我国商业银行中间业务现状及分析

总第168期）2011年第2期（

企业战略

我国商业银行中间业务现状及分析

王怡丹

（新疆财经大学

摘

新疆乌鲁木齐830012）

要：随着我国资本市场的发展和银行经营业务的扩展，作为商业银行主要收入来源的利息收

入-存贷款利差，在商业银行经营收入中的比重逐年缩小，而中间业务收入占银行经营收入的比重却逐年增大。相对于世界上发达国家的商业银行，我国商业银行的市场化程度不高，中间业务收入占银行总收入的比重低。随着现代金融业的不断发展，经济全球化的不断加深，商业银行的传统业务已经不能完全满足现代工商业发展的巨大需要。正因如此，风险相对较小、收益高的中间业务就顺理成章地成为现代商业银行的核心业务之一。

关键词：商业银行；中间业务；创新中图分类号：F832.33

文献标识码：A

doi:10.3969/j.issn.1673-0968.2011.02.011

一、商业银行中间业务的概念

中间业务又称“资产负债表外项目”，是指不会引起资产负债表内项目发生变化，却可以为商业银行带来业务收入或减少风险的业务活动，是商业银行在表外科目记载或在资产负债表外附列，并形成或有资产及或有负债的业务。它与资产业务、负债业务共同组成银行的三大基本业务。商业银行的中间业务，从形式上来看是独立于其资产、负债业务之外，而实质上却是与商业银行的资产、负债业务相伴而生并且相互依存的中介业务。中国人民银行

中间业务的发达程度以及中间业务收入占比一定程度上反映了商业银行的经营是否稳健、是否具有市场竞争力、银行的产品创新能力和风险内控水平等。大力拓展中间业务有助于我国商业银行在不改变资产负债总额的情况下扩大资金运用，进而降低资金成本、优化负债结构，扩大银行的中间业务收入来源，并实现非利息收入的持续稳定增长。

二、我国商业银行中间业务的现状

随着我国金融体制的变革、金融法律法规的不断健全、银行业对中间业务重视度的不断提高以及中间业务开拓力度的加大，近年来，我国各商业银行中间收入水平出现了逐年上升的态势，我国银行业正在逐步改变过去以存贷利差为主的收入结构，中间业务收入占营业收入的比重不断提高，中间业务收入日渐成为我国商业银行业务拓展的重要领域，但尚处于低水平低效益发展阶段，尚未成为我国商业银行的业务支柱，而且存在很多问题亟待解决，与发达国家中间业务比仍存在较大的差距。

2001年颁布的《商业银行中间业务暂行规定》中商业银行中间业务的定义为：“中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务”。具体地讲，中间业务是商业银行在办理资产或负债业务过程中衍生出来的，不动用或较少动用银行的自有资金，使其以中间人的身份通过为客户办理收付、进行担保和其它委托事项并收取手续费及佣金收入的一种中介业务。根据我国《商业银行中间业务暂行规定》，我国的中间业务其实就是广义上的表外业务，它可以定义为九大类：（1）支付结算类业务，（2）银行卡业务，（3）代理类中间业务，（4）担保类业务，（5）承诺类业务，（6）交易类中间业务，（7）基金托管业务，（8）咨询顾问类业务，（9）其他类中间业务。

与资产业务、负债业务一起构成银行业三大业务支柱的中间业务已经成为商业银行竞争的焦点领域以及我国商业银行新的效益增长点。商业银行

收稿日期：2010-11-16

（一）收入结构方面

为了更好地反映我国商业银行中间业务收入情况，本文根据中国银行、中国工商银行、中国建设银行、中国交通银行等10家商业银行2005年—

2009年连续五年公布的年利润表相关数据进行整理，对这10家商业银行中间业务收入占总收入比例进行计算，从而深入了解我国商业银行中间业务市场竞争情况以及中间业务收入对商业银行收益造成的影响，如表1。

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略

（单位：亿元）

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表1我国十家商业银行中间业务收入对比表

通过表1可以发现：

（1）我国商业银行中间业务收入2005-2009年基本呈现逐年上升趋势。2003年我国加入WTO，境外的商业银行不断进入，我国商业银行迫于外界的压力，逐渐发现本身原来具有的竞争优势已经不复存在，相反外资银行所具有的先进管理经验及高效、优质的产品和服务正是我国商业银行所缺少的。国内各商业银行纷纷推出加快中间业务发展的新办法、新措施，不断改进和完善中间业务的管理制度，加大市场营销力度，结合先进技术促进和证券、保险、基金等非银行金融机构的合作，不断推出新产品、新服务，提高原有产品的质量和原有服务的水平，我国商业银行中间业务已经进入扩张阶段。（2）中间业务收入占营业收入比例仍较

小，但呈现逐年上升态势。目前，我国商业银行中间业务虽然有所发展，但仍然过于注重资产和负债业务，致使中间业务在银行总体收入比例很小。与此同时，伴随着社会经济的不断发展，银行观念的逐渐转变，中间业务创新日渐加深，我国商业银行中间业务收入呈现逐年递增态势。以建设银行为例，我们不难看出，2005年-2009年5年间，除2006年比例有略微下降外，中间业务收入比例一直呈现扩大态势。

（3）中间业务发展不均衡。从以上10家商业银行的中间业务收入汇总表格可以看出，我国商业银行中间业务发展状况并不均衡，以中国银行为代表的国有商业银行，其中间业务收入所占比例明显高于其他股份制银行。而其他股份制银行在这一比例上明显存在差异。由此我们可以看出，在中间业务这一块，股份制银行的发展明显落后于国有商业银行。

（二）社会经济环境方面

我国商业银行传统观念较强，在经营理念上比较保守，相对中间业务而言，更为注重传统资产负债业务的发展。目前我国商业银行中间业务在内部管理方面并没有形成统一的管理机制，没有针对现在正处于积极发展阶段的中间业务建立一个新的综合部门进行统一的规划和管理。其次，目前我国商业银行中间业务在人才引进方面有所不足，拥有专业化知识、能够独立开发新产品和新服务的人才更是少之又少。同

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时，能够对新产品和新服务进行有效管理及操作的专业化管理人才也相对较为匮乏。

我国对银行业进行严格的分业管理。1995年5

月10日，我国颁布了《商业银行法》，其中明确规定：“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产。……不得向非银行金融机构和企业投资。”银行法的颁布确立了我国银行业进行分业管理的制度。这种情况下，我国商业银行中间业务创新在开展过程中，一些涉及股票和非自用不动产的创新产品就得不到发展与创新，从而造成我国目前中间业务产品过于保守的现象。2007年，我国银行业对外开放进一步加深。到2007年末，境内外资银行资产总额达到1714.63亿元，较上一年增长47%，同时开展的业务种类也在不断地增加，对我国商业银行中间业务发展造成巨大的压力。但也正因为外资银行的介入，我国商业银行中间业务加快了发展创新的步伐。例如近年来，各大商业银行不断推出新的“理财产品”，就是为提高市场占有率，增强产品的市场竞争力。

三、我国商业银行中间业务管理创新策略

（一）由分业经营向混业经营逐渐转变

我国金融业实行分业经营管理，虽然在一定程度上抑制了金融风险的发生，但也限制了我国商业银行中间业务创新发展，将中间业务创新局限在一个较小的范围之内。商业银行的中间业务本身就是一个银行机构和其他非银行金融机构经营交叉的领域，如果不能取消分业经营的限制，那么中间业务将不可能成长、业务空间也不可能得到拓展，永远只会停留在初级阶段。近年来，我国政府也已经认识到这种情况，对分业经营的限制有所松动，我国宏观政策在未来将会有所不同，这也是发展商业银行中间业务创新的必然趋势。

（二）加强商业银行内部控制，为中间业务创新提供有力保证

商业银行内部控制的完善，是商业银行中间业务创新发展的前提。近几年来，我国商业银行常常会出现因为内控不力而导致银行遭受损失，造成巨大的负面效应，严重影响了金融市场的稳定。此外，商业银行内部控制的有效运行，可以提升商业银行的市场竞争力，促进中间业务创新发展。随着全球金融业的不断发展与深化，商业银行面临着越来越激烈的竞争环境。目前我国商业银行在内部管理和组织架构上比较混乱，对综合性较强的中间业务缺乏管理，缺少统一的部门来规划、协调中间业务的发展。所以，我国商业银行必须改进现有的内部组

织机构状况，从经营管理上保证中间业务创新。

（三）加强金融监管，防范中间业务创新带来的金融风险

现代商业银行中间业务创新其实是一把双刃剑，在积极扩大商业银行业务规模、增加银行收入的同时，也给银行带来了巨大的金融风险，尤其是在金融衍生产品业务开展以后。2008年，由美国次贷危机引发的金融海啸，就说明了这一点。商业银行作为现代金融业的核心行业之一，它的安定与否直接影响整个金融业的平稳运行，一旦银行出现问题，将会对世界经济造成不可估量的损失。因此，我国对商业银行的监管一定要加强，努力构建一个完善的业务创新控制体系，规范商业银行业务创新活动。在这个业务创新体系中，必须加强对中间业务创新的风险监控，这主要是由于中间业务创新具有的特点所决定的。

商业银行中间业务创新顺应市场经济发展，是我国商业银行在当前的经济形势下不断完善自我的有力手段。在借鉴西方发达国家商业银行中间业务创新发展成功经验的基础上，我国商业银行中间业务创新的具体策略包括中间业务产品创新策略和中间业务管理创新策略两个方面。产品创新策略包括大力发展融资租赁业务、开发网上银行系统、促进个人理财业务的开展、加强现金管理业务、有选择性地发展金融衍生产品等；中间业务管理创新策略包括经营管理由“分业”向“混业”逐渐转变、加强商业银行内部控制机制以及金融监管，防范中间业务创新带来的金融风险。通过中间业务的创新，我国商业银行扩大了业务覆盖范围，提升了市场占有率，增加了银行的利润，增强了市场竞争能力，在未来的发展过程中，中间业务创新必将成为我国商业银行竞争的立足点，是我国商业银行未来发展的必然趋势。◆

参考文献：

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