理处的主管会计工作，同时兼工

资发放工作，这一期间我学习并掌握了公司财务核算的程序以及用友财务软件的操作技能，

提高迅速；同时我的工作内容还包括通过对月度、季度以及年度的财务分析，及时并动态地

掌握管理处营运和财务状况，发现工作中的问题，并提出财务建议，为管理处负责人决策提

供可靠的财务依据。今年6月我的工作内容再次调整，工资发放工作正式移交给了出纳，主

要负责长远天地、温哥华森林及亲爱的xx 管理处的主管会计工作。

二、主要经验和收获： 在网络工作的六年多时间里，积累了许多工作经验，尤其是管理处基层财务工作经验，

同时也取得了一定的成绩，总结起来有以下几个方面的经验和收获： 

（一）只有摆正自己的位置，下功夫熟悉基本业务，才能尽快适应新的工作岗位；

（二）只有主动融入集体，处理好各方面的关系，才能在新的环境中保持好的工作状态；

（三）只有坚持原则落实制度，认真理财管账，才能履行好财务职责；

（四）只有树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工作做好；

（五）只有保持心态平和，“取人之长、补己之短”，才能不断提高、取得进步。

三、确立职业目标，加强协作。 财务工作象年轮，一个月工作的结束，意味着下一个月工作的重新开始。我喜欢我的工

作，虽然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是做为企业正常运转的命脉，我深深的感到自己

岗位的价值，同时也为自己的工作设定了新的目标：

1、以预算为依据，积极控制成本、费用的支出，并在日常的财务管理中加强与管理处的

沟通，倡导效益优先，注重现金流量、货币的时间价值和风险控制，充分发挥预算的目标作

用，不断完善事前计划、事中控制、事后总结反馈的财务管理体系。

2、实抓应收帐款的管理，预防呆账，减少坏账，保全管理处的经营成果。

3、积极参预，配合管理处开拓新的经济增长点。 以上是我对自己工作的总结汇总，敬请各级领导给予批评指正。在今后的工作当中，我

将一如既往的努力工作，不断总结工作经验；努力学习，不断提高自己的专业知识和业务能

力，以新形象，新面貌，为公司的辉煌发展而努力奋斗。篇五：会计出纳工作总结范文 从被招聘进公司到现在，年末总结又来啦！小编今天给出的是会计出纳工作总结。 我在

财务部担任出纳工作，在财务部业务种类繁多的地方，我的职责是现金收支，现金日记账的

登记和账务核对，手写支票，工资及奖金的核对和发放。回顾这几个月来的工作，我虚心学

习新的专业知识，积极配合同事之间的工作，努力适应新的工作岗位，以最快的速度和最好

的状态进入自己的工作状态。我的缺点也是不可掩饰的。我的述职报告请大家评议，欢迎大

家提出宝贵意见。

一、主要工作情况 作为单位出纳, 我在收付、反映、监督、管理四个方面尽到了应尽的

职责, 在不断改善工作方式方法的同时, 顺利完成如下工作：

1、现金业务 本人严格按照财务人员的相关制度和条例, 实现现金管理, 现金收付, 凭证的

审核以及现金日记帐登记等业务谨慎细致不出差错, 能够确保做到现金的收支准确无误, 认真

复核会计主管审核的原始凭证数量, 金额计算与金额是否一致, 逐笔登记现金日记帐, 保证了

现金工作的准确性, 及时性。

2、银行业务 日常与银行相关部门联系紧密, 根据单位需要正确开具支票转账进账, 提取

现金备用, 井然有序地完成了职工日常报销. 在平日与银行接触的工作中, 我认真复核所要求

开具的银行结算凭证的台头, 帐号, 用途是否一致, 认真填写银行结算凭证, 保证金额填写准确,

及时掌握银行存款余额情况, 逐笔序时认真登记银行存款日记帐. 。

3、及时清收违规投资, 规范投资行为 根据银监部门和省联社清理违规投资的要求, 加大了对违规债券和保险投资的清收力度,

通过采取上门催收洽谈, 电话追问和网上查询, 委托出售等方式, 及时清收了申银万国＊＊＊

＊万元国债和保险投资＊＊＊＊万元. 目前仍有保险投资＊＊万元未收回, 正继续与太平洋保

险公司洽谈给付; 密切关注南方证券托管工作, 债权一经确定, 及时清收南方证券＊＊万元国

债投资. 为规范投资行为, 确保资金安全, 高效运营, 我部于今年十月制定了《＊＊市农村信用

合作联社投资业务管理办法》, 规定了在银行间债券市场进行资金拆借, 债券买卖, 债券回购等

投资业务行为. 十月份以来, 委托省联社在银行间债券市场购买债券＊＊＊＊＊万元, 同时与

省联社进行短期资金拆放业务, 提高了资金使用效益。

4、减少非生息资金的占比, 加强应收利息的管理. 截止11月末, 我社应收利息帐面余额为

＊＊＊万元, 已超过银监部门的风险控制警戒线, 我部根据实际情况, 在主任室的要求下, 坚持

谁分片地区, 谁负责清理的原则, 对各网点进行跟踪督促, 限期清理. 截止11月末, 应收利息余

额为＊＊万元, 预计年末将全面完成应收利息的清理工作。

5. 廉洁自律, 力树财会工作形象 财务工作是重点岗位工作, 要求工作人员务必做到廉洁

奉公、遵章守纪, 忠于职守. 我始终坚持认真学习财务相关法规, 坚持以自律为本, 在实际工作

中严格遵守法纪, 时刻以反面教材警示自己, 不断强化廉洁自律意识, 努力做到“自 重、自省、自警、自励”, 树立了财务工作者的良好形象, 始终以饱满的精神状态投入到

每一项工作中。