可行性研究报告万家康鸡蛋加工项目

第一章 总 论

1.1 项目概要

1.1.1项目名称：长子县年屠宰加工2000万只淘汰蛋鸡和加工8000吨鸡蛋建设项目

1.1.2建设性质：新建

1.1.3项目建设单位、法人代表

项目建设单位：山西万成（集团）农牧科技有限公司与香港美

德阳高尔夫国际投资有限公司合资

（拟成立山西万家康食品有限公司）

法人代表：栗和平

1.1. 4项目总体设计

全部项目总体设计为年屠宰加工2050万只淘汰蛋鸡，加工鸡蛋8000吨。

1.1.5项目建设地点、建设规模、期限

建设地点：长子县宋村乡

建设规模：建设年屠宰加工2050万只淘汰蛋鸡生产线和8000吨鸡蛋加工生产线以及相配套的辅助设施，占地面积500亩，建筑总面积112110平方米，绿化硬化17500平方米，购臵各类设备1265台（套、件），总投资8.2亿元。

建设期限：2013年6月-2016年6月，36个月

1.2 可行性报告编制依据及主要内容

① 国家计委《投资项目可行性研究指南》；

② 原国家计划委员会、建设部发布的《建设项目经济评价

方法与参数》（第二版）；

③ 农业部综合计划司、农业部规划设计研究院、建设部标准定额研究所编著的《农业项目经济评价使用手册》；

④ 山西省计划委员会和山西省建设厅关于《山西省建设工程其它费用暂行标准》；

⑤ 长治市畜牧业发展概况及相关调研材料；

⑥ 长治市畜牧业发展十二五规划

1.3 可行性研究的范围及主要内容

项目建设的必要性及产品市场分析；

建设规模及产品方案；

资源、原材料、交通运输等建设条件论证；

工艺路线、设备选择、总图布臵、建筑工程等建设方案论证；

环境保护；

企业组织和劳动定员；

投资估算、资金筹措及经济、社会效益分析。

1.4 主要建设内容

1.4.1 主要建筑工程

①淘汰鸡屠宰加工：屠宰车间、分割车间、熟制车间、冷藏车间；

②鸡蛋加工：原料库、预选车间、加工车间、包装车间、

成品库；

③公用设施：机器房、配电室、锅炉房、更衣室、水泵房、办公室、职工宿舍、职工食堂、围墙门卫、污水处理、其它等。

1.4.2 设备购臵

①淘汰鸡屠宰加工：屠宰设备、分割设备、熟制设备、冷藏设备；

②鸡蛋加工：预选设备、加工设备、包装设备；

③公用设施：产品检验设备、配电设备、锅炉设备、水泵、办公设施、污水处理设备等。

1.5 投资规模及资金构成

项目预计总投资8.2亿元，包括建筑工程投资6800万元，设备及车辆投资6031万元，基本预备费175.万元，其它费用122.万元，流动资金8050万元，建设期银行利息825.0万元。

1.6 资金筹措

在8.2亿元总投资中，申请银行贷款1.4亿元，企业自筹资金8000万元。

1.7 财务效益

该项目主要产品以白条产品（鸡、鸡翅、鸡腿）、熟食制品（香酥鸡、香酥鸡翅、香酥鸡腿、香酥鸡脖）、鸡副产品（鸡胗、心、肝、爪、头等）和不破壳五香鸡蛋为主，项目投产后，年产白条产品6930吨、熟食制品4158吨、鸡副产品2910吨及鸡血、羽毛、鸡肠等4230吨，不破壳五香鸡蛋8000吨。正常年

份可实现销售收入14.42676亿元，销售税金及附加1.089亿元，利润总额3.1242亿元，所得税4206.9万元，税后利润2.0352亿元，税后财务内部收益率28.0%，税后财务净现值2.45589亿元，税后投资回收期5.5年。

1.8社会效益

企业利用“公司+基地+农户+订单+保底回收”的产业运营模式，与各基地、各农户建立诚信、互惠、互利的联结关系，以企业为龙头，带动养殖户、困难户一起致富，本项目的实施可带动农户1000户，除长治地区外还可带动晋城、晋中、临汾三市周边地区，并可安臵农村剩余劳动力及下岗职工230余人，人均增加纯收入3500元，社会效益及经济效益极其显著。

1.9主要技术经济指标

第二章

项目的提出

2.1项目区社会经济状况

近年来，长子县紧紧抓住山西省煤炭行业调整等一系列历史机遇，大力实施跨越式发展战略，综合实力明显增强。2007年全县国内生产总值完成32.2500亿元，同比增长16%；财政收入完成44300万元，同比增长21.29%，全县工业总产值完成35.0000亿元，同比增长32%；规模以上工业企业总产值完成12.5000亿元，同比增长40%；社会固定资产投资完成41000万元，同比增长200%；社会消费品零售总额达到54000万元，同比增长18%；城镇居民年人均可支配收达到10049元，同比增长24%，农民人均纯收入预计达到4535元，同比增长10%，全县经济保持了平稳快速运行。

长子县致力于实施绿色农业发展战略，以科学发展观统揽全局，坚持以蔬菜、畜禽、烤烟三大农业主导产业为依托，着力把蔬菜业做成优势产业，畜禽养殖业做成强势产业，烤烟业做成特色产业，抓龙头，建园区，以此带动农业发展，促进农民增收，推进绿色生态农业的发展。

为了推动畜牧业规模健康快速发展，县委、县政府出台了畜禽养殖“123”扶持政策。“1”即，对新建万只以上养殖小区的养鸡户，每只补贴1元；“2”即，对前5个新建万只以上养殖小区的养鸡户，每只补贴2元；“3”即，对拆旧建新的万只

以上养殖小区的养鸡户，每只补贴3元。目前，全县新建成10万只标准化养殖小区12个，5—10万只标准化养殖小区5个，1-5万只标准化养殖小区6个，全县鸡饲养量达到610多万只，位列山西省前三甲。

2.2本行业及关联产业发展现状

我国肉鸡市场如今，吃一顿鸡肉已是很寻常的事情，这得益于我国养鸡业十几年来的长足发展。随着肉鸡产量的逐年攀升，肉鸡市场的竞争也日益加剧。那么，什么样的肉鸡具有市场竞争力呢?我国的肉鸡大体上可以划分为三种不同的类型。第一类是快大型肉鸡，第二类是以三黄鸡为代表的优质肉鸡，第三类是淘汰蛋鸡。据不完全统计，快大型肉鸡在我国每年的生产量是2O亿～25亿只，主要集中在北方地区饲养；优质肉鸡主要分布在广东及周边地区，其中大多数是土鸡，有l3亿～l5亿只；全国每年有l2亿只左右的淘汰蛋鸡被作为肉鸡消费，其市场主要在华北、东北、苏北及中原地区。由此不难看出，快大型肉鸡、优质肉鸡、淘汰蛋鸡构成了我国肉鸡市场的三大阵营。那么，它们是凭借什么优势赢得了各自的市场呢?华南一些地区尤其是广东的消费者不习惯吃冷冻食品，他们一般都是到农贸市场挑选活鸡，将其当场杀了以后拿回去煮着吃。因此在饮食讲究的南方人中间大受欢迎。不仅如此，华东、华中一带的消费者也对它格外垂青。然而在北方，人们在鸡的吃法上和南方人完全不同。他们把分割好的快大型肉鸡买回家中或煎、或炒、

或烧，至于是否能保持鸡本身的香味，好像并不那么重要。再加上生长速度快、价格低，快大型肉鸡无可争议地成为北方肉鸡消费市场的主体。淘汰蛋鸡相对于快大型肉鸡、三黄鸡来说，其价格最低廉，因为它只是鸡蛋的副产品。人们喜欢吃的烤鸡、烧鸡以及北方人从农贸市场买回家中炖汤的活鸡几乎都是淘汰蛋鸡。它虽然没能成为一个地区的主流肉鸡品种，但它挤占的市场遍及除华南以外的广大地区。总之，因为饮食习惯、经济水平、交通运输等因素，我国淘汰蛋鸡、快大型肉鸡、三黄鸡消费市场已经形成了三足鼎立的市场格局。

按照目前我国经济发展水平和肉食品消费特点，淘汰蛋鸡屠宰加工产品生产企业的目标客户群，第一是经济比较发达的大中城市里的中高收入家庭，针对其消费心理和消费偏好以优质健康多规格多品种的深加工品半成品熟制品来满足其消费需求，适应大中城市日益富裕和快捷的生活潮流；第二是在对半成品的供应规格效率和品种有相当要求的餐饮机构，尤其是快餐连锁店，通过向餐饮企业推出优质的标准化产品齐全的品种和及时的服务来适应其业务发展的需求。

2.3项目建设的必要性

2.3.1产业政策及行业、区域发展规划的需要

根据农业部有关蛋鸡产业的分析报告：淘汰蛋鸡产品的加工能力薄弱（蛋鸡蛋尽遭淘汰后，由于该鸡皮韧、肉粗且淡而无味，人们少有食用，消费量不大，成了整个蛋鸡产业进入下

一个良性循环的大缺口，难以逾越，亦难成产业循环经济链，不断地陷入鸡多——蛋多——价贱，迫使鸡农减少或停止养鸡；当鸡少——蛋少——价高时，又反过来刺激了饲养热情，加大了资金、人力的投入，结果又返回……，如此恶性循环不以的怪圈，使蛋鸡产业显现出一年一波动、三年一低谷，呈无法避免、难以改变状），是制约、阻碍我国蛋鸡产业进一步大规模发展的瓶颈关键点。若能将淘汰蛋鸡开发成一款“酒家、饭店的口味，家庭厨房自制的价格”、真空包装、开袋即可食用的方便食品，供食客大量食用、消耗，那么，阻碍我国蛋鸡产业进一步大规模发展的瓶颈关键点即刻被打破，淘汰蛋鸡产品的加工能力亦将会极大地得到提高，届时，消费者和养鸡者都将受益匪浅。

2.3.2完善农业产业链条的需要

发展畜牧业已成为长治市农业结构调整的战略性产业，当地蛋鸡养殖技术推广工作上取得了较大进展，防疫灾病、社会化服务体系已逐步完善，产业化的链条已基本完备。本项目的实施，最大限度地延长了蛋鸡生产和加工的链条，实现淘汰蛋鸡回收、屠宰加工及销售于一体。充分发挥了当地资源优势，针对淘汰蛋鸡的屠宰加工，加强精深加工业，形成高附加值，有效解除广大农户肉鸡养殖的后顾之忧，增强了当地农户从事养鸡业的积极性和主动性，促进长治市养鸡业有一个较大的飞跃发展，也进一步完善了农业产业链条。

2.3.3加快农业结构调整及农民增收的需要

为促进我国畜牧业发展，农业部确定畜牧业发展的重点以及我国畜牧业区域布局与调整目标等一系列规划和文件中，都将发展畜牧业作为我国农业结构调整和促进经济发展的重点。企业响应长治市重点实施农业产业化的号召，通过本项目的实施，有利于进一步调整当地农业结构，提高畜牧业在农业中的比重，有利于创优质名牌产品，发展特色农业；对合理地调整和优化农业结构起到明显促进作用。本项目的实施，将对长治地区进一步提高农业产业化水平，加快农业结构调整，促进地区肉禽产业的发展起到带动和辐射作用。本项目建成后，对带动当地种植业、车辆运输业、对农业提供优质肥料、安排农村剩余劳动力、多渠道增加农民收入起到一定促进作用。

本项目位于长治市蛋鸡存栏最多的长子县，企业根据当地资源优势提出淘汰蛋鸡深加工，使之实现产业化，通过本项目的实施，对带动当地农业发展和农民增收，加速地区结构调整和农业产业化进程，提高农产品的附加值，增加农民收入。尤其是对困难户脱贫致富，进一步提高畜产品附加值，形成加工带动型的农业产业链，有效带动当地农村经济发展和农民增收将起到十分重要的作用。

2.3.4 节能减排、可持续发展的需要

农产品加工业是农业产业化进程中最重要的也是发展最快的产业之一，农产品加工业快速发展主要依靠的是农产品龙头

企业带动农户共同致富，同时也促进了当地县域经济的快速发展，项目建设可以带动当地蛋鸡养殖产业和淘汰蛋鸡屠宰加工业等稳步增长，促进当地农村经济的发展。

项目建设地点远离居民生活区，在项目建设过程中，注重节能减排措施，使之对环境的破坏和污染降至最低。同时企业使用的生产和加工等设备大多采用节能设备，降低能耗，减少污染和浪费，以保证项目的可持续发展。

2.3.5加快企业发展、提升企业竞争力的需要

公司紧紧跟踪市场的动态变化，在加强质量管理基础上，购臵国产先进设备，充分利用当地农户具有多年养鸡经验的优势，扩大生产加工规模，进行项目扩建，项目通过建立淘汰蛋鸡加工产业化项目，带动当地畜牧业向区域化、专业化、产业化、现代化方向发展， 不仅提升了蛋鸡养殖的高附加值，又大大增强了企业的龙头带动能力，为发展效益型、优质型、生态型和开发型农业起到带动示范作用。从而对促进长治市畜牧业的发展将起到积极推动作用。

第三章 建设条件

3.1建设地点选择

3.1.1选址原则

厂址应地势平坦开阔，厂区内有可供建筑用地，可以保证新建工程占地的需要，具有良好的基础设施条件和外部经营环境。项目区交通便利，地下水源充足，水质优良，环境优美，无污染。

本项目土地使用权类型为租赁。

3.1.2项目地点

厂址选择在长子县，总占地面积500亩，厂区四周空气清新，交通方便，适宜筹建禽类宰杀加工厂及物流配送。

3.2建设条件

3.2.1自然条件

长子是尧王故里、精卫故乡、西燕国都、千年古县。地处山西省东南部，上党盆地西侧。东望太行与长治县搭界，西枕太岳与沁水、安泽为邻，南接高平、北毗屯留。全县国土总面积1029平方公里，总人口近35万，辖7镇5乡2个办事处，399个行政村。

全县耕地总面积68万多亩，占土地总面积的44.68%，其中水浇地面积近3万亩，旱地面积为66万亩，林地总面积27万

多亩。全县地势西高东低，境内主要有发鸠山、羊头山、慈林山、尧庙山、丹朱岭等。

全县人口主要分布在丹朱、鲍店、慈林、色头、南漳、宋村、岚水、大堡头等乡镇。县境居民历代主要是汉族，占总人口的99.85%，少数民族有回族、满族、白族、纳西族、香堂族等，占总人口的0.15%。

全县属温带半湿润大陆性气候，四季分明，气候宜人，全年日照充足。境内有浊漳河、岚河、丹河、雍河、陶清河等五条主要河流，有申村、鲍家河两座中型水库。全县水资源总量为1.397亿立方米，人均水源占有量410立方米，低于全国平均水平。

3.2.2政策、资源、科技支撑条件

3.2.2.1政策优惠

当地政府围绕项目或相关产业出台的相关政策。近几年来，长子县紧紧围绕“生态立县、科技兴县、产业强县”的发展战略，紧紧抓住促进农村经济发展和确保农民增收这一目标，积极调整农业发展思路，引导农民大力发展畜牧业，使畜牧业真正成了当地农村经济发展的主导产业。

近年来长子县委、县政府坚持落实十七大精神发展现代农业，积极调整农业发展思路，引导农民大力发展家禽养殖业，制定了发展养殖业的优惠政策，加大宣传、教育、引导工作力度，家禽业不仅已成为农村经济发展的支柱产业，也是农民致

富增收的重点项目，政府部门强化服务，形成合力，出台了很多优惠政策，为本项目的实施提供了宽松的政策和社会环境。本项目的建设正是顺应了这一发展要求，努力为长子县的经济转型做出积极贡献。

3.2.2.2资源充足

长子县农民养鸡经验比较丰富，农业资源富足，具备养殖业发展的优势，构成了项目的资源优势，为项目的实施提供了优越的前提条件。项目区劳动力资源充足，有大量的剩余劳动力来从事发展养殖业，形成了富足的资源优势。

项目区的交通运输、电力、通讯、自来水等条件设施十分优越，完全可以满足项目的建设需要。如此坚实的天然优势和资源条件为项目单位建设打下了良好基础。

3.2.2.3技术力量雄厚

合作社创建于2007年，是集科技、种养、加工和销售于一体的专业合作社，合作社在创立之初，便与中国农业大学、山西农业大学、山西省畜牧兽医研究所等科研院所建立了技术依托关系，聘请专业资深的技术人员为项目进行技术指导，技术力量雄厚，为本项目实施创造了坚实的技术条件。

3.2.3基础设施条件

本项目建设地点位于长子县，地理位臵优越，市境内有太长、邯长两条高速和长林公路、公路横贯南北，厂区南距长陵公路2公里、邯长高速公路入口不足3公里，北去太原不足200

公里，东去邯郸不足150公里，南去郑州200余公里，交通运输条件十分便利。气候温和，日照充足，地下水资源丰富，形成了有利于畜牧业生产的得天独厚的自然条件。且运输便利。通讯网络设施完善，能够满足企业扩建项目的需要。

3.3 主要障碍因素及解决方案

从目前情况看，该项目实施在建设上的主要障碍因素是资金问题，据估算项目总投资2.2亿元，除企业自筹外，尚需银行贷款1.4亿元。

第四章 项目建设单位基本情况

长子县万成生物生态养殖基地合作社是在长子县高致病性禽流感疫情解封（2007年3月6日）后，在长子县委、县政府的大力支持下，于2007年注册成立的。长子县万成生物生态养殖基地专业合作社，位于宋村乡高家洼村东生态园，注册资金500万元，法人代表栗和平。合作社主要以乌鸡绿壳蛋、土鸡、褐壳蛋鸡养殖，禽蛋加工、生产、销售、生物科技开发、技术服务为一体的综合性民营企业，是长子县政府重点扶持的五大禽业生产示范龙头企业之一。

4.1 现有规模

合作社投资2400余万元，建设有占地面积50亩的20万只规模的标准化蛋鸡养殖示范场一个，现已饲养蛋鸡16万余只，并经国家商标局注册了“国国蛋”“万成农康园”鸡蛋品牌，及干果品牌“今世有情缘”红枣、核桃、目前，合作社已建立有完善的销售渠道，在太原、长治、广州、郑州，运城，北京，商丘，周口，佛山，邯郸等地建立了成熟的销售渠道，产品供不应求，年产值可达4320多万元，利润可达1740万元以上。

4.2 发展理念

合作社以“民办、民管、民受益”为宗旨，对内加强自我管理，对外以获取更大利润为目标，以开展技术培训、信息咨询、农资供应、产前、产中、产后服务为手段，按照市场规律

组织有效生产，参与市场竞争。在利益分配上，以社员获得实惠为目的，无偿或低偿为入社社员开展技术培训、信息发布、良种引进等服务，帮助社员组织产品销售，实现利益二次分配，让农民在专业经济合作中获得更大的利益，进而通过合作社这个有效载体把更多的养殖户联合起来，走合作制、股份制形式的经营路子，减少一家一户应对大市场的风险。

4.3 产品价值

项目实施的健康鸡生态蛋是严格按照国家无公害农产品生产要求组织生产，是源于良好生态环境，按照专门的生产技术规程生产，无有害物质残留或残留控制在一定范围之内，经专门机构检验，符合标准规定的卫生质量指标，并许可使用专用标志的鸡蛋产品。鸡蛋收集后，经过30分钟臭氧熏蒸消毒，再根据鸡蛋蛋壳质量、鸡蛋重量分级，最后用可食用墨水喷码，标明品牌、产地、生产日期、防伪码，以不同规格包装。由于整个生产过程严格控制，生产出来的鸡蛋具有品质好、无有害物质残留或残留控制在一定范围之内，是营养卫生的优质畜产品。

4.4 技术支持

①校企联合：合作社生态养殖基地与中国农大、山西农大教授、长治市畜牧兽医局、长子县畜牧兽医局合作，成立健康鸡生态蛋生产专家大院，产研结合加强技术协作，为项目顺利实施和规模扩张打下了坚实基础。合作社生物生态养殖基地还

被确立为中国农业大学万成养殖技术推广中心。

②标准化养殖：在蛋鸡标准化生产的过程中，对于蛋鸡品种、鸡舍环境、蛋鸡场布局、饲喂的饲料、饮水、饲养管理、疫病防治、鸡蛋的收集等环节都要实行全方位的标准化的控制。目前已实现自动喂料、自动光照、自动通风、自动清粪、自动饮水、自动消毒、全部实现了自动化，并可以对鸡群健康实行24小时监控。

第五章 产品市场分析与销售方案

5.1市场分析

5.1.1市场供求现状及前景分析

淘汰蛋鸡加工具有广阔的市场，理由为：其一，蛋用鸡性能和肉用鸡性能是两类截然不同的生产目标，其性状间存在着较强的负相关，肉用鸡饲养生产期为45天即可成熟上市出售，盈利点为出售鸡肉获利，蛋用鸡饲养生产期为450天，其中产蛋期为365天，盈利点为出售鸡蛋获利；其二，随着养鸡生产走向专业化，鸡的饲养分化为肉用鸡和蛋用鸡两个不同的生产目标方向，而要想同时延长产蛋周期和提高产肉生长速度，来藉此获得双倍的利润，这是不可的事，盈利点仍只能各行其道，各取所利，这就好象“鱼和熊掌不可兼得”一样，难以做到。 合作社拟生产的真空包装香酥鸡系列产品的研制、开发，可彻底解决这一难题：既解决了养鸡业不同生产目标、性状间存在较强负相关而难以调和的难点，又增加了蛋鸡产业产品的多个盈利点，极大地提高了综合经济盈利面，获得了倍增的营利，亦同时满足了人们对蛋用和肉用的嗜好。从根本上解决了蛋价受供需矛盾周期性变化，以及因由于蛋鸡生产周期性变化而给养鸡产业市场所带来的剧烈波动，彻底解决了制约整个蛋鸡产业大发展的难点，市场消费者与蛋鸡生产者都将越来越来获益匪浅（价廉物美），达双赢局面。

本项目策划、选定淘汰蛋鸡为原料，借鉴我国深厚的食文化底蕴，开发真空包装香酥鸡系列产品。该鸡集香酥、风腊、咸鲜于一身，无需任何加温、加热，开袋即可食用，嚼之齿留鲜香，品味浮想联翩，使人神往、令人回味，色、香、味具佳，堪称一绝，深受消费者青睐。

真空包装香酥鸡系列产品与众不同、特别之处的生产工艺，为单只配料调制，料配精确到一克鸡肉配比零点几克，甚至零点零零几克的调料，十几味调料渗透鸡全身各处，真可谓“入肉至底、味美透骨”，从而确保一只鸡与一百万只鸡加工成品后为同一口味，分毫不差、稳定不变，打破了“传统食品、传统生产、产量不大、难成气候、批量一大、传统口味顿失殆尽的厄运”。真正实现了传统特色与现代工艺的完美结合，无与论比。 由于本项目遵循物尽其用、综合循环利用的经济盈利法则，提升了蛋鸡产业产品价值，解决了制约蛋鸡产业进一步大发展的瓶颈点，这是因为蛋鸡产品及其主副产品的超高附加值获利率可随时充分调节、平抑蛋鸡产业生产及价格的剧烈波动，使该项目更具可信性、可行性。纵览全项目，可以毫不夸张地定论其为无与伦比的产业。该项目涵盖了强势产业的所有特征：风险小、投入少、产出大、发展空间巨大、经济效益增长显著、持续性强。

又由于该项目系大农业产业概念，而我国目前农产品的产值与农产品加工业的产值的比例是1：0.6，工业化国家是1：6，

二者之间存在10倍的发展空间。拒有关报道：如果我们把这个产值比例提高0.1个百分比，就可增加200多万名农民就业。发展农产品加工业，增加农民收入，潜力极大，前景广阔。同时也完全符合国家农业政策。本项目有理由坚信：完全可以全方位取得政府的支持，有望成为大一统强势产业，绝对值得化大力开发、研制、生产、销售，毋庸臵疑，无与伦比。

5.1.2市场竞争优势分析

5.1.2.1质量和特色

企业通过淘汰蛋鸡和鸡蛋加工，加快了蛋鸡产、供、销一体化的进程。无论是控制和提高产品质量，还是扩大市场占有率，增强市场竞争力，都已具备了时机和条件。企业通过食品安全管理体系认证，产品符合质量管理体系认证，淘汰蛋鸡屠宰、分割符合GB/T 19001-2008/ISO 9001:2008标准。

5.1.2.2商誉和性能

本项目确立“公司+基地+农户+订单+保底价收购”的模式，将真正起到了龙头企业带动农户，形成规模化、区域化，实现企业和农户双赢局面。企业非常注重科技创新和技术投资，不断开拓多种渠道增强企业的竞争力。引进的设备和技术将是经过反复的市场考察，认真对比后采用的，先进的设备和性能为项目建设奠定了坚实的基础。

5.1.2.3价格优势

本项目产品与同行业产品相比，形成低成本优势。通过建

立客户网络系统，节约流通费用成本，形成价格优势。产品质量达到行业标准，市场前景好。同时产品面向中等收入水平的群体进行价格定位，保持价格占据市场需求优势。以高质量、低成本、低价格的优势确保产品的信誉。

5.2营销策略、方案、模式

5.2.1营销策略

目前企业将采取的是产品品牌策略，充分利用品牌商标的信誉加大宣传力度，通过实施比竞争对手更加有效的技术措施，来满足目标市场的需求，扩大市场的占有率和销售额，实现利润的增长和中心的发展。另外还包括价格策略、目标市场策略和宣传策略。

项目建成后采用整合营销，是一种对各种营销工具和手段的系统化结合，根据环境进行即时性的动态修正，以使交换双方在交互中实现价值增殖的营销理念与方法。

整合营销就是为了建立、维护和传播品牌，以加强客户关系，而对品牌进行计划、实施和监督的一系列营销工作。整合就是把各个独立地营销综合成一个整体，以产生协同效应。这些独立的营销工作包括广告、直接营销、销售促进、人员推销、包装、事件、赞助和客户服务等。

5.2.2销售方案

制定正确的销售方案和定价策略，根据产品品种和消费水平实行不同价格，以满足不同消费者的需求，主要有质量差价、

地域差价、价格折扣。同时为确保产品顺利上市和出口，根据市场需求制订销售计划和销售目标，通过采取培训、订立目标责任制等方式，逐步提高销售人员的业务素质，建立以点带面的销售队伍，实施多渠道销售。

5.2.3销售模式

企业将加强销售队伍和销售网络建设，把招聘、选拔优秀销售人员，设计、培养、管理销售队伍，作为企业赢得销售成功的关键。并积极开展人员培训工作，对销售人员管理采用激励机制，坚持业绩考评，改革薪酬制度等。在销售战略规划上，树立品牌意识，以现代最新整合营销理念为营销理念基础，结合创新意识，把产品质量、广告、售后服务等作为企业的信誉品牌，在辽宁省及省外建立整体销售网络，提高产品的认知度。

5.3市场风险分析

5.3.1市场风险因素分析

本项目所涉及的风险主要是市场价格风险。

产品销售价格受市场供求状况影响，直接影响着投资回报。

5.3.2防范和降低风险对策

针对市场价格风险,企业将坚持不懈地严格质量管理，确保产品质量，以优质的质量应对市场价格的变动。企业还和一些科研部门建立密切合作关系，共同承担产品开发等的风险，从而有效降低了市场风险对企业的损失。

组织机构隶属关系和运行模式详见下图所示：

组织结构图

9.2劳动定员

企业扩建后，拟劳动定员1230人。各部门具体职能如下： ----行政人力部 负责人员录用、人事安排等工作

----财务部 负责财务管理、成本分析、经济核算

----采购部 负责原料的收购、采买等工作

----生产部 负责制订生产计划，组织管理生产

----技术质量部 负责产品质量检验

----市场营销部 负责策划、运作产品销售

人员配备表

9.3管理措施

9.3.1建设阶段管理措施

项目建设期要成立项目建设实施领导小组，由企业负责整个项目的建设工作。项目的建设将严格按照国家基本建设程序进行，实施规范化管理。即按规定立项，按项目进行动态管理，按计划组织实施，按进度安排建设资金，按要求进行考核。要强化审计监督力度，确保项目资金安全运行。

领导小组下设管理办公室，负责项目建设的具体实施工作，管理办公室下设综合部、工程部和财务部。综合部负责日常综合和协调有关部门工作。工程部负责日常全面规划，及时决策项目内的各项工程实施，掌握项目实施进程，保证项目顺利实施，并负责检查验收工程，财务部负责建设资金使用的监督和管理，设资金专用账号，保证专款专用。

9.3.2项目竣工投产后的管理措施

（1）项目管理

建立项目组织管理机构，根据项目建设任务实施的要求，全面负责组织、领导、协调项目的实施。项目建设实行工程监理制度，严格质量管理，确保施工质量、进度。建设规划部对项目的实施进行经常的检查监督和指导，发现问题及时会同有关人员研究改进措施，以确保本建设项目建设目标实现。

（2）生产管理

本项目在生产管理上，实行总经理负责制，下设几个职能部门。

严格制定产品标准、工艺技术规程，建立健全质量管理体系和岗位责任制，保证产品质量。

在人事管理上，坚持“以人为本”的理论，实行聘任制、合同制和责权利相结合，逐渐提高员工素质。

全面实行岗位经济责任制，成本核算与定额管理相结合。对产量、品种、质量、消耗、劳效、成本、利润等项经济技术指标进行考核、分析，努力达到优质、高效、低耗、多盈。

（3）财务管理

项目财务管理实行专款专用，加强对项目建设的财务监督，以确保项目的顺利进行和项目效益的正常发挥。

本项目实行现代企业管理，认真贯彻和执行《会计法》，坚持财务监督。建立健全经济核算体系，开展利润考核、收支纳入计划，严格执行预决算制度。

（4）营销管理

项目设臵产品营销部，统一组织产品销售。一是在重点地，建立销售分部或网点，宣传销售本项目产品。二是委托一些实力强、销售量大的商场、超市或可靠的代理商直接或代理本产品。三是努力争创自己的品牌，积极外销，把产品打入省内其它城市市场。

9.4技术培训

9.4.1项目单位员工的培训

本项目对生产人员、技术人员和管理人员的要求较为严格，聘请项目技术依托单位和专家对其进行严格的上岗培训和定期专业技术培训，讲授管理及生产技术知识，使生产加工经营管理系统化。经考核合格，持证上岗。并经常以考试、竞赛的方式进行考核。对优秀的员工给与一定物质奖励，以激励员工的学习热情。

9.4.2农民的培训

合作社本着服务于农户、着眼于绿色、健康、生态、环保的宗旨，对养殖户进行义务技术培训，确保各项先进实用技术落实。派出技术骨干对农户现场技术指导，及时解决生产中的问题，并定期对农户进行环保知识培训，增强保护环境的意识，增加农户改善养殖条件的积极性，加速行业发展。

另外，对农户强化有效的行业信息指导。通过市场信息的分析，有效地指导蛋鸡养殖户，根据季节、市场变化进行调控养殖，将养殖成本降低，合理安排生产，规避风险。

9.5劳动安全、卫生与消防

9.5.1劳动安全

做好项目安全生产基础管理工作，建立健全安全生产责任制和安全生产规章制度，设立安全生产管理机构、配备专（兼）职安全管理人员。对项目管理人员、服务人员及工人进行安全生产技术培训，工人要按照安全生产规程进行生产。定期检查

各类设备设施运行情况，对设备设施进行维护、保养，有危险的设备配臵必要的安全防护装臵。所有电器设备均按规范要求采取接地保护措施，并作经常性检测与维护。照明安全可靠，达到规定照度。选择新型低噪音设备，对噪声较高的设备采取减震措施。按功能分区设臵明显的区域标志、道路标志和安全警示标志。项目区内建筑物高防雷接地设施，建筑内设火灾自动报警和灭火系统。

9.5.2卫生

按加工程序分为检疫、屠宰、去毛、去内脏、清洗等处理过程，然后加工分部位割舍，白条制品分箱保管（纸箱必须先消毒）送入冷藏冷冻库储存，待运输销售；熟食制品根据市场需求进行生产。各环节动作迅速，工人必须穿专用服装，带上口罩、手套，严防因污染造成不必要的损失。

按照相关规定必须保持项目区内干净、整洁。项目区内道路、公共场所、公用厕所清洁出的垃圾应送到就近的垃圾桶里或指定的垃圾堆点，交项目区内物管工人运走。项目区内每个区域都设立各自的卫生负责人，将责任落实到个人。项目区应定期消毒，组织员工定期参加体验，预防疾病传播。按照有关规定发放职工劳动保护用品，发现有碍食品卫生疾病人员应调离本岗位。

9.5.3消防

建筑设计应遵循《建筑设计防火规范》[GBJ16-87（2001年

修改版）]；《消防器材配臵规范》（GBJ140-90）；《火灾自动报警系统设计规范》（GB50116-98）。总图布臵严格执行防火规范，各单体建筑间距应符合规范要求，生产区域设臵足够数量的安全出口，保证事故发生时有关人员能迅速疏散，并防止波及其它区域。各建筑物均为二级耐火等级，按规范要求划分防火分区。

严格按照防火防爆要求保证各厂房间防火间距，同时考虑消防通道的畅通，装臵区内道路为环行；严格按照规范确定水消防设施、灭火器设臵、火灾探测和报警系统。根据厂区内的具体条件设臵必要的消火栓和消防管网；根据各厂房的火灾危险类别及配臵场所的不同，设臵手提式和推车式灭火器，以便扑救初起火灾。根据规范的要求，对装臵内重要场所进行火灾监测，配臵火灾探测和报警系统。

第十章 投资估算及资金筹措

10.1投资估算依据

1、国家计划委员会、建设部颁发的《建设项目经济价方法与参数》（第二版）；

2、国家财政部《国家农业综合开发项目和资金管理实用读本》；

3、中国工程咨询公司编写的《投资项目经济咨询评估指南》;

4、原轻工业部颁发的《轻工业工程建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》(QBJ---SS5--92)

5、企业提供的相关价格资料

10.2项目建设投资估算

10.2.1 固定资产投资估算

本项目建筑物按当地目前同类建筑物实际造价估算；设备购臵按厂方或供应商报价加运杂费估算；安装工程生产设备、辅助设备分别按各生产工艺需求不同参照同行业实际发生率进行估算；其他费用中培训费按实际需要估算，其他按《山西省建筑工程其他费用暂行标准》估算；基本预备费按工程费用的5%估算，由于建设期较短，涨价预备费暂时不考虑。据此估算该项目固定资产投资为项目预计总投资2.2亿元，包括建筑工

程投资6800万元，设备及车辆投资6031万元，基本预备费175.

万元，其它费用122.万元，流动资金8050万元，建设期银行利

息825.0万元

10.2.2 固定资产投资方向调节税

根据《中华人民共和国固定资产投资方向调节税暂行条例》

规定，税率为零。

10.2.3 流动资金

该项目流动资金按达产后平均日屠宰3.5万只淘汰蛋鸡和

库存产品10天及待宰淘汰蛋鸡1天、鲜蛋2天估算,估算该项

目达到生产能力年份约需流动资金8050万元。

10.2.4 建设期利息

建设期利息按中长期3-5年规定的贷款年利率9 %估算，建

设期使用银行贷款1.4亿元，估算建设期年利息为825万元。

10.2.5 项目总投资

项目预计总投资2.2亿元，包括建筑工程投资6800万元，

设备及车辆投资6031万元，基本预备费175.万元，其它费用

122.万元，流动资金8050万元，建设期银行利息825.0万元。

项目总投资=固定资产投资+调节税+建设期利息+流动资金

=6800+0.0+6031+175+122+8050+825

=2.2（亿元）

10.3 资金筹措

该项目总投资拟从二个渠道筹措:一是企业自筹资金8000

万元；二是申请银行中长期贷款1.4亿元。

第十一章 财务分析与评价

11.1 财务评价说明

11.1.1 计算期的确定：项目建设期12个月，主要设备折

旧年限12年，房屋建筑折旧年限按30年计算，车辆折旧按8

年计。土地费用摊销按年租金计算。

11.1.2 财务评价方法依据原国家计划委员会、建设部

1993年4月发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）

中的有关规定进行分析评价。

11.1.3 主要投入物价格以目前市场价格为依据；主要产

出物价格以目前市场价格为依据。

11.2 销售收入估算

估算本项目正常年份（第3年）销售收入2.42676亿元。

11.3 成本费用估算

本项目总成本费用估算（见附表12），估算本项目正常年（第

3年）总成本费用为19804.4万元。

总成本费用估算说明如下：

⑴主要投入物消耗按设计生产规模和单位产品消耗定额确

定（见附表9）。

⑵工资福利费：工资福利费金平均按1000元/人〃月计。

⑶维修费：建筑、设备、车辆维修费分别按原值的2%、3%、

5%计。年固定资产维修约36.2万元。

⑷固定资产折旧和递延资产摊销估算：

项目固定资产投资中，建筑工程费、设备购臵费、车辆、

基本预备费进入固定资产原值。

固定资产均采用年限法分类折旧，房屋建筑物及基本预备

费折旧年限30年，设备折旧年限12年，车辆折旧年限8年，

残值率均取5%。年固定资产折旧约75.5万元。

固定资产折旧详见附表6。

⑸无形递延资产摊销费用19.7万元

⑹管理费用：按销售收入的1%计。

⑺销售费用：按销售收入的2%计。

⑻财务费用：财务费用主要为长期借款利息，长期借款利

息按银行3-5年借款年利率9%计，年借款利息825万元。

11.4 利润总额及分配

盈余公积金按利润的15%计提，所得税按利润总额的25%计

算。估算本项目正常年份（第3年）销售收入2.42676亿元，

销售税金及附加1568.7万元，利润总额4463.2万元，所得税

689.9万元，税后利润3773.4万元，年提盈余公积金566.0万

元，年未分配利润3207.4万元。

利润总额及分配，见附表13损益表。

11.5 清偿能力分析

由损益表可看出，本项目偿还借款的资金主要为折旧、摊

销、未分配利润及企业自有资金，第4年可以全部偿还银行贷

款。

11.6 财务效益分析

由财务现金流量表（附表14）可看出，项目建成达生产能

力后（第4年），年销售收入14.42676亿元，经营成本117090.1

万元，税后第5.5年可以全部收回投资，具有风险低、清偿能

力强、经济效益高等优势。

11.7 盈亏平衡分析

由于销售收入与销售成本与销售数量之间存在函数关系，

当产品销售达到一定数量的时候，产品销售收入与销售成本正

好相等，即为产品销售的保本点，此销售数量可以通过生产能

力利用率作为盈亏平衡点体现。

估算该项目正常年（第4年）销售收入2.42676亿元，销

售税金及附加1568.7万元，固定成本1220.7万元，可变成本

18583.7万元，则盈亏平衡点为：

BEP=固定成本/（销售收入-销售税金及附加-可变成本）×

100%

=1220.7/（24267.6-1568.7-18583.7）

=29.7%

计算表明，该项目达到生产能力的29.7%，即销售收入达到

7207.5万元时，即可保本，表明该项目对销量具有很强的抗风

险能力。

11.8 财务评价结论

项目盈利能力较高，资金利润率、利税率均远超一般农产

品加工项目效益水平。同时，还款能力较强，影响市场因素客

观较少，是长子县一个很好的龙头项目。

第十二章 社会效益分析

本项目建设，对于促进长子县乃至长治市蛋鸡养殖平稳较

快增长，调整农村产业结构，扩大就业，增加农民收入和地方

税收都有着一定意义，是壮大本地区主导产业、促进结构调整、

扩大就业，增加农民收入和地方税收，加快推动地区经济发展

的典范。

项目符合国家重点鼓励发展的农业产业政策，符合长治市

畜牧产业化发展的长远规划，依托当地资源，促进养鸡业向产

业化、市场化、规模化进一步发展，不仅具有可观的经济效益，

而且具有很高的社会效益，项目的实施可直接带动20000多户

农民发展蛋鸡养殖和从事屠宰加工等工作，形成“龙头企业+基

地+农户”的产业链条，推动当地养鸡业发展，促进当地畜牧产

业结构的合理优化组合。

12.1壮大主导产业，促进结构调整分析

项目建设充分利用了当地的农业资源和劳动力资源优势，

有效地将现有资源及区域优势转变为市场优势和产品优势，带

动和壮大长治地区一直以来都占优势的主导产业，建立起规模

化、区域化、标准化、协作密切的农业产业体系，这将明显提

升农业产业化水平和效率，提高农业劳动生产率和土地生产率，促进农业结构的进一步调整。

蛋鸡养殖业是属于一、二、三产业共同发展的联动产业。项目建设在发展蛋鸡养殖业发展的同时，还将带动多种经营同步发展，如带动饲料加工、运输等相关产业的发展。间接促进当地饲料业、种植业的蓬勃发展，利于推动县域经济发展。并且项目建设还有助于改善和提高生态环境，缓解农业资源的过度使用和破坏，对加快建设可持续现代农业的进程大有裨益。

12.2与农户利益联结机制分析

企业向农户采购的原料占所需原料的100%。主要通过与养殖户通过签订购销合同，统一回收淘汰蛋鸡，通过深加工进行销售。既解决了企业屠宰淘汰鸡来源的问题，又为农户销售淘汰蛋鸡提供了便利，增加农户的经济利益，形成利益保障机制，达到双赢的目标。

同时，企业义务为农户进行养殖、防疫等相关的技术知识培训、服务与指导，方便农户快速掌握养殖技术，调动了农民养鸡的积极性和主动性，推进当地养鸡业的整体发展。

12.3辐射基地分析

通过“龙头企业+农户”的农业产业化生产模式，通过与农户签定收购合同，带动当地农户养鸡，项目向农户采购的原料占所需原料的100%。

还可辐射带动长子县周边的县市区部分农户和部分下岗职

工，从事养鸡业劳动，利于解决剩余劳动力的就业安排问题，为当地的经济发展提供了有效途径。

12.4带动农户及农民增收效果分析

项目达产后可大幅度增加经济效益，既能有效促进农民增收，又能促进农业明显增效。项目所需的饲料主要是从农户那里收购,向农户采购的原料占所需原料的100%。通过统一收购农户手中的淘汰蛋鸡，加工销售，解决农户养鸡的后顾之忧，调动农民养鸡的积极性，帮助农民增收。

项目实施将有力推动长治地区养鸡产业的发展。初步测算，可直接带动农户20000户进行蛋鸡养殖，并可直接安臵农村剩余劳动力及下岗职工1230人，年人均增加纯收入5500元，同时，项目的实施还可带动晋城、临汾、晋中三市周边地区，从事饲料种植业、兽药、运输业餐饮业及相关产业发展，共同实现致富目标。

12.5带动就业分析

项目建设完成后，龙头企业示范辐射作用进一步增强，可吸纳农村剩余劳动力，有效缓解当地的就业压力，通过养殖蛋鸡增加收入外，项目还将间接带动长子县周边的剩余劳动力，因项目的扩建所需而增加种植玉米、大豆等作物，提高经济收入。并且项目建设还将带动蛋鸡养殖、兽药、运输、加工、餐饮业等产业的发展，拉动地方经济的增长，提高农民生活水平，经济效益和社会效益明显。

第十三章 结论

淘汰蛋鸡和鸡蛋加工有着良好的市场前景。随着人民生活水平的提高，人口的增长，消费者多年来对禽产品营养价值、保健及药用价值认识观念不断提升，有广阔的市场。通过本项目实施，将对长治地区进一步提高农业生产水平，加快农业产业化结构调整，进一步提高畜产品附加值，扩大销售渠道，形成加工带动型的农业产业链，有效带动当地经济发展和农民增收，以及帮助贫困户脱贫致富都将起到十分重要的作用。

本项目是畜产品加工产业，符合当前长治经济转型的需要，利用当地农业资源优势，采用国内先进高新技术，促使加工业成为主导产业，形成高附加值产业。项目建设对于调整农业产业结构，促进农业和种植业的合理化、持续化、产业化的发展起着重要推动作用。

发展畜产品精深加工，培育壮大龙头企业是长治市农业综合开发产业化经营的重点，本项目通过龙头带动，可以有效促进当地农业产业结构和农村经济结构的调整，实现了对资源的有效利用，最终促进畜产品转化增值，形成规模化、专业化、产业化的区域主导产业，达到带动整个区域经济发展的目的。

本项目采取“公司+基地+农户+订单”的产业化经营模式，目标明确，切合实际，项目实施后将会显著增加农民收入，对长子县经济发展，调整结构，建立社会主义新农村将起动较好的推动作用。

项目设计理念合理，工艺流程和生产设备具有先进性、科学性；产品销售渠道畅通，市场发展潜力大；具有加强抵御市场风险能力。本项目符合国家产业政策及经济合理的投资原则，示范带动性强，据有显著的社会效益、生态效益和经济效益。项目建设是可行的，建议立项实施。