对金融机构洗钱风险评估的观察与思考_孟晓红
2013年第12期(总第383期）
吉林金融研究
No.12，2013General No.383
对金融机构洗钱风险评估的观察与思考
孟晓红
（中国人民银行辽源市中心支行，吉林辽源 134300）
作为反洗钱行政主管部门，人民银行对于各金融机构的洗钱风险作出有效洗钱风险评估，是以风险为本开展反洗钱监管工作的必要条件。依据《吉林省金融机构反洗钱工作考核评估办法》，笔者对吉林省辽源地区银行业金融机构在反洗钱工作方面进行全面评估，本文浅析对金融机构洗钱风险评估的意义以及评估内容，并对金融机构如何加强反洗钱监测工作提出了建议。
（二）对金融业务创新产品的洗钱风险评估金融业务创新领域出现的新情况比较多，同时带来洗钱的风险比较大。银行卡业务、代理保险业务、基金代理销售业务、金融理财产品、实物黄金代理销售业务等金融创新业务领域洗钱风险较为集中，金融创新产品越丰富,服务工具越先进，反洗钱的难度就越大，只有严格开户审查和身份核准制度,了解你的客户，积极引导金融机构正确认识和处理好反洗钱与创新业务发展的关系,依法经营，才能保证反洗钱工作的顺利进行。在评估结果中，银行业理财产品对防范洗钱风险的约束力不够强，需要加强对金融创新产品洗钱风险的关注与监测。
（三）可疑交易资金监测风险评估
为进一步适应风险为本的反洗钱监管要求，应提高对金融机构客户风险等级分类及资金监测的管理，提高金融机构发现和甄别可疑交易线索的能力。由于金融机构对大额交易和可疑交易的甄别过度依赖系统，缺乏必要的人工分析，导致报送的可疑报告数量较多，而信息价值较低；同时商业银行客户身份识别工作只注重证件表面真实性的审核，没有对客户资金的流向做进一步的了解，特别对等级分类中的重点企业和企业投资重点项目的资金缺乏监测。因此应加强金融机构
一、人民银行对金融机构洗钱风险评估的意义与内容
（一）从金融机构反洗钱内部控制制度评估制度的作用往往体现在制度建设方面，建立有效的反洗钱内控制度体系，明确内控制度对反洗钱工作起到很大的作用。在对吉林省辽源地区银行业金融机构在反洗钱工作方面进行全面评估的过程中，反洗钱内控制度不完善，执行制度不到位，缺乏制度落实的有效性等问题普遍存在。反洗钱制度是否健全，能体现出反洗钱意识，而任何制度的缺陷、漏洞都会出现洗钱风险。不能对员工在执行制度上进行有效监督、缺乏反洗钱知识培训、对大额交易和可疑交易监控不到位等都是制度风险的表现。所以对制度风险的评估是必要的。
收稿日期：2013-10-25
作者简介：孟晓红，女，汉族，本科，中国人民银行辽源市中心支行。
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履行客户尽职调查责任的评估与监督管理。
（四）对异常交易的分析和甄别评估应加强对异常交易的分析和甄别工作，强化金融机构履行法律职责，提高自主识别能力，提高异常交易报告的质量。建议建立反洗钱资金监测分析制度。加强对金融机构反洗钱资金监测分析的指导，以提高金融机构的筛选分析大额交易和可疑交易数据的能力，为实际办案提供有价值的数据支持，要做专项评估。
值、数量、价格等。对“了解你的客户”和“尽职调查”及风险等级较高的客户等情况进行评估。
（二）加强对企业资金的监测
1.加强反洗钱基础工作。科学地建立企业资金活动监测数据库。对企业根据其风险等级，进行层级管理；对企业资金进行全方位全天候全时段的监测；对监测数据进行评定，是否有洗钱的可能和迹象，同时审核客户的基本信息；最后将企业资金监测及信息评定逐类分析，如发现资金异常及时报告。
2.加强反洗钱资金监测的宏观分析，对监测数据进行总体分析，以便把握洗钱犯罪态势、特征的变化趋势，以利于有效预防和准确打击洗钱犯罪、实施有针对性的常态资金监测。
3.加强反洗钱资金监测的微观分析，对任何的资金异常流动，要迅速及时发现，密切注视，紧紧跟踪，科学地分析、判断和准确评估，捕捉洗钱犯罪，恐怖融资和其他违法违规行为的细微线索，对其进行跟踪监测和分析，为金融犯罪案件的侦破和定性，提供充分有力的证据。
二、对金融机构加强洗钱活动监测工作的建议
（一）加强对特殊行业的评估
对特殊行业及客户风险等级划分的重点企业，不仅要对其资金进行监测，更要了解其经济活动。即要对企业资金往来、贷款情况、现金存取等进行全面掌握与分析，也要对企业销售收入进行监督，还要掌握缴税情况是否符合销售收入及销售合同、是否符合生产经营实际能力等。既清楚地掌握企业的经营范围，规模，特点，掌握企业资金流量，流向等规律。掌握企业产能、产
（责任编辑：何昆烨）
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