财务公司行业2016年发展回顾_李佩

金融时报/2017年/1月/14日/第006版

公司

服务实体 践行责任

财务公司行业2016年发展回顾

本报记者 李珮

2016年，财务公司继续秉承立足集团、服务实体的功能定位，在宏观环境波动的背景下，强化集团“内部银行”职能，做好集团资金归集平台、集团资金结算平台、集团资金监控平台以及集团金融服务平台，积极稳妥推进业务创新转型，落实国家供给侧结构性改革、绿色金融以及高端制造“走出去”等重大发展战略。

行业发展稳中有升

2016年，财务公司行业继续保持平稳发展，机构数量、资产规模均有明显增长。

全行业2016年的统计数据尚未发布，截至2016年三季度末，财务公司行业共有法人机构234家，其中顺丰控股集团财务有限公司、天津医药集团财务有限公司、江苏凤凰出版传媒集团财务有限公司、新华联控股集团财务有限责任公司、河南双汇集团财务有限公司、北京粮食集团财务有限公司等为2016年新设的财务公司。从整个行业来看, 民间资本进入财务公司已常态化，所有制结构呈现多元化趋势，行业改革开放的活力和动力日益增强，民营企业财务公司数量占全行业机构总数比重为15.58%。

在资产规模方面，截至2016年三季度末，财务公司表内外资产总额为6.62万亿元，较2015年同期增长13.96%。其中，表内资产余额为4.02万亿元，较2015年同期增长23.30%。这一数据在一季度和二季度分别为3.62万亿元与3.84万亿元，平均环比增幅约为5.4%。所有者权益6305.12亿元，利润总额和净利润分别为584.41亿元和454.16亿元, 资本充足率为22.08%。

值得注意的是，近两年来，财务公司协同所属企业集团适时调整集团流动性管理策略，提高集团货币资金安全备付能力，行业整体保持 “高备付、低不良”，风险管理能力得到进一步提升。数据显示，财务公司行业不良资产率逐年下降，由2014年的0.11%降至2016年的0.04%。 服务实体成效显著

财务公司根植于企业集团的天然属性，使其成为服务实体经济最有效的平台之一。

在信贷业务方面，2016年，财务公司强化对集团的信贷支持力度，通过直接贷款、银团贷款等多种方式帮助成员单位解决在业务转型发展过程中的资金难题。截至2016年三季度末，财务公司行业各项贷款为1.86万亿元，较2015年同期增加4039.25亿元，增幅为27.81%。

在金融服务方面，财务公司服务实体的范围不断扩大。从数据来看，目前行业所服务的小微企业数量近7000家，167家财务公司支持小微企业境内贷款规模达到了1939.17亿元。

例如，海尔财务公司结合企业集团实际需求，在产业大数据分析的基础上，对产业链客户进行分层管理，针对不同特性的客户推出更加个性化的金融服务产品，如纯信用小微贷款“生意兴融”以及符合工程特点的订单贷款“程意贷”。宝钢财务公司深耕“互联网+”，在2016年推动金融业务移动化和社交化，如推出了APP ——小财迷，实现了金融服务从PC 端向移动端的延伸。 落实国家重大战略

2016年，财务公司积极落实国家重大发展战略，在 “走出去”、“一带一路”、供给侧结构性改革等方面主动作为。

企业集团是“走出去”的中坚力量。财务公司在“走出去”方面配合集团战略，以提升跨国

管理运用资金为主要发展目标，搭建境内、境外双资金池，大力发展外汇、跨境业务。据记者统计，2016年，山东重工财务公司、江苏国信财务公司、中国电建财务公司、诚通财务公司等新获“跨国公司外汇资金集中运营管理业务”资质，伊利财务有限公司与中国重汽财务有限公司获得了银行间外汇市场会员资格，另外，中海集团财务公司也获批外汇衍生品交易资质。

在服务“一带一路”战略中，财务公司通过优质、高效、便捷、量身打造的内部金融服务，帮助集团在服务国家战略中严控风险、降低成本、提高效率。

在供给侧结构性改革方面，财务公司行业多措并举，继续支持集团去产能、调结构、降本增效。财务公司一方面，通过合理的信贷支持推动过剩产业兼并重组。如湖北能源在上马东湖燃机蒸汽联合循环热电联产机组并淘汰关停高新热电火电供热机组过程中, 为其提供了3亿元搭桥贷款以及7500万元流动资金贷款。另一方面，财务公司运用专业化优势，帮助集团合理配置金融资源，向符合产业政策、市场竞争力强、符合集团战略发展方向的领域和企业倾斜。以中电投财务公司为例，其重点在集团重要战略之一的调整电源结构和产业结构方面开展金融服务，支持光伏发电产业和风电产业发展。截至2016年三季度末，中电投财务公司向国家电投集团光伏发电贷款累计已超过5.97亿元，风电贷款累计约22.07亿元。

积极发挥行业协会自律引导作用

2016年，中国财协陆续发布了财务公司行业首份发展报告与社会责任报告，意在系统性梳理、记录财务公司发展现状，分析存在的问题，为今后财务公司的发展提供指引。与此同时，报告的发布也提升了社会各界对财务公司行业的了解与认知。

此外，继2015年行业评级体系首次落地后，中国财协于2016年年中再次公布了对222家财务公司的评级结果。结果显示，A 类财务公司共有68家，较上年增加28家，占比31%；B 类财务公司与2015年持平，共有116家；C 类较上年减少2家，为38家，占比17%。

整体而言，2016年的评级仍然主要考察财务公司的核心能力，即资金集中管理能力、经营与服务能力、风险管理能力以及盈利能力。行业评级为财务公司提供了对标参考，同时也为监管部门放开业务准入、强化行业监管提供了重要依据。

另外，2016年，财务公司稳妥推进在金融行业实行的“营改增”工作，梳理“营改增”条款，从业务、会计、管理等方面进行调整，积极应对税收变化。中国财协还于2016年7月举办“财务公司营改增专题培训班”，帮助机构理清“营改增”政策要点、推进业务衔接、发票管理等方面的顺利过渡。