理财规划师三级专业技能复习要点总结

理财复习重点（专业知识）助理理财规划师专业技能中国就业培训技术指导中心组织编写

第一章现金规划鉴定要点:

1、现金规划需要考虑的因素2、现金规划的一般工具和融资工具3、流动比率

现金规划的概念:现金规划是为了满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资活动。现金规划中所指的现金等级物是指流动性比较强的活期储蓄，各类银行存款和货币市场基金等金融资产。现金规划中有这样一个原则，即短期需求可以用手头资金来解决，而预期或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投资或融资工具来满足。第一节分析客户现金需求知识要求：

一、现金规划需要考虑的因素：

1、对金融资产流动性的要求：（考虑几个动机）（1）交易动机。

（2）谨慎动机或预防动机：是指为了预防意外支出而预先持有的一定数量的现金或现金等价物。

(3)投机动机：是指人们为了抓住有利的购买有价证券的机会而持有的一部分现金或现金等价物。

2、持有现金或现金等价物的机会成本：对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成反比的，高流动性意味着收益率较低。

二、流动性比率：是流动资产与月支出的比值，它反应客户支出能力的强弱。工作要求：工作准备：一、电话预约

二、准备会谈所需的资料1、介绍性材料2、笔和便字条3、辅助性资料和工具4、注意自己的仪表、仪容5、自己的名片三、迎接客户

四、正式会谈前的铺垫工作程序：

第一步：首先向客户介绍什么是现金规划，现金

规划的需求因素及资金规划的内容。

第二步：在此基础上，收集与客户现金规划有关

的信息，比如个人职业，家庭情况，收入状况及支出状况等相关信息。

第三步：根据收集到的信息，引导客户编制客户

的月（年）度的现金流量表，用表格的形式反映出客户的基本情况。

第四步：在编制量表的基础上，进一步确定现金

及现金等价物的额度。第二节：制定现金规划方案知识要求：

一、现金规划的一般工具1、现金

2、相关储蓄品种：（1）活期储蓄：

（2）（2006年11月第62题）定活两便储蓄，（3）整存整取定期储蓄（4）零存整取定期储蓄（5）整存零取储蓄（6）村本取息储蓄（7）个人通知存款（8）定额定期储蓄

3、（2006年11月第121题）货币市场基金：是指仅投资于货币市场工具的基金。二、现金规划的融资工具：

1、（2006年11月第66题）信用卡融资

（1）信用卡简介：信用卡是指银行或者其他财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于在指定的商家购物和消费，或在指定的银行机构存取现金的特制卡片，是一种特殊的信用凭证。

（2）信用卡的优点与缺点：优点是取得资金方便快捷，而且还可以获得资金的时间价值。缺点是信用卡预借现金时要支付高额的手续费和利息。（3）信用卡的操作提示2、其他银行融资：

（1）贷款方式：适合于个人和家庭的有：凭证式国债质押贷款和存单质押

（2）优点缺点：从商业银行取得贷款，是各种贷款方式中最可靠，获取资金最多的一种。（3）操作提示

3、（2006年11月第106题）保单质押融资：

所谓保单质押贷款，是保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融资方式。

4、典当融资：汽车典当房产典当股票典当工作要求：工作程序：

第一步：将客户的每月支出3-6倍的额度在现金规划的一般工具中进行配置。

第二步：向客户介绍现金规划的融资方式，解决超额的现金需求。

第三步：形成现金规划报告，交付客户。

第二章：消费支出规划（2006年11月第41题）收的消费模式鉴定要点：

1、购房的目标，财务决策及购房的消费信贷

2、购房与租房的选择

3、自筹经费购车与贷款购车的决策4、信用卡信贷和大额耐用消费品信贷第一节知识要求

一、住房支出的分类

根据目的的不同，住房支出可以分为住房消费和住房投资两类

二、（2006年11月第26题）1、购房面积需求：应该把握几个原则

（1）不必盲目求大（2）无需一次到位（3）量力而行2、购房环境需求：

（1）居住社区的生活质量（2）上班的距离（3）子女上学（4）配套设施三、购房的财务决策1、购房财务规划的基本方法

（1）以储蓄及缴息能力估算负担得起的房屋总价（2）按照想购买的房屋价格来计算每月所需要负担的费用

2、其他需要考虑的因素（1）契税（2）评估费（3）律师费（4）保险费（5）抵押登记费

制定住房消费方案

（6）印花税

3、购房财务规划的主要目标

（1）房屋月供款与税前月总收入的比率（2）所有贷款月供款与税前月总收入的比率四、住房消费信贷1、种类

（1）个人住房公积金贷款（2）个人住房商业性贷款（3）住房组合贷款

2、（2006年11月第64.65题）还款方式和还款金额（1）首付款：一般要求借款人支付房屋总价款的20%~30%

（2）期款：等额本息还款法增还款法等额递减还款法（3）提前还款的选择权（4）延长还款

3、利率调整对还款总额的影响

（1）贷款期间的利率变动按中国人民银行的规定执行（2）借款合同约定，签订借款合同后与银行发放贷款期间，如遇到法定贷款利率调整时，贷款账户开立时执行最新贷款利率。五、租房的选择

1、（2006年11月第107题）适宜租房的人群（1）刚刚踏入社会的年轻人（2）工作地点和生活范围不固定者（3）储蓄不多的家庭

（4）不急需买房且辨不清房价走势者2、租房与购房的比较分析（1）年成本法（2）净现值法工作要求：工作程序：

第一步跟客户进行交流，确定客户希望购房。第二步收集客户信息第三步分析客户信息

第四步帮助客户制定购房目标

第五步（2006年11月第47题关于还款方式的比较）帮助客户进行贷款规划第六步购房计划的实施

第七步根据客户未来情况的变动，对计划做出及时的调整

注意事项：

1、项目手续法律风险2、房屋位置约定不清的漏洞

等额本金还款法

等额递

3、面积约定方面的漏洞和风险4、关于房屋交接约定的问题

5、关于基础设施，公共配套建筑约定的问题6、关于产权证书办理的约定问题7、关于合同所附房屋平面图的问题8、关于装饰，设备标准约定的问题9、关于合同文本备案的问题第二节

制定汽车消费方案

二、大额耐用消费品信贷

对象是具有当地户口，有稳定职业、收入和固定场所，年龄在20~55周岁之间，无不良信用纪录，具有完全民事行为能力的自然人。工作要求：工作程序：

第一步跟客户进行交流，确定客户的购车需求第二步收集客户信息第三步分析客户信息

第四步帮助客户进行贷款规划第五步计划的实施

第六步根据客户未来情况的变动，对计划做出及时的调整。注意事项：

1、免息还款期的计算问题

2、超额透支不能享受免息还款待遇3、当心部分偿还不能享受免息待遇4、信用卡提现并不享受免息待遇5、信用卡存钱无利息6、免年费，并非年年免第三章：教育规划鉴定要点：

1、.子女教育规划的原则2、.教育资金的主要来源

3、教育规划工具理解与应用

4、学会制订教育规划方案第一节

客户教育需求分析

一、（2006年11月第48题关于购车缴纳费用问题）汽车消费概述

二、自筹经费购车与贷款购车的决策

个人汽车消费贷款的年限是3-5年，汽车消费贷款的首期付款不得低于所购车辆价格的20%，理财规划师根据客户的自身情况，帮助其决定是否进行贷款。三、汽车消费信贷1、贷款的对象和条件2、贷款的期限、利率和金额3、还款方式和案例分析

（1）“等额本息”和“等额本金”（2）“按月还款”和“按季还款”（3）“递增法”和“递减法”（4）“智慧型”还款

4、银行与汽车金融公司贷款的比较（1）贷款的比例和年限（2）申请汽车贷款价格（3）车贷利率和其他费用工作要求工作程序

第一步跟客户进行交流，确定客户的购车需求第二步收集客户信息第三步分析客户信息

第四步确定贷款方式，还款方式及还款期限第五步购车计划的实施

第六步根据客户情况的改变及时调整方案第三节

制定消费信贷方案

知识要求：

一、子女教育规划的原则1、目标合理2、提前规划3、定期定额4、稳健投资二、国内教育体系1、高等教育概况2、学位制度3、教育费用

4、奖学金制度及勤俭学政策工作程序要求：

第一步：了解客户家庭成员结构及财务状况第二步：确定客户对子女的教育目标第三步：估算教育费用第二节制定客户教育规划方案知识要求：

知识要求：一、信用卡信贷

1、信用卡、准贷记卡和借记卡的比较：

信用卡可以免息透支，准贷记卡要支付利息，借记卡不能透支

2、信用卡信贷的特点：（1）可以“先消费，后还款”（2）记账功能3、案例分析

一、教育资金的主要来源1、政府教育资助2、奖学金3、工读收入4、教育贷款5、留学贷款二、教育规划工具1、短期教育规划工具：（1）学校贷款（2）政府贷款

（3）资助性机构贷款和银行贷款2、长期教育规划工具（1）传统教育规划工具：

（2006年11月第54.53.68题）教育储蓄，（2006年11月第68题）教育保险（2）其他教育规划工具：

①政府债券：分为国家证券和地方证券②（2006年11月第67题）股票和公司债券③大额存单

④（2006年11月第55题）子女教育信托⑤投资基金工作程序要求：

第一步：选择适当的规划工具。清楚知道各种工具的优缺点，来为客户选择最适合的工具。

第二步：制定理财规划方案。

①（2006年11月第59计算题）对已有教育基金进行安排。

②（2006年11月第60计算题）对不足教育基金的安排。

第三步：（（2006年11月第58题关于教育费

用估算））针对客户未来各方面的变化情况，对理财规划方案进行调整，提供持续理财服务。注意事项：

1、规划工具选择时应注意的问题：注意考虑安全性，收益性，利率变动的风险。

2、选择教育贷款应注意的问题：教育贷款的归还依赖于客户或其子女工作后的现金流，可能影响客户的其他生活，比如退休计划。

3、汇率问题：如果客户有意让其子女去国外留学，汇率问题就不能步考虑。

第四章：风险管理和保险规划鉴定要点:

1、风险的概念，特征及构成要素

2、保险的概念，特性，分类，职能及现状3、风险与保险的关系

特点

4、保险的基本原则

5、保险合同的主体，客体，内容，形式，种类及

6、人身保险和财产保险产品介绍

第一节收集客户信息

理财规划师所面对的大多是小型商业保险购买者，小型商业保险购买者与大型商业保险购买者相比，他们的需求相对要简单一些，这些客户通常具有以下特征：1、对保险产品的保障性需求大于投资性需求。2、对保险条款不太熟悉。

3、在无充分保险的情况下，一旦家庭主要经济来源发生风险事故，将给客户的家庭和个人带来极大的经济损失。4、大多数客户的家庭经济状况较为良好，这使得他们把保险视为一种生活必备品，有较为迫切地购买保险产品的需要。

第二节提供咨询服务第一单元保险基础知识一、风险

1、概念：风险是指某种事件发生的不确定性2、特征：（1）客观性（2）普遍性（3）不确定性（4）可测性（5）发展性3、构成要素：（1）风险因素（2）风险事故（3）风险损失（4）风险载体

4、（2006年11月第80题）种类（1）投机风险与纯粹风险（2）自然风险与社会风险（3）基本风险与特殊风险

（4）人身风险、财产风险、责任风险与信用风险5、风险对财务状况的影响

（1）人们必须有足够的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击

（2）风险所带来的物质损失会使人们消费水平降低（3）损失还导致相应支出的增加6、风险与保险的关系

（1）风险是保险产生和发展的前提（2）保险对风险管理也有着实质的影响（3）风险与保险存在着互制互促的关系

二、保险

1、定义：是集合具有同类风险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因约定风险事故所致经济损失或由此而引起的经济需要进行补偿或给付的行为。2、特性：（1）经济性（2）互助性（3）契约性（4）科学性

3、可保风险应具备的理想条件（1）必须是纯粹风险

（2）风险所致的损失可以预测（3）损失的程度不要偏大偏小（4）存在大量同质风险单位（5）损失的发生纯属意外4、保险的分类

（1）按照风险性质分类：商业保险、社会保险和政策保险

（2）按照保险标的分类：财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险

（3）按照风险转移层次划分，保险可分为：原保险、共同保险、重复保险、再保险和责任保险

（4）按照实施方式分类，保险可以分为自愿保险和强制保险

5、（2006年11月第81.84题）保险的职能和作用（1）基本职能：分散风险的职能和补偿损失的职能（2）保险的派生职能有：融通资金的职能职能

社会管理职能

分散风险职能

防灾防损的

1、含义：

要求保险双方当事人在订立与履行保险合同的整个过程中要做到最大化的诚实守信2、内容：（1）告知（2）保证（3）弃权（4）禁止反言

3、违反最大诚信原则的法律后果二、可保利益原则1、可保利益及构成要件

（1）定义：是指投保人或者被保险人对投保标的所具有法律上承认的利益，它体现了投保人或被保险人与保险标的之间经济利益上的利害关系。

（2）构成要件：应为合法的利益、应为经济上的利益、应为客观的确定的利益2、可保利益原则的含义及作用

（1）含义

（2）作用：防止赌博行为的发生；防止道德风险的发生；规定了保险保障的最高限额。

（3）适用时限：三、近因原则

1、近因及近因原则的含义2、近因原则的运用：

（1）单一原因造成的损失（2）多种原因造成的损失四、损失补偿原则

1、含义：是指对于价值补偿性保险合同，当保险标的发生保险责任范围内的损失时，保险人应当按照保险合同的约定履行赔偿义务，从而使被保险人恢复到受灾前的经济状况，但不能使被保险人获得额外利益。2、实现方式：现金赔付、修理、更换、重置第三单元保险合同一、概述

1、定义：是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议

2、（2006年11月第115题）特点：

（1）是双务合同（2）是附和合同（3）是射幸合同（4）是最大诚信合同3、种类

二、主体，客体，内容，形式

1、主体：（（2006年11月第83题）分配职能

（3）作用：微观经济作用和宏观经济作用6、改革开放后中国保险业的发展状况（1）业务发展迅速，规模不断壮大（2）经营主体有了较大发展（3）保险法律法规不断完善（4）保险市场对外开放度不断加大工作要求：工作程序：

第一步分析客户面临的人身风险第二步分析客户面临的财产损失风险第三步分析客户面临的责任风险第四步分析客户面临的投资风险

第二单元（2006年11月第82题）保险的基本原则一、最大诚信原则

2、客体：投保人或被保险人对保险标的可报利益3、内容：（1）基本条款

（2）特约条款：附加条款、保证条款、协会条款4、形式：投保单、暂保单、保险单、保险凭证工作要求：工作程序：

第一步分析保险合同的订立，生效，无效及履行第二步分析保险合同的变更第三步分析保险合同的中止与复效第四步分析保险合同的终止第五步分析保险合同的解除

第六步

处理保险合同的争议（（2006年11月第82

题关于保险合同的解释原则））保险合同的解释原则：1、文义解释原则2、意图解释原则

3、有利于被保险人或收益人的解释原则4、专业解释原则5、其他补充解释原则

第四单元人身保险产品介绍知识要求：一、人身保险概述

1、定义：是以人的身体和寿命作为保险标的一种保险。2、特点：

（1）保险标的不可估价性（2）保险金额的定额给付性（3）保险期限的长期性（4）生命风险的相对稳定性（5）人身保险的储蓄性3、主要条款简介（1）不可抗辩条款（2）年龄误告条款（3）宽限期限条款（5）保费自动垫缴条款（6）复效条款（7）所有权条款（8）保单贷款条款（9）保单转让条款（10）受益人条款（11）不丧失价值条款（12）红利任选条款（13）保险金给付任选条款

（14）自杀条款（15）战争除外条款（16）共同灾难条款二、人寿保险1、传统人寿保险（1）死亡保险（2）生产保险（3）两全保险2、创新型人寿保险（1）变额寿险

（2）（2006年11月第114题）万能寿险（3）变额万能寿险3、寿险附加条款

（1）保证可保性附加条款

（2）（2006年11月第39题）免缴保费条款

（3）（2006年11月第39题）意外死亡时给付的附加条款

4、配偶及子女保险条款5、生活费用调整条款三、意外伤害保险

1、含义：是指以被保险人因遭受意外伤害造成死亡或者

残疾为给付保险金条件的一种人身保险。2、内容：（1）保险责任（2）给付方式四、健康保险

1、定义：以人的身体为对象，保证被保险人在有效保险期间因保险责任范围内的疾病或者意外事故导致的伤害的费用或者损失获得补偿的一种保险。2、种类：（1）医疗保险①普通医疗保险②住院保险③手术保险④综合医疗保险⑤重大疾病保险（2）残疾收入补偿保险3、内容：

（1）个人健康保险（2）团体健康保险

五、国内市场主要保险产品比较工作要求：工作准备：

通过对比的方法，比较目前市场上主要的保险产品

工作程序：

通过网上搜索，电话咨询和拜访保险代理人等方式咨询保险产品。注意事项：

保险产品会更新，特别是人寿保险产品，推陈出新的速度很快，另外健康保险定期也会更新，意外保险相对比较稳定。

第五单元财产保险产品介绍知识要求：一、财产保险概述

1、概念：以各种物质财产及有关利益为保险标的，以补偿投保人或者被保险人的经济损失为基本目的的一种经济补偿制度。

2、种类（（2006年11月第37题关于责任保险））：（1）火灾及其他灾害事故的保险（2）货物运输保险（3）运输工具保险（4）工程保险（5）责任保险（6）信用，保证保险（7）农业保险

3、（2006年11月第38题）特征：（1）对象范围的广泛性（2）财产保险合同的损失补偿性（3）保险期效相对较短（4）经营内容具有复杂性二、火灾保险：

1、概念：是指以存放在固定场所并处于相对静止状态的物质财产为保险标的，对其因遭受保险事故而导致经济损失由保险人进行赔偿的一种财产保险。2、火灾保险的发展3、特点

4、分类：企业财产保险和家庭财产保险三、货物运输保险

1、概念：是以货物运输中的各种货物为保险标的，承保货物在运输过程中遭受可保风险导致损失的风险。2、特点3、主要险种：（1）海洋货物运输（2）陆上货物运输（3）航空货物运输四、运输工具保险

1、概念：是以各类运输工具，如汽车、飞机、船舶、火车等为保险标的保险。

2、特点3、分类：

（1）机动车辆保险（2）船舶保险（3）飞机保险五、工程保险六、责任保险1、概念2、适用范围

3、（2006年11月第37题）主要分类：（1）公众责任保险（2）产品责任保险（3）雇主责任保险（4）职业责任保险工作要求：工作准备工作程序

第五章：投资规划鉴定要点：1、投资与投资规则

投资规划与理财规划

2、投资规划准备工作及投资规划的流程3、掌握客户信息。

4、金融产品定价的一般原理及投资原理

5、股票投资，固定收益债券基金信托外汇银行理财产品

第一节：投资规划概述知识要求：一、投资规划1、投资与投资规则2、投资规划与理财规划二、投资规划准备工作

1、树立并协助客户建立正确的投资观念

2、熟悉所有已经收集整理的客户信息以及整体理财规划状况

3、分析预测宏观经济形势三、投资规划流程1、客户分析2、资产配置3、证券选择4、投资实施5、投资评价

第二节：收集客户信息知识要求：一、客户基本信息

二、与投资规划密切相关的客户信息1、反映客户现有投资组合的信息2、反映客户风险偏好的信息

3、反映客户家庭预期收入情况的信息4、反映客户投资目标的各项相关信息工作要求：

工作准备：工作程序：

第一步与客户交流，向客户阐述正确的投资观

念以及进行投资规划的意义，并向客户介绍制定投资规划所需的准备工作。

第二步收集客户现有投资组合的信息第三步收集客户的风险偏好信息第四步收集客户家庭预期收入信息第五步收集客户各项投资目标的相关信息第六步进一步与客户沟通，对存有疑问的地方

向客户核对所做问卷与调查表上的相关情况，确保信息的完整性和真实性第三节

提供咨询服务

二、股票投资的收益和风险1、投资收益率2、期望收益率3、风险度量

三、股票价值评估：通常的方法是市盈率方法四、基本证券交易规则1、交易时间与竞价方式2、新股的发行。申购与配股3、股票的除权与除息4、挂牌、摘牌、停牌与复牌5、股票交易的相关费用6、ST与PT

五、股票的投资分析与投资程序1、股票投资分析方法：（1）基本面分析（2）技术分析方法（3）效率市场法2、股票投资程序（1）开立证券投资账户

（2）选择证券经纪商，签订证券买卖协议，开立证券交易结算资金账户

（3）存入资金，实施投资计划第三单元固定收益证券一、债券的基本要素1、债券的票面价值2、债券价格3、偿还期限4、票面利率二、债券的其他要素1、嵌入选择权2、抵押担保条款三、债券的类型四、债券的偿还方式1、到期偿还2、期中偿还3、展期偿还五、债券的交易方式1、场内债券交易2、场外债券交易六、债券的风险1、利率风险2、信用风险3、提前偿还风险4、通货膨胀风险

第一单元金融产品定价的一般原理一、货币的时间价值：1、概念：

是指在不考虑通货膨胀和风险性因素的情况下，作为资本使用的货币在其运用的过程中随时间的推移而带来的一部分增值。2、货币时间价值的计算3、货币时间价值与投资决策

（1）考虑货币时间价值与不考虑货币时间价值的差异（2）货币时间价值的不同对同一项投资的影响二、金融产品定价的原理第二单元股票投资

一、（2006年11月第76题关于股票的分类什么是B股）股票的基本概念1、定义：

是一种有价证券，是股份有限公司在筹集资本时向出资人公开发行的，代表持有人对公司的所有权，并根据所持有的股份数依法享有权益和承担义务的可转让的书面凭证。2、性质：

（1）是反映财产权的有价凭证（2）是证明股东权的法律凭证（3）是投资行为的法律凭证3、分类

4、股票交易市场5、股票价格指数

5、流动性风险6、汇率风险7、收益率曲线风险8、价格波动风险9、事件风险

七、债券与股票的比较八、资产证券化工具第四单元基金一、证券投资基金1、特征：

（1）是一种证券信托投资方式（2）是一种金融工具和金融中介机构（3）投资基金以资产保值与增值为根本目的（4）以金融资产为专门经营对象（5）具有收益共享、风险共担的特征2、投资基金与股票、债券的区别（1）权利关系不同

（2）投资者与经营管理权不同（3）风险与收益不同（4）存续时间不一致3、分类

二、投资基金的当事人三、基金的投资建议

四、（2006年11月第77题）投资基金的费用，净资产价值和回报

五、基金投资策划1、目标选择2、选择基金投资六、基金的买卖方式1、封闭式基金的买卖方式2、开放式基金的买卖方式第五单元信托

一、（2006年11月第37题：信托关系人）信托的概述1、定义：是一种以财产为核心，以信任为基础，由他人受托管理的财产管理方式2、构成要素：（1）信托行为（2）信托关系人（3）信托目的（4）信托财产

3、信托的作用机制与职能二、信托投资公司及信托投资产品第六单元外汇一、外汇与汇率

1、外汇：是以外币表示的用来清偿国际间债权债务关系的支付手段和工具2、种类

3、汇率的概念：以一种货币表示的另一种货币的价格4、外汇的标价方法：直接与间接标价5、汇率种类6、汇率的决定二、外汇交易

1、外汇市场与外汇交易2、外汇交易与股票交易的区别3、品种介绍

第七单元银行理财产品一、银行理财产品的产生二、银行理财产品的类型

1、以币种为标准：分为：人民币理财产品、外币理财产品、双币理财产品2、以收益和风险为标准：（1）固定收益理财计划（2）最低收益理财计划（3）保本浮动收益理财计划（4）非保本浮动收益理财计划三、银行理财产品的特点

（1）收益率通常高于银行存款利息（2）安全性高（3）流动性差

（4）面临利率风险与汇率风险

四、关于《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《个人理财业务风险管理指引》工作要求：

工作程序：

第一步分析当前市场状况，并研究前期准备的相关报告第二步与客户沟通，了解客户需求

第三步根据收集到的信息，分析客户需求及其基本情况第四步根据客户的需求与实际情况，选择投资工具第五步对选定的投资工具进行分析

第六步继续与客户进行沟通，陈述所选投资攻击的预期收益与风险状况，确认是否符合客户要求第七步指导客户按投资程序进行投资

第八步关注市场行情，跟踪所选工具的发展，推荐并指导客户在合理的价位进行调整。第六章

退休养老保险

鉴定要点:

1.退休养老规划的概念及退休养老规划的必要性。2.养老保险的基本知识及我国现阶段的养老保险制度

3.企业年金的基本知识4.商业养老保险的基本知识第一节

收集客户信息

（2）（2006年11月第62题关于养老保险费用的筹集和第63题关于养老金的待遇）我国基本养老保险制度的内容

（3）（2006年11月第64题关于改革养老金发办法）我国基本养老保险制度的完善与发展二、企业年金的基本知识1、企业年金概述

（1）企业年金:就是员工在年老,死亡,残疾时,由于社会保障制度给予长期,定期的现金支付.

（2）（2006年11月第69题）企业年金的特征：①非盈利性②企业行为③政府鼓励④市场化运营

（3）为什么要举办企业年金计划①减轻国家养老负担压力的需要②增强企业凝聚力和竞争力的需要③推进资本市场发育,促进经济发展的需要

④促进我国各类金融机构从分业经营向混业经营过度的需要

（4）国外企业年金计划的举办方式①直接承付②对外投保③建立养老基金2、我国的企业年金（1）特点：

①（2006年11月第66题）所需费用由企业和职工个人共同缴纳

②实行完全积累,采用个人账户方式进行管理.③应确立企业年金受托人

④应确立企业年金受托人可以是企业成立的企业年金理事会,也可以是符合国家规定的法人受托机构.（2）（2006年11月第108题）企业年金的管理模式（3）我国企业年金计划的税收政策（4）我国企业年金的发展现状分析3、商业养老保险：

（1）（2006年11月第109题关于发展商业养老保险的意义）概述:

（2）（2006年11月第70题关于即期年金和延期年金和第68题关于团体年金的种类）年金保险理论（3）我国目前保险市场上主要的年金保险产品.（4）如何选择养老保险产品

需要关注的非价格因素主要包括以下几个方面：①保险公司的偿付能力

知识要求：

一、退休养老规划的概念：是为了保证客户在将来有一个自立，尊严，高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的理财方案。

二、退休养老规划的必要性。1、预期寿命短的延长2、提前退休

3、社会保障与养老资金紧张

4、其他不确定的因素：比如通货膨胀，市场利率波动，个人和家庭成员的健康状况，医疗保险制度的变化等。总的来说：退休养老规划在我国包括利用社会保障的计划，利用企业年金计划，以及购买人寿保险公司推出的年金产品等手段。工作程序要求：

第一步：对信息进行分类.

第二步：对客户个人信息的收集与整理第二节

提供咨询服务

一、养老保险的基本知识1、养老保险概述

（1）社会保障的历史与现实（2）养老保险的含义：

①养老保险是在法定范围内的老年人完全或者基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的.

②养老保险的目的是为了保障老年人的基本生活需求,为其提供稳定可靠的生活来源.

③养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的.（3）养老保险的基本原则:①保障基本生活.②公平与效率相结合③权利与义务相对应④管理服务社会化⑤分享社会经济发展成果（4）养老保险模式

①（2006年11月第61题）按照养老保险基金筹资模式划分:现金现付式和基金式

②按照养老保险资金的征集渠道划分：

（2006年11月第69题）国家统筹养老保险模式强制储蓄养老保险模式

（2006年11月第65题）投保资助养老保险模式2、我国的养老保险制度：

（1）我国养老保险制度建设的实践探索

②保险公司的服务质量③保险保险公司的民调掉④保险公司的机构网络⑤保险公司的经营特长工作程序要求:

在收集客户信息的基础上,理财规划师应当根据客户的状况和需求，有选择的向客户介绍基本养老保险，企业年金和商业养老保险的基础知识，尤其向客户介绍并比较我国目前市场上主要的保险产品（人寿保险产品）第七章

财产分配与传承规划

（1）遵守法律的原则（2）遵守约定的原则

（3）平等协商，和睦团结的原则2、分割方法：（1）实物分割（2）变价分割（3）作价补偿工作程序

第一步指导客户填写事先设计好的客户财产登记表第二步与客户交流，了解客户财产上的权利关系，特别是客户的财产归属情况，了解其财产范围，界定出可以为客户提供理财规划服务的财产，解决客户关于财产权属的问题。

第三步界定客户财产范围

第四步针对客户财产中存在的权属风险进行提示。第二单元分析财产分配规划中的财产属性一、夫妻法定财产

1、夫妻法定共有财产：是指夫妻在婚姻存续期间所取得的，归夫妻双方共同所有的财产。

2、夫妻法定特有财产：是指夫妻在拥有共有财产的同时，依照法律规定，各自保留的一定范围的个人所有财产。二、夫妻约定财产

1、夫妻财产约定制的三种类型：分别财产制，一般共同制，部分共同制

2、夫妻约定财产制度的基本内容及适用3、夫妻财产协议的有效要件工作要求工作准备：一、夫妻财产协议1、婚前财产协议2、婚内夫妻财产协议3、离婚财产协议二、公证书：工作程序：

第一步通过与客户的交流，指导其填写夫妻财产登记表

鉴定要点：

1、理解法律意义上的配偶，子女，父母以及兄

弟姐妹

2、界定客户财产权属

3、财产分配规划中的财产属性4、财产规划中财产属性分析第一节收集客户信息知识要求一、配偶

1、夫妻共同财产有平等的处理权2、夫妻有相互抚养的义务3、夫妻有相互继承遗产的权利

二、子女子女有对父母友赡养扶助的义务三、父母四、兄弟姐妹

五、祖父母、外祖父母第二节

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第一单元界定客户财产权属

一、财产所有权界定:是指财产所有人依照法律对其财产享有占有，使用，收益和处分的权利。二、个人所有权的行使三、财产所有权的取得与消灭四、个人所有财产界定五、财产共有

六、共有财产的分割原则和方法1、分割原则：

第二步了解客户需求并据此界定其所需财产文件的类型

第三步向客户详细的介绍该文件的制定对客户可能起到的作用第四步向客户详细的介绍该文件的制定需要客户本人准备的相关材料第五步简单介绍文件的基本内容和基本格式

第六步根据客户的实际财产状况，提醒有关的注意事项，尤其要提醒客户注意影响文件生效的情形第七步助理理财规划师在必要时可以协助客户填写或者书写相关的文本。第三单元财产规划中财产属性分析知识要求：一、遗产

二、（2006年11月第75题）遗产的范围三、认定遗产时应注意的问题四、遗产分割工作要求：工作准备：

1、（2006年11月第76题关于自书遗嘱）遗嘱2、遗嘱的公证书3、继承公证书

工作程序

第一步通过与客户的交流，全面了解客户的财产情况，包括资产及负债第二步界定遗产的范围

第三步向客户详细介绍遗产的分割应遵循的基本原则，提醒客户遗产分割中的法律风险。

第四步了解客户的需求，并根据客户的需求，界定其所需相应财产文本文件的类型。第五步向客户详细介绍该文本文件的制定对客户的意义。

第六步向客户详细的介绍该文件的制定需要客户本人准备的相关材料第七步简单介绍文件的基本内容和基本格式

第八步根据客户的实际财产状况，提醒有关的注意事项，尤其要提醒客户注意影响文件生效的情形第九步助理理财规划师在必要时可以协助客户填写或者书写相关的文本文件。